货币资金审计工作底稿

142,785.00
加：企业 已收，银 行尚未入 帐金额
预付上海碳素厂石墨毛坯的订金
支付利息 支付利息 谭元购入除气机控制箱子
减：银行 已付，企 付上海天信动力机械有限公司货款
支付利息 业尚未入 帐金额
18,010.50 13,900.00 20,850.00 4,380.95 减：企业 14,567.21 已付，银 20,850.00 行尚未入 帐金额
银行存款余额调节表
客户： 截止日： 银行名称及账号：广西区工行高新区分理 企业银行存款日记帐余额：448,375.58 调整内容 单位及内容 广西东华铝业公司-收合同号 200412016货款 加：银行 已收，企 业尚未入 帐金额 企业期后入帐日期 金额 南宁骏业 编制人： 复核人： 日期： 日期： 币别：人民币 银行对帐单余额：1042297.66 调整内容 企业入帐日期 单位及内容
调整后企业银行存款日记账余额 审计说明及调整分录：
调整后银行对帐单余额 审计标识：
审计结论： 编制说明：1.对各项未达帐项应列明具体内容； 2.对企业已收付，银行未入帐的款项应通过银行对帐单检查银行入帐的 日期；对银行已收付，企业未入帐的款项应通过企业账簿检查企业入 帐日期。通过以上两项工作结合具体未达帐项的内容检查未达帐项的 合理性，并需关注截止日测试； 3.本表可由企业提供，审计人员审核。
索引号： 页 次：
别：人民币
2297.66 银行收付日期 金额
串记
额 审计标识：Hale Waihona Puke Baidu