销售部应收账款管理规范

销售部应收账款管理规范

1.应收账款回收程序

1.1 应收账款回收的原则：严格按合同约定的付款方式进行。收款时间：第一期销售合同约定的不低于40%首付款，第二期按照销售合同上约定的货到付款的部分，第三期送货后的三个月内。不在此约定范围的销售人员均需签订担保责任书。

1.1.1回款方式：转帐支票，现金，抵实物，（所抵实物必须为公司需要或对方公司濒临破产无法收回所欠款项，并且要有公司总经理的批示）。

1.2 项目签约时，该项目业务责任人应与客户进行充分的沟通，协商好双方都能接受的付款方式，付款方式一经双方确认，供需双方必须承担履约责任。该项目业务责任人根据合同执行程序进行合同执行全程跟踪，并将合同执行的动态过程每周五下午下班前报公司商务部。

1.3 未回款考核

1.3.1货款超过付款期1个月-3个月的,按月息0.8%计算收取，由担保人无条件承担违期利息清偿责任。

1.3.2货款超过付款期3个月-6个月的，按月息1.0%计算收取，由担保人无条件承担违期利息清偿责任。

1.3.3货款超过付款期6个月-1年的按月息1.2%计算收取，由担保人无条件承担违期利息清偿责任。货款逾期1年并且期间未有回款的，公司将执行法律诉讼.

1.3.4超过1年以上的客户，期间无任何回款的，且销售人员不采取有效催款措施的由担保人承担全部责任。

1.4 对于滞收应收账款（超出约定期限两周）的项目合同，商务部应对该项目合同立即加注预警标识。对于进入预警监控的项目合同公司应立即召开相关责任人会议，分析情况，拿出对策，责任到人，按周推进。

1.5销售人员调动或离职等，应在离开公司一个月前告知公司，并做好相关业务的交接手续，必须将应收账款回收完毕方可办理手续，销售经理必须监督其业务款项的回收及移交，必须填写移交清单一式四份（一份交财务、一份部门留

存、移交人接收人各执一份），移交人、接收人、监交人及财务部相关统计人员均应签字，并报财务备案。

未回款的在离职前将所负责应收账款回收完毕，拟离开的销售人员有义务协助接续人员完成先前负责的项目，公司在妥善安排好接续业务的跟踪服务工作的同时，保留对原责任人因此项目给公司造成损失和相关法律责任的追诉权。

2.应收账款回收奖励

2.1欠款时间超过36月的，属于销售人员自己签订的合同，对应欠款回款时奖励3%，如不属于销售人员自己签订的合同，对应欠款回款时奖励4%；

2.2 欠款时间在18-36个月的，但属于销售人员自己签订的合同，对应欠款回款时奖励2%，如不属于销售人员自己签订的合同，对应欠款回款时奖励4%；

2.3 欠款时间在12-18个月的，对应欠款回款时奖励2%；

2.4任何一笔催要回来的欠款，均需对方财务部门附备注（备注内容为：此次付款金额计xx元，是支付xx年xx项目应收账款，并加盖对方财务章）后，由公司销售部、财务部核对后当月进行奖金结算，次月于工资形式发放。

2.5销售人员要款同时需负责将与客户的账务明细弄清楚（对账单），如有其它单位帮其代付、扣款等事项，需和公司财务及时沟通，进行账面调整（需总经理批准）。

2.6销售人员在催要款时，财务部、销售助理、商务部应及时给予对账、合同调阅等帮助和支持。

2.7非销售人员催要回来的回款，可根据回款的性质，适当给予2%-3%的奖励，具体由总经理批示。