《论证与评估》名词解释

名词解释：
1.项目：是一个组织为实现自己既定的目标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所开展的一种具有一定独特性的一次性工作。

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2.项目论证：项目论证主要是指在项目方案的设计和变更过程中所作的论述、推理和证明等方面的工作。

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3.项目论证与评估：指在项目决策与实施活动过程中所开展的一系列分析与评价活动。

项目论证和评估有广义和狭义之分。

狭义的项目论证和评估是指对于一个项目经济特性的评价和审定，即按照给定的项目目标去权衡项目的经济得失并给出相应结论的一种工作。

广义的项目论证和评估是指在项目决策与实施活动过程中所开展的一系列分析与评价活动，包括项目决策阶段对其必要性、技术可行性、经济合理性、环境可行性和运行条件的可行性等方面进行的全面的系统分析与论证工作；在项目实施过程中对项目实施情况和未来发展所进行的跟踪评估；以及在项目完成后一段时间内对项目进行后评估。

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4.项目财务论证与评估：是指通过计算项目直接发生的财务效益和费用去考察项目盈利能力、清偿能力及外汇平衡能力等财务状况，并最终给出项目的财务可行性结论。

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5.项目生命周期：也称项目发展周期，指一个项目从提出项目提案开始，经过立项和项目决策，然后到项目计划与设计，进一步到开展项目开发与实施，最终到项目完工和交付使用，这样一个本划分成一系列阶段的完整周期过程。

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6.项目全生命周期：是指包括整个项目的建造、使用以及最终整理的全过程。

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7.决策：狭义决策和支持决策的各种相关活动，这包括发现问题、收集信息、确定目标、拟订方案、评选方案和给出决策支持信息等各项工作的总和。

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8.项目决策：指按照一定的程序、方法和标准，对项目规模、投资与收益、工期与质量、技术与运行条件、项目的环境影响等方面所作的调硷、研究、分析、判断和选择。

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9.项目前评估：指项目前期决策阶段，从整个项目全局出发，根据国民经济和组织发展的需要对项目及其备选方案所进行的全面评估．从而辨别项目及其备选方案的可行和优劣，决定取舍。

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10.项目跟踪评估：包括两个方面，即跟踪（监督）与评估。

跟踪（监督）是指项目实施情况、资源使用情况以及与项目实施中的各种变化和引起各种环境的变化等方面的信息收集；而评估指对照项目计划与设计对项目实际实施情况以及随着项目实施而造成的各种变化的全面评估。

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11.项目运行环境：项目运行环境分为内部和外部环境的评估两个方面。

其中，内部运行环境评估主要是对项目运行组织的资源、组织制度和管理方法等方面的评估，外部运行环境主要是对项目运行所依赖的外部环境条件所进行的评估。

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12.项目的微观运行：指直接影响项目具体运行的各种条件和因素,这包括项目所需资源的(供给条件)(项目销售的市场条件)项目产品后服务的竞争情况等要素.P65
13.项目运行环境评估：指对项目必须依赖而且项目本身对其无发控制和改变的环境因素所进行的评估。

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14.项目环境：人类活动（项目）导致的自然环境变化以及由此引起的对人们利益的各种影响。

15.项目环境影响：人类活动（项目）导致的自然环境变化以及由此引起的对人们利益的各种影响。

16．硬环境：指与项目运行直接相关的物质条件与环境要素的综合，包括项目所需的基础设施、生活服务设施、自然气候条件以及经济区位条件等。

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17．软环境：指包括社会、政治、法律、文化、观念、风俗、行政效率等诸多因素和条件。

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18．项目资源条件：指项目运行的物资基础，是保证项目顺利运行的基本条件，没有项目的资源条件做保证，项目的运行就会成为无米之炊。

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19．项目所需人力资源条件评估：指对于项目运行需要的各种人力资源供应情况与条件的全面评估。

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20．项目技术：指在整个项目中所使用的技术总和，这包括项目工艺技术、项目工程技术和项目技术装备。

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21．项目技术论证与评估：指对项目运行采用的工艺技术与装备和项目实施中所采用的工程技术方案所作的全面评估，以考察项目技术的可行性及其对项目经济效益和社会效益产生的影响这样一种项目论证与评估工作。

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22.项目技术装备评估：是指对项目运行所需各种技术装备的技术特性和适用性等一系列的评估工作。

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23.项目工艺技术方案：是指为完成项目产品的生产过程，保证项目的正常运行而采用的生产工艺技术和产品制造方法。

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24．项目工艺技术方案评估：指对项目工艺技术方案的经济合理性、技术先进性、技术适用性和安全性以及对于项目运行主体的影响，和它与项目运行主体已有各种条件的匹配程度等诸多涉及项目运行的技术因素和特性的专项评估。

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25.项目工程技术方案：指项目设计方案和为完成项目建设而在项目实施过程中所采用的各种技术方法、技术措施方案等。

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26.项目技术方案综合评估：指对于项目工艺技术方案的评估、项目技术装备方案的评估和项目工程技术方案的评估的全而综合。

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27.项目投资回收期：指项目技术装备自投入，生产使用后到实现了累计项目现金收益等于原始投资的时间周期。

28.项目现金流量：指在项目计算期内发生的与项目直接有关的各项现金流入和流出的总称。

项目现金流量是指流入和流出项目的现金多少，项目现金流量分析是指把整个项目视为一个独立的财务系统，然后对项目计算期内现金流入和现金流出以及净现金流量的情况进行全面的计算和分析，这种分析的结果是进行项目财务论证与评估指标计算的主要数据和企业项目决策的重要信息。

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29.项目净现金流量：同一时间上的项目现金流入和流出的代数和,称为项目的净现金流量。

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30.总投资：指为使项目达到预定设计生产能力而需预先垫付的资金总额。

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30．资本化利息：指在建设期发生的与构建项目所需的固定资产、无形资产等长期资产有关的借款利息。

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32．资金时间价值：指等额货币在不同时间点上具有不同的价值，即随着时间的推移，资金会发生增值。

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33．项目借款偿还期：指根据国家财政税规定及项目的具体财务条件，按照以项目投产后产生的资金偿还项目借款本息所需要的时间。

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51.长期待摊费：是指不能计入工程成本，而应该在项目生产经营期内逐年摊销的费用，包括开办费和经营租赁租入的固定资产支出等。

52.损益表：是反映了项目计算期内各年的利润总额、所得税及税后利润分配情况。

53.技术引进：是指通过贸易途径，以各种不同的合作方式，从国外获得发展国民经济和提高技术水平所需要的各种类型的技术的行为过程。

54.概率分析法：主要用来分析各种项目的不确定性事件发生的频率和各种不确定性事件带来的不同后果的发生概率
55.项目风险度量：是对于项目风险大小,项目风险影响程度和项目风险后果所进行的全面预计和评估。

56. 项目评估指标的功能有四个：一是反映项目好坏；二是监测项目目标的实现程度；三是预测和计划项目的过程与结果；四是比较和谐评估项目的绩效
简答：
4．项目生命周期和项目论证与评估的关系。

在项目生命周期中的三种项目论证与评估工作在内容和对象上也是有所不同的。

其中，
项目前评估是在项目实施和决策之前对项目和项目所涉及的各种因素与条件所作的可行性分析和评价，它所论证和评估的对象是整个项目以及项目的各种备选方案；
项目跟踪评估是在项目设计与计划阶段和项目实施阶段对项目的实施方案和具体事实情况所作的评估，它的评估对象是项目实施方案和项目实施实际进度；
项目后评估是在项目完工交付阶段和项目投入运营一段时间以后对已经完成的项目实际情况所作的评估，它的评估对象包括项目前期决策和项目实际实施结果。

不管哪一种项目论证与评估，它们的基本作用都是为未来的决策提供支持，就是项目后评估也是为项目改进和改善未来项目决策质量服务的。

5．决策的核心要点。

①决策是人们在认识客观世界的基础上为了能动地改造世界所开展的一种思维和选择活动。

②决策包括确定行动目标，分别相关环境条件与约束，选择满意行动方案的管理活动。

③决策是一个由一系列阶段组成的管理过程，其中最主要的阶段有：数据收集与加工阶段，备选方案设计阶段和评价与选择满意方案阶段。

6．项目决策与项目论证与评估的关系。

项目决策与项目评估论证与评估有着非常密切的关系。

① 目前评估是项目初始决策的前提和基础。

②项目跟踪评估是对项目实施各种决策的前提和保障。

③项目后评估是对于项目前评估和项目决策的检验与评价。

④项目后评估还具有总结经验和修订未来项目决策准则和政策，为提高项目评估和项目决策水平提供经验和教训的怍用。

8．项目跟踪评估的内容/特性，作用／基本原则/流程。

内容：项目实施情况的评估，项目环境变化的评估，项目未来发展的预测，项目必要性的再评估，项目可行性的再评估等。

特性：①监测性。

②动态性。

③阶段性。

④控制性。

⑤集成性。

作用：①它是项目实施工作的保障。

②它是项目变更的前提条件。

③它是项目绩效度量的手段。

④它是项目跟踪决策的依据。

原则：①对照计划的原则。

②统计分析的原则。

③内外结合的原则。

④问题和对策评估并重的原则。

流程：①项目实施的统计数据②项目实施的评估
③项目环境变化数据④项目未来发展的预测数据
⑤项目未来发展预测评估⑥项目变更方案的提出
⑦项目变更方案的全面评估⑧变更后的新项目可行性评估
9．项目后评估的内容/特性／作用／基本原则／流程。

内容：①项目实际情况的评估和未来预测。

②项目前评估和项目前评估的检验评估。

作用：1它是总结项目经验训练的基本手段
2它是提高组织项目决策水平的工具
3它是实现项目可持续发展的需要
4它以减少项目负面影响为出发点
特性：①信息反馈的特性。

②事后评估的特性。

③为项目运营决策服务的特性。

④事前防范的特性。

原则：①前后对照的原则。

②惩前毖后的原则。

③独立评估的原则。

④发展和解决问题并重的原则。

流程：①项目实际实施数据的统计分析
②项目实际运行情况的统计分析
③项目未来发展的预测分析数据
④项目实施与运行情况全面评估
⑤项目前评估的检验与评估
⑥项目初始和跟踪决策的检验评价
⑦项目未来可持续发展评估
⑧项目对社会影响和危害的评估
⑨项目对自然环境影响和危害的评估
⑩项目可持续发展方案的评估
10．项目后评估任务书的主要内容。

①项目后评估的目的。

②项目后评估的范围。

③项目后评估的内容。

④项目后评估的方法。

⑤项目后评估项目使用的指标体系。

⑥项目后评估的经费和进度。

11．项目后评估主要需要解决的问题。

①项目的原定目标和目的是否达到了；
②项目的原定效益是否实现以及实现程度：
③项目后续阶段如何发展。

12．项目后评估报告的主要内容。

①项目背景。

②项目前评估的情况。

③项目实际实施情况。

④项目实际运营情况。

⑤项目后评估数据。

⑥项目对比评估数据。

⑦结论和经验教训。

⑧建议与对策等。

13．世界银行贷款项目的有关规定。

①贷款的对象。

②贷款的用途。

③贷款的期限。

④贷款的利率。

⑤贷款的额度。

⑥贷款的种类。

⑦贷款的手续⑧还款风险承担。

14．亚洲开发银行贷款项目
生命周期(程序)。

①选项立项。

②项目可行性研究。

③实地考察与项目评估。

(4）贷款谈判与批准。

⑤项目实施与监控。

⑥项目后评估。

15．项目运行环境的分类。

①项目运行环境层次的分类。

②按项目运行地域环境与产业环境的分类。

③按照项目运行环境软硬程度的分类。

④按其他标准进行的分类。

20．项目技术评估的作用。

①在技术方面对项目可行性进行科学的分析与评价，以减少项目的盲目决策所造成的损失。

②每个项目的经济效益和社会效益都是在既定的项目工艺技术与装备方案等前提下取得的，都是在一定的技术组织措施条件下取得的，只有项目技术可行才会进一步产生项目的经济价值。

③只有技术可行的项目。

才有必要进一步进行项目的财务评估和国民经济评估。

21．项目技术评估的主要原则。

①先进性和适用性相结合的原则。

②经济性与合理性相结合的原则。

③项目技术安全性与可靠性相结合的原则。

④有利于环境保护性的原则。

22．静态指标的优缺点。

优点：①计算简便②经济意义明确。

缺点：①不考虑资金时间价值，无法从动态的角度对项目情况进行全面评估。

②各指标的计算人为调整的可能性太大，尤其是收益率指标，如利润的调整等。

③只考虑资金回收之前的情况，对资金回收后的情况不作考虑，这不符合实际情况。

23．项目国民经济评估的必要性。

任何投资者所拥有的资产、资金、外汇、自然资源、信息和技术资源等，相对于社会不断增长的物质文化生活而言都是有限的。

项目国民经济评估的目的就是把国家或地区有限的资源用于最有利与满足人们利益需要的项目上去。

化原则。

26.项目环境影响评估的意义和作用。

（1）它有助于建设项目选址和布局的合理性。

27利用德尔非法进行项目产品的市场需求预测的主要步骤有哪些？
利用德尔非法进行项目产品的市场需求预测的主要步骤有：
（1）选择专家，邀请的专家人数通常在15-50人之间为宜；
(2) 设计调查表，根据项目产品预测科学地设计调查问卷
（3）请专家作出分析判断和预测，将设计的问卷调查表发给各专家并请专家对所提问题作出自己的初步判断；
（4）将回收的专家调查问卷整理和归纳，然后请专家参照他人的意见修改自己的分析判断和预测，如此反复后得到专家的判断预测意见；
（5）根据专家判断作出项目产品的市场预测报告。

28.简述项目资源条件评估的主要内容。

项目资源条件评估的内容具体包括下列几个方面：
1)审查和分析项目所需资源是否具备；
2)分析和评估项目所需资源的种类和性质；
3)分析和评估项目所需资源的可供数量、质量和服务年限；
4)分析和评估资源的深加工程度；
5)分析和评估资源的稀缺程度；
6)分析和评估资源供应的分散性和不稳定性。

29.简述项目财务评估的主要作用。

项目财务评估的主要作用表现在三个方面：
第一，反映项目的盈利能力和偿债能力，为投资者的投资决策提供信息支持；第二，为项目的成本管理提供信息和数据；
第三，分析和确定项目投资的风险及其应对措施。

30.简述影响项目不确定性的主要因素。

影响项目不确定性的主要因素主要有以下几个方面：
（1）人们主观认识能力的局限性；
（2）市场价格的变动；
（3）项目工艺、技术方案的更改；
（4）项目工期与资金的变化；
（5）项目经济寿命的变动；
（6）项目所用外汇的汇率的波动；
（7）国内外政策和法规的变化；
（8）其他的不确定事件。

论述题
1. 论述综合评估中的指标体系构成及其综合评估的方法。

（1）指标体系构成大致分4个层次。

第一层是项目的总目标；
第二层是项目的分目标，包括可行性、项目技术经济效益，和项目社会环境适应性。

第三层是分目标的指标，包括项目运行环境和不确定性风险；项目技术、项目财务收益和项目国民经济效益；项目社会影响和项目环境影响。

第四层是项目指标的分指标，包括资源供给条件、市场环境条件、竞争环境条件、和宏观运行条件；盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析；工艺技术方案、工程技术方案、技术设备方案；财务内部收益率，财务现金流分析，动态投资回收期和借贷偿还期；经济内部收益率、经济净现值、和经济外汇净现值；项目建设必要性分析、社会效益分析和项目融资分析；三废治理改善分析，项目投入产出污染分析和环境保护措施等。

项目指标体系基本上涵盖了各专项评估的内容。

（2）包括定性方法和定量方法。

项目综合评估的定性方法：定性评估与定量评估相结合和专家评估法，包括评分法、综合评分法和优序法。

项目综合评估的定量方法：多目标决策方法，层次分析法和模糊综合评判法等
业或投资者的费用和效益，而在项目国民经济评估中，只有当项目的投入或产出能够给国民经济带来贡献时才被当作项目的费用或效益进行评估。

4、两种评估中计量费用与效益的价格尺度不同。

项目财务评估关注的是项目的实际货币效果，它采用预测的市场交易价格去计量项目投入和产出物的价值，而项目国民经济评估关注的是对国民经济的贡献，因此它采用体现资源合理有效配置的影子价格去计量项目投入和产出物的价值。

5、两种评估的内容和方法不同。

项目财务评估主要采用企业成本与效益的分析方法。

项目国民经济效益需要采用费用与效益分析、成本与效益分析和多目标综合分析等方法。

6、两种评估采用的评估标准和参数不同。

项目财务评估的主要评估标准和参数是净利润、财务净现值（FNPV）、市场利率、官方利率等，而项目国民经济评估的主要标准和参数是净效益、经济净现值（ENPV）、社会折现率、影子价格、影子汇率等。

7、两种评估的时效性不同。

项目财务评估要以国家现行的财税制度为依据，要充分体现国家现行财税制度的精神，因此项目财务评估必须随着国家财务制度的变更而作出相应的变更，而项目国民经济评估则不然，多数是按照经济原则进行评估。

项目财务效益评估与国民经济效益评估的联系：
1、项目财务评估是国民经济评估的基础。

2、项目国民经济评估是项目可行的前提。

当项目财务评估和项目国民经济评估两者的结论出现矛盾时，一般可以作如下处理：
一是对某些关系国计民生急需的项目，如果项目国民经济评估认为可行，而财务评估不可行，可以由国家提供一些优惠政策，来改变项目财务评估结果；
二是当项目财务评估可行，但是国家或社会为之将付出太大的代价时，这类项目一般应该予以否决，或者是采取修改项目方案的方法来使项目从国民经济的角度考察也可行。

4.结合实际，试述项目风险的主要特性以及如何控制项目风险。

项目风险的主要特性：
1、项目风险事件的随机性。

项目风险的发生都是随机的（即偶然的），没有人能够准确预言项目风险发生的确切时间和内容。

2、项目风险的相对可预测性。

由于项目及其所处环境的不断变化和人们认识项目风险的能力有限，人们不可能认识和预测项目所有的风险，只能是认识和预测一个项目的有限的风险及其损失。

3、项目风险发展的渐进性。

绝大部分的项目风险不是突然爆发的，而是随着环境、条件和自身固有的规律逐渐发展和变化形成的，只有极小一部分项目风险是由突发性事件引发的。

4、项目风险发展的阶段性。

绝大多数项目风险的发展是分阶段的，而且这些阶段都有明确的界限、里程碑和风险证兆。

项目风险的发展一般有三个阶段：其一是潜在风险阶段，其二是风险发生阶段，其三是造成后果阶段。

5、项目风险发展的突变性。

5.结合你对项目论证与评估的理解，试论述项目综合评估应考虑的主要要素。

一是评估对象，同一类被评估对象的个数要大于1，即为多方案评估选择。

二是评估指标，建立评估指标体系应遵守“系统性、科学性、可比性、可观测性、相互独立性”的原则。

三是权重系数，权重系数确定的合理与否，关系到综合评估结果的可信程度。

四是综合评估模型。

五是评估者，评估者可以是某个人或某团体。

评估目的的给定、评估指标的建立、评估模型的选择、权重系数的确定都与评估者有关。

6.结合你对项目管理的理解，试论述在进行项目技术评估时需要考虑哪些相关因素。

常见的这类因素包括如下几个方面：
1、需求因素。

人们选用项目技术首先是为了满足组织和社会对其的需要，并在满足这种需要的过程中取得相应的经济效益。

市场需求是项目技术开发与选用的根本影响或制约因素。

市场需求直接影响到项目技术的选择与评估，因为市场
需求决定了项目产品的性能、规格、质量、数量、生产规模和生产模式等，这些都从根本上制约着项目技术的选择，包括对于项目生产工艺技术和技术装备的选择。

2、资源因素。

项目应用技术的不同会导致项目所需资源的数量和种类的不同，所以在对项目技术的评估中涉及的限制和影响因素也不同。

其中，资金短缺会对选择资金密集型项目技术形成制约，人员素质与数量不足会对选用知识密集型项目技术造成影响，能源缺乏会对选用高能耗项目技术形成制约等等。

3、供给因素。

要考虑是否有相应技术的供给和是否能够取得所需的项目技术，以及可以使用何种方法取得项目技术。

特别是当项目涉及高精尖技术的时候，人们可能会遇到根本就没有所需的高精尖技术，或者是有但国际上有禁运或禁止出口该技术的限制，或者是出于技术垄断而只卖给技术使用权等方面的供给问题。

4、技术支持因素。

技术支持因素是指能使项目技术发挥作用和效益的各种技术支持条件，包括项目技术所需的基础设施、人员技术能力和技术装备配件等。

具备必要的基础设施是项目顺利实施并充分发挥效益的必要条件。

5、环境制约因素。

社会环境从人为角度制约项目技术的选择，自然环境从客观角度制约项目技术的选择。

如在沙尘暴肆虐的地区就无法选择使用需要高精度机床设备的项目技术，而在高寒地区就无法开展种植热带植物的项目。

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