专业分包工程结算申报、审批程序及制度

方胜占编制

1、目的

规范劳务分包工程结算的申报、审批程序及过程，明确各层级的责任和任务、加快工程结算的审批速度，为工程结算支付提供准确、合理的依据。

2、范围

适用于我司新建、改建、维修工程项目的结算申报、审批，其他工程可参照执行。

3、职责

项目部负责审核专业承包单位（班组）报送的结算及就结算的差异部分与专业承包单位（班组）核对；公司合同预结算部负责对工程结算计算依据的合理性、真实性复核，并协助项目部处理结算中的争议部分；公司合同预结算部负责工程结算的审核，就审核中发现的问题提出合理建议并处理结算中的争议部分；主管副总经理负责工程结算的再审核，且负责主管领导审核职责；总经理负责工程结算值的最终批准。

3.1项目部职责

项目部负责相关专业承包单位申报的工程结算原始资料的核实、计算及确认，根据所签订的相关合同（协议）提出工程结算金额，对项目所报送的结算真实性、结算资料的完整性负责。

3.1.1项目部生产经理负责组织施工员（专业工长）、质量员、安全员对专业分承包单位（班组）的工程完成情况、质量、安全综合评定情况进行审核，提出审核意见。

3.1.2项目部预算员负责按预算及合同约定计算规则计算工程量、审查专业分包单位申报的结算工程量，与专业分包单位就其申报结算工程量有差异的地方进行核对，并做出工程结算书。

3.1.3项目经理根据合同约定和项目部各个业务（施工、质量、安全等）主管对该专业分包单位所出具的原始资料、综合评定意见等审核该工程结算书，并在签字后上报公司工程合同预结算部。

3.2合同预结算部复核项目部报送的相关工程结算计价的合理性及资料合法性，并可重点对一些容易出现问题的分项工程的工程量进行随机核查；以复核工程完成情况的真实性，相关领导根据专业人员核实情况、根据工程实际情况签发工程结算。公司合同部对复核结果负责。

3.3主管副总经理审核签字后报总经理批准工程结算。

4.工作内容

4.1专业分承包单位（班组）工程结算的申报

专业分承包单位（班组）合同内工程完工并通过验收后，由该分承包单位（班组）提供相关工程结算资料（零星工程附竣工图）并以书面形式提出工程结算申请。工程结算资料包括：①施工合同、竣工验收报告或《单位工程竣工验收记录表》，或该专业分包单位所负责施工的该

专业工程单项工程验收合格单（由项目部相关管理人员签置的）;②由专业分承包单位（班组）编制的工程结算书；③竣工图或施工图及设计变更通知单、工程联系单等单据；④相关的现场签证单、零星用工派工单、机械台班申请单、工作联系函等资料；⑤水电费扣减单据等，或提供有同等效力资料；⑥工程量计算式及相关文件的电子文档；⑦图纸会审记录。

4.2项目部的复核、申报

4.2.1项目部生产经理对工程结算进行复核。由施工员负责核实工程完成情况，质量员核实工程质量完成及综合评定情况，安全员落实施工过程中安全文明执行及综合评定情况。在接到该专业分承包单位（班组）的工程结算书后，核实具体内容，核实后移交项目部预算员。

4.2.2现场项目部预算员根据项目部相关人员复核的工程结算，按工程量计算规则及合同约定核实工程结算的工程量与单价，与该专业分包单位就其申报结算工程量和单价有差异的地方进行核对，并根据合同约定计算工程结算价款。

4.2.3项目经理根据合同、项目实际情况及对该专业分承包单位的奖罚、应扣款项，确定申报工程结算值，同时附上结算资料原件和相关计价计量电子文档，审核签字后报公司合同预结算部审核。

4.3公司合同预结部的审核

公司合同预结部复核项目部报送的相关工程结算计价的合理性及

资料合法性并协助项目部处理结算中的争议部分；复核工程完成情况的真实性；根据审核情况确认拟上报的工程结算书。

4.4主管副总经理审核及总经理最终批准

主管副总经理根据项目部报上来的资料及公司总工室、合同预结算部、设备物资部、工程质安部等各部室所汇总的、对该专业分包单位的综合审核及评定意见，进行认真审核并在审核完毕签字后报总经理；总经理根据公司职能部门的审核情况和主管副总的审核意见最终确认工程结算造价书。

5.审核期限的要求

工程完工经项目部验收合格，专业分包单位提交工程结算资料后视结算金额不等一般两个月内项目部完成结算审核。超过期限除合同另外有约定及审核时发现大的偏差外，项目部未及时上报的，其造成的后果由项目部负责，且责任人同样承担相关责任，并按公司有关制度处罚。

6、记录表格

《单项工程验收记录表》《单位工程竣工验收记录表》、《专业分包单位承担工程质量综合评定表》、《专业分包单位安全文明施工综合评定表》、《工程结算审核表》、《付款审批表》、（奖罚及扣款证明材料）。