第三章 基础信息设置

在对客户分类基础上建立的客户档案才是有序的。 如果客户或供应商还需要按地区分类或行业管理，还 可以先设置地区分类和行业分类。
设置往来单位
例
建立客户档案。 1、客户分类 01，批发； 02，零售； 03，代销； 04，专柜。 2、客户档案 以华宏公司为例。 001，华宏公司，北京市海淀区上地路1号......
客户档案
总账、应收
供应商分 类 供应商档 案 地区分类
便于进行业务数据的统计、 先确定对供应商分类 分析 然后确定编码方案 便于进行供应商管理和业 务数据的录入、统计、分 析 针对客户/供应商所属地区 进行分类，便于进行业务 数据的统计、分析 先建立供应商分类档 案 先建立地区分类档案
总账、应付
总账、应付
总账-核算个人往来 薪资-核算职工工资 应收应付-往来记录 到业务员
1、基础档案设置—机构
设置部门档案
部门档案在系统中是使用较为普遍的档案信息，使 用部门档案的子系统有：总账系统、工资管理系统、固 定资产管理系统、存货管理系统。
例
建立部门档案：
1、管理中心（管理部门），101、总经理办公室 （综合管理），102、财务部（财务管理）；2、供 销中心，201、销售部，202、采购部；......
03 综合办公 室
4、财务设置
设置会计科目
③对会计科目进行编码的作用
• 简化会计数据的表现形式，还可以反 映会计科目之间的逻辑关系，便于会 计人员使用 • 促进会计科目的规范与标准化，保证 会计科目的唯一性，还可以提高计算 机的运行速度 • 符合国家会计制度相关规定
4、财务设置
设置会计科目
凭 证 类 别
设置企业核算的凭证类 型
总账、工资、 固定资产、应 收、应付
所有子系统
外币
设置企业用到的外币种 类及汇率 设置企业需要对其进行 核算和管理的对象、目 录 可 将 存货 、 成本 对 象 、 现金 流 量直 接 作 为 核算 的 项目 目 录
项 目 目 录
所有子系统
4、基础档案设置—财务
根据核算中对数量、单价的核算精度要求不同， 可以设置数据精度。
三、基础档案设置

必要性

企业核算或汇总分析必需的基础信息，如与业务处理相关 的组织机构设置、职员、客户、供应商等，在手工环境下， 这些信息或分散在各个部门进行管理，大多根本就没有规 范的档案。计算机业务处理建立在全面规范的基础档案管 理之上，且要求事先设置各种分类、统计口径，才能在业 务处理过程中分类归拢相关信息，并在事后提供对应的分 析数据。
• 会计科目的设置对以后生成帐簿是很重要的（比 如：多栏帐）
举例
材料采购科目的框图形式
01 燃料
02 浆料 03 染化料 04 油料油脂 1401材料采购 05 轴承 06 工具 07 电器材料 08 其他材料 01 买价
02 运杂费 03 其他费
04 计划成本
05 成本差异
06 其他
由上图可得科目代码与科目名称的对应关系
b.完整性：科目设置要符合企业核算的要求。
c.衔接性：科目的设置要符合业务系统的需要。 d.稳定性：科目设置后一般不能随便删除。
4、财务设置
设置会计科目
（2）会计科目的编码方案
• ①文字型会计科目在电算化条件 下的问题（为什么要编码）
– 文字形式科目占用存储空间大， 同时也降低计算机运算速度 – 文字形式科目惟一性差,不便于 计算机分类处理(例如：空格带来 的问题) – 在凭证输入中,文字形式科目不 便于提高凭证输入速度
设置外币及汇率
按照会计制度的规定，除银行等少数金融企业外，企 业的各种外币均须换算为一种货币进行统一核算，因此， 必须在系统中为外币核算设置外币汇率。
例
设置以下外币及汇率。 币种：美元； 固定汇率核算； 汇率：1美元=6.25元人民币。
设置外币及汇率操作说明
1。输入外币基 本信息，确认
2。选择固 定汇率，输 入汇率
设置会计科目的一些说明


会计科目设置的内容
2、科目名称


科目名称是指本级科目名称。 通常分为科目中文名称和科目英文名称。在中文版中，必 须录入中文名称；若是英文版，则必须录入英文名称。科 目中文名称和英文名称不能同时为空。
科目类型是指会计制度中规定的科目类型，分为：资产、 负债、所有者权益、成本、损益。 由于一级科目编码的首位数字与科目类型有直接的对应关 系，即科目大类代码“1=资产”，“2=负债”，“3=共 同”、“4=所有者权益”，“5=成本”，“6=损益”因 此，系统可以根据科目编码自动识别科目类型。
设置计量单位组别操作说明——设置分组
设置计量单位操作说明——设置计量单位
设置计量单位操作说明——设置计量单位
设置存货档案
注意产成品存货的属 性与原材料的属性不 同。
注意 勾选
4、基础档案设置—财务
会 计 科 目 设置企业核算的科目目 录 先 设 置科 目 编码 方 案及外币 总账、工资、 固定资产、应 收、应付
3、设置客商档案
4、设置存货档案 5、设置财务档案
四、其他
一、企业应用平台概述
用友ERP-U8的企业应用平台是连通用ERP-U8各 子系统的通道，也是企业数据资源的共享和管理平 台。 企业应用平台是访问U8系统的唯一入口，通过 该入口主要进行系统的公共信息和基础档案的设置， 员工还可以定义自己的业务工作，设计自己的个性 化流程 。
4、财务设置
设置会计科目
②如何进行会计科目编码？
• 一般采用层次码（群码）方式。
– 前3或4位代表总帐科目，且第1位代表科目性质（资产、 负债、权益、成本、损益类科目，第5~6位代表2级明 细科目，第7~8位代表三级明细科目等等） – 需要设置科目的级数和各级科目的级长。如：4-2-2或 者3-2-2
总账、应收、应 付
三、基础档案设置
2、基础档案设置—客商
手工系统中，客户作为应收科目的明细科目 进行管理，没做分类和统计要求。建立计算 机系统后，要求加强客户管理，按销售性质 对客户进行分类，并掌握每个客户的应收账 龄、收款账龄，进行收款预测和欠款分析。
2、基础档案设置—客商
客户档案（供应商档案）的设置需分两阶段进行： 建立客户分类 建立客户档案
3、基础档案设置—存货
例
建立存货档案。 1、存货分类 01，面料； 02，辅料； 03，配件； 04，其他原材料； 05，产成品。 2、存货档案 以面料001为例。
存货编号 001 存货名称 面料001
面料001存货档案
主计量单位 米 存货分类 01（面料） 存货属性 外购，生产耗用
计量单位组 02（其他组）
启用系统操作说明
账套启用日期
各系统的启用日期必须大 于等于账套启用日期
二、基本信息设置
2、编码方案 编码方案的设置应该根据企业实际情况和管理 需要设置。
编码方案的内容包括：科目编码、存货分类编 码、地区分类编码、客户分类编码、客户权限编 码、供应商分类编码、供应商权限编码、部门编 码、收发类别编码、结算方式编码等。 3、数据精度
设置客户分类操作说明
注意遵循 编码规则
设置客户档案操作说明
3、基础档案设置—存货
存货档案主要用于设置企业在生产经营中使用到的各 类存货信息，以便于对这些存货进行资料管理、实物管理 和业务数据的统计分析。存货档案主要用于总账系统、应 收应付款管理系统、成本管理系统、购销存管理系统等。 设置存货档案，必须先设置好存货分类和计量单位。 设置计量单位 设置存货档案 设置存货分类
科目代码 1401 140101 14010101 14010102 … 140108 14010801 …
这里面有几个科目代码？
Leabharlann Baidu
科目名称 材料采购 燃料 买价 运杂费 … 其他材料 买价 …
1+8+8*6=57
01 工资 01 厂办 02 财务科
02 差旅费
6602管理费用
03 办公费
管理费用科目的框图形式

3、科目类型


设置会计科目的一些说明


会计科目设置的内容
4、账页格式

定义该科目在账簿打印时的默认打印格式。 通常系统会提供金额式、外币金额式、数量金额式、外 币数量式四种账页格式供选择。 用于帮助记忆科目，提高录入和查询速度。通常科目助 记码不必唯一，可以重复。 增加记借方的科目，科目性质为借方；增加记贷方的科 目，科目性质为贷方。一般情况下，只能在一级科目设 置科目性质，下级科目的科目性质与其一级科目的相同 。已有数据的科目不能再修改科目性质。

要求

准确、及时、完整
基础档案内容
机构人员
部门档案 人员类别 职员档案 客户供应商 客商分类 客商档案 存货信息 存货分类 计量单位 存货档案 业务档案 仓库档案 采购类型 销售类型
财务设置
会计科目 项目核算 凭证类别 外币设置
收付结算 开户银行 结算方式
基础档案设置的前后顺序
• 基础档案数据之间存在前后承接关系，所 以设置应该有一定的顺序。
设置部门档案操作说明
1、基础档案设置—机构
设置人员类别
设置人员类别的目的是便于用户按类别对所属人员进行 工资的汇总和计算，并有针对性地对各类人员的工资进行 管理。同时也方便按照人员类别分配工资费用。
例
公司设置的人员类别分为：企业管理人员、经营人 员、车间管理人员、生产人员。
设置人员类别操作说明
1、基础档案设置—机构
设置人员档案
人员档案表示电算化系统可能使用到的企业人员， 可能涉及到系统包括：总账系统、应收应付款系统，采 购和销售系统。
例
建立如下职员档案：
101，肖剑，总经理办公室；
102，陈明，财务部。
设置职员档案操作说明
三、基础档案设置
2、基础档案设置—客商
客户分类 便于进行业务数据的统计、 先确定对客户分类 分析 然后确定编码方案 便于进行客户管理和业务 数据的录入、统计、分析 先建立客户分类档案 总账、应收
输入汇率值后，将光标 定位在该文本框以外的 位置，才能保存输入值。
4、财务设置
设置会计科目
（1）设置会计科目的基本要求 基础档案的最重要的内容就是设置会计科目，会计科 目的设置，直接影响到以后的会计核算。在设置会计科目 时，必须把企业的业务核算需要与国家的有关财务会计制 度规定结合起来，应能满足以下基本要求。 a.标准化：会计科目设置要符合国家的有关规定。
第三章 基础设置
• 通过本章的学习,应重点掌握会计科目体系的设置
原则和方法,熟知基础设置的基本知识和技术方法,为
后续功能的应用做好准备。
本章内容
一、企业应用平台概述 二、基本信息设置 1、系统启用 2、编码方案 3、数据精度 三、基础档案设置 1、设置的先后顺序 2、设置机构档案
代表重点
代表难点
二、基本信息设置
1、系统启用 系统启用是指设定用友系统中各子系统的开始 使用时间，只有被启用的子系统，操作员才能登录。 启用系统有两种方法： 在创建账套完成后，系统弹出“是否立即进行 系统启用”的提示框，立即进行系统启用的设置 在企业应用平台中启用系统 操作方法：企业应用平台/基础设置/基础 信息/系统启用。
部门档案 客户分类 供应商分类 人员类别 人员档案 客户档案
地区分类
外币设置
供应商档案
凭证类别
会计科目设置
项目目录
三、基础档案设置
1、基础档案设置—机构

总账管理-按部门核算收入、费用 薪资管理-按部门管理职工 固定资产-按部门管理资产 应收/付款管理-客户、供应商往来记录到部门

设置存货分类
设置计量单位
计量单位主要用于设置对应存货的计量单位组和计 量单位信息。在应收应付款管理系统、成本管理系统、 库存管理和存货管理系统中，均会使用到计量单位信息。 设置计量单位，首先要设置好计量单位组，然后在计 量单位组下，再增加具体的计量单位信息。
例
设置计量单位。 （1）计量单位组设置：01，纽扣，固定换算；02，其他， 无换算。 （2）计量单位设置： 纽扣组的主计量单位：0101，袋； 纽扣组的辅计量单位：0102，粒，换算率：100； 其他组的计量单位：01，米；02，个；03，件。
（3）增设会计科目 由于系统已预置了会计科目，需增设的会计科目主要 是核算所需要的明细会计科目。
例
增设会计科目：100201，工行存款。
增设会计科目操作说明
设置会计科目的一些说明


会计科目设置的内容
1、科目编码



科目编码应是科目全编码，即从一级科目至本级科目的 各级科目编码组合。 各级科目编码必须唯一，且必须按其级次的先后次序建 立，即先有上级科目，然后才能建立下级明细科目。 科目编码中的一级科目编码必须符合现行的会计制度。 通常，通用商品化会计核算系统在建立账套时，会自动 装入规范的一级会计科目。