第十二章 银行保函
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我行在此ຫໍສະໝຸດ Baidu弃我们在法庭内外就此保函及其项下的支 付问题对你方所可能拥有的任何反诉、抗辩及反对的 权利。
4. 担保的期限
保函种类不同，生效日也可能不同；
保函的到期日有下列两种表示方法：
一种是以明确的日历年月日来表示，即所谓 失效时间的规定；
另一种则是以某种事件的发生来表示，即所
谓失效事件的规定。
关税保付保函
加工贸易税款保付保函
账户透支保函 保释金保函
保函与跟单信用证的比较
第二节 银行保函的内容和条款
保函的基本内容
保函当事人的完整名称和详细地址 保函的性质 交易合同的内容 保函的编号和开立日期 保函金额和所使用的货币 保函的有效期和终止到期日 保函的当事人的责任和义务、索赔文件、仲裁等各 种条款
保兑行
未加保兑的转开保函业务流程
银行保函的种类
银行保函按其应用范围划分，可分为出 口类保函、进口类保函、对销贸易类保 函、其他类保函四种。
保函种类
承包保函 投标保函
出 口 类 保 函
保留金保函
履约保函
质量保函
预付金保函
维修保函
出口类保函
一、出口类保函-------是指银行应出口方申请，向进口方开出的保函， 是为满足出口货物和出口劳务需要而开立的保函。
第十二章
银行保函
第一节 银行保函概述
保函的定义
银行在经办外汇担保业务时，所提供担保的形式
就是出具银行保证书（bank letter of guarantee，简称
L/G），即银行保函，也简称为保函，是银行根据申请 人的请求，向受益人开立的、担保履行某项义务的、
承担经济赔偿责任的书面承诺文件。
从属性保函与独立性保函
保函的主要条款
1. 担保责任
责任条款中的措辞要清楚、准确，以便产生
恰当合理的法律效力。要使担保人和受益人
明确知道担保人必须赔付的确切数额和赔付
的具体条件。
银行保函案例
委托人：福建轻工 担保行：中银福建分行 受益人：香港安保公司 事件：双方签订10万双运动鞋的来料加工合同。其中
规定轻工必须出具不可撤销的银行保函金额为$12万， 确保按质按量及时交货。合同检验条款规定：以外方 确认的鞋样为准。对发生争议由谁复检未作说明。担 保行提醒轻工修改，但申请人称时间来不及，并表示 愿承担因此引发的后果。在此情况下，担保行只对保 函作了些技术性修改：“如果中方未能按时装船交货， 在任何情况下，我行保证赔款”改为“因中方主观原 因造成未能如期交货，我行保证赔款”。 结果：中方按样制作多次，港方百般刁难，致使不能 投产而误期。对方要求赔偿，最终凭借修改后的条款 挫败了其阴谋。
我行将在收到你的书面索赔通知的7天内，立即偿还预 付的款项及从你预付之日至我们偿还之日期间按年息 ___ % 计算的利息。
7. 附加条款
在实务中，由于合同当事人对保函的文字要求
及各种类型保函项下的担保责任不尽相同，往
往保函中还伴随有许多表述不一的附加条款和
附加内容，对担保人的担保责任起着补充、完 善和附加说明的作用，从而使得保函的内容更 显得五花八门。
如果投标方中标的话，本保函将一直有效到投标方同你方签署有 关合同并提供必需的履约保函后才失效。
This Letter of Guarantee shall remain valid
until the seller have completely delivered
the equipment under the contract or until
3. 预付金保函
预付金保函（Advance Payment Guarantee）
承包工程的业主常需预付给承包人工程价 款的5％～20％用作承包人预购材料款、开工 费、筹备费等，工程业主顾虑承包人若不履约 将损失这笔预付金，帮要求承包人提供银行担 保，保证承包人收到预付金后一定履约，否则 担保行将预付金退还给工程业主。此银行担保 就是预付金保函。
裁书或判决书作为依据的前提下才能提出索赔，担保 行仅凭仲裁裁决或法院判决来实施付款或免于付款责 任； 规定受益人的任何索赔均须申请人核实和同意，或在 经申请人签字确认后才能得到受理。
3. 见索即付条款（无条件）
所谓见索即付，即是由担保人承担第一
性的偿付责任。当今的国际担保业务，
几乎都是无条件的和不可撤销的。
保函的当事人
基本当事人
申请人 2. 受益人 3. 担保行
1. 1.
其它当事人
通知行 2. 转开行 3. 保兑行 4. 反担保人
（二）各当事人之间的关系
申请人
请向⑨ 人申反 赔请担 付人保 索人 偿赔 ，付 申后
①申请人向担保人提出开 立保函的申请 反可人人③ 担撤出向反 保销具担担 的不保保
② 申 请 人 选 择 反 担 保 人
我行在此允诺将接受你方的通知，作为申请人一方违
约和不履行义务之充足的和确凿的证据，无须你方证 实索赔的正确与否，我行将凭此付款。
We hereby renounce any claim, defense or other objection, whether in court or otherwise, which we may have against you with respect of this guarantee of any money we may pay thereunder.
2. 履约保函
履约保函（Performance Guarantee, Performance Bond, Performance Security） 中标人与招标人签订供应货物或承包工程合同时， 还须提供银行担保，向招标人保证：如中标人不履行 合同规定的责任义务，担保行就按保函金额赔付招标 人，以弥补其所受损失，此银行担保就是履约保函。 保函金额由招标人确定，一般为合同金额的5％～ 10％，履约保函的有效期至合同执行完毕日期为止， 有时再加上3～15天索偿期。如合同有质量保证期或工 程维修期，则有效期可延长到质量保证期或工程维修 期满为止，再加上3～15天索偿期。
2. 索偿的条件（索偿有理）
规定受益人在提出索赔时，必须随附可以用来证明其
已履行了合同义务，或表明申请人未能履约的佐证文 件； 担保行声明当其收到受益人的索赔后，只有在申请人 一方无法提供出相反证明来表明事实上已经履约，或 反过来证明正是受益人本身违约的情况下，担保行才 会履行其赔偿或支付责任；
规定受益人只有在能够提交仲裁机构或法院签署的仲
保函种类
付款保函
货到付款情况下， 进口方银行向出口 方担保付货款
进 口 类 保 函
延期付款保函
租赁保函
承租方银行向出租 方担保付租金
保函种类
补偿贸易保函
对 销 贸 易 类 保 函
来料加工保函及来件装配保函
进口设备方向出 口方提供的保函
进料、进件方向 供料、供件方提 供的保函
保函种类
借款保函
其 他 类 保 函
例 We undertake to accept intimation from you as
conclusive and sufficient evidence of the existing of a default or non-compliance as aforesaid on the part of the applicant and to make payment accordingly without being necessary for you to prove the correctness of your claim.
（二）保留金保函或留置金保函
机械设备交易合同常常规定先支付合同金额的 90％～95％，其余5％～10％俟设备安装完毕 运转良好，经买方验收后再支付。这一小部分 余额称作保留金或留置金。 如果卖方要求买方同意将此笔保留金随大部分 货款一并支付卖方，则需卖方提供银行保函， 保证货到发现品质不符、货物短量或伤残时， 担保行便将卖方预支的保留金退还买方。此银 行保函即是保留金保函（Retention Money Guarantee）。
银行保函的业务处理
直接担保与间接担保 保函的修改与撤销 保函项下的索赔与理赔
If the bidder is awarded the contract, this
guarantee shall remain in full force and effect after
expiration of the above-mentioned period until the
bidder shall have entered into contract with you and furnished the necessary performance bond.
担保人
⑥受益人在担保付款条件 成立时，向担保人／索偿， 担保人赔付 受知将／⑤ 益／保转通 人转函开知 发通行行
受益人
偿⑥ ，受 担益 保人 人向 赔保 付兑 。行 索
④ 保担向⑦ 兑保担保 行人保兑 再人行 赔索赔 付偿付 给，后 ，
④
通知行／转开行
保兑行将保函通知／转 发受益人
⑤
反担保人
付担索反赔⑧ 保偿担付担 人，保后保 赔反人向人
（一）承包保函
1、投标保函---Tender Guarantee/Tender Bond/ Bid Guarantee/Bid Bond/Bid Security. 国际招标中，招标人一般都要求投标人提供一 定金额的银行保函，向招标人保证，如投标人有下列违约事项之 一，担保行按照保函金额赔付招标人，以弥补其损失，此银行担 保就是投标保函。 （1）在投标有效期内，投标人撤回该项投标或修改原报价。 （2）在中标后，未与招标人签订合同。 （3）在招标人规定的日期内未提交履约保函。 投标保函金额一般为投标金额的1%----5%，有效期至开标日为止， 有时再加上3—15天索偿期，如投标人中标，则有效期自动延长至 投标人与招标人签订合同交来履约保函为止。
（三）质量保函
在供货合同中，尤其在机械设备、船舶 飞机等出口合同中，买方要求卖方提供 银行担保，保证如货物质量不符合合同 规定，而卖方又不能更换或维修时，担 保行便将保函金额赔付买方，以弥补其 所受损失。这种银行保函即为质量保函 （Quality Guarantee）。
（四）维修保函
在承包工程合同中，工程完工后业主扣 留一部分款项备作补偿工程质量缺陷而 承包人不予维修造成的损失。工程业主 要求承包人提供银行，保证在工程质量 与合同规定不符，而承包人又不能维修 时，担保行便按保函金额赔付业主，以 弥补其所受损失，则业主可以释放这部 分捐款。这种银行保函即为维修保函 （Maintenance Guarantee）。
本保函的担保金额将随合同每笔分期付款的金额和利 息按时地结算而自动递减。
6. 利息条款
预付款保函中规定，“We shall within 7 days after receipt of your written notice immediately refund to you the advance payment previously made by you plus interest at the rate of ___% p.a. calculated from the date of your advance payment up to the date of our repayment.”
June 1, 2008 which ever comes earlier.
本保函自出口商收到预付款之日起生效，有效期至出
口商完成合同项下全部设备的交付或至2008年6月1日 为止，以二者先到者为准。
5. 责任递减条款
The amount of this letter of guarantee shall be automatically reduced as and when respective amount of installments and/or interest is duly settled and paid by the Buyer and/or by ourselves under contract.
4. 担保的期限
保函种类不同，生效日也可能不同；
保函的到期日有下列两种表示方法：
一种是以明确的日历年月日来表示，即所谓 失效时间的规定；
另一种则是以某种事件的发生来表示，即所
谓失效事件的规定。
关税保付保函
加工贸易税款保付保函
账户透支保函 保释金保函
保函与跟单信用证的比较
第二节 银行保函的内容和条款
保函的基本内容
保函当事人的完整名称和详细地址 保函的性质 交易合同的内容 保函的编号和开立日期 保函金额和所使用的货币 保函的有效期和终止到期日 保函的当事人的责任和义务、索赔文件、仲裁等各 种条款
保兑行
未加保兑的转开保函业务流程
银行保函的种类
银行保函按其应用范围划分，可分为出 口类保函、进口类保函、对销贸易类保 函、其他类保函四种。
保函种类
承包保函 投标保函
出 口 类 保 函
保留金保函
履约保函
质量保函
预付金保函
维修保函
出口类保函
一、出口类保函-------是指银行应出口方申请，向进口方开出的保函， 是为满足出口货物和出口劳务需要而开立的保函。
第十二章
银行保函
第一节 银行保函概述
保函的定义
银行在经办外汇担保业务时，所提供担保的形式
就是出具银行保证书（bank letter of guarantee，简称
L/G），即银行保函，也简称为保函，是银行根据申请 人的请求，向受益人开立的、担保履行某项义务的、
承担经济赔偿责任的书面承诺文件。
从属性保函与独立性保函
保函的主要条款
1. 担保责任
责任条款中的措辞要清楚、准确，以便产生
恰当合理的法律效力。要使担保人和受益人
明确知道担保人必须赔付的确切数额和赔付
的具体条件。
银行保函案例
委托人：福建轻工 担保行：中银福建分行 受益人：香港安保公司 事件：双方签订10万双运动鞋的来料加工合同。其中
规定轻工必须出具不可撤销的银行保函金额为$12万， 确保按质按量及时交货。合同检验条款规定：以外方 确认的鞋样为准。对发生争议由谁复检未作说明。担 保行提醒轻工修改，但申请人称时间来不及，并表示 愿承担因此引发的后果。在此情况下，担保行只对保 函作了些技术性修改：“如果中方未能按时装船交货， 在任何情况下，我行保证赔款”改为“因中方主观原 因造成未能如期交货，我行保证赔款”。 结果：中方按样制作多次，港方百般刁难，致使不能 投产而误期。对方要求赔偿，最终凭借修改后的条款 挫败了其阴谋。
我行将在收到你的书面索赔通知的7天内，立即偿还预 付的款项及从你预付之日至我们偿还之日期间按年息 ___ % 计算的利息。
7. 附加条款
在实务中，由于合同当事人对保函的文字要求
及各种类型保函项下的担保责任不尽相同，往
往保函中还伴随有许多表述不一的附加条款和
附加内容，对担保人的担保责任起着补充、完 善和附加说明的作用，从而使得保函的内容更 显得五花八门。
如果投标方中标的话，本保函将一直有效到投标方同你方签署有 关合同并提供必需的履约保函后才失效。
This Letter of Guarantee shall remain valid
until the seller have completely delivered
the equipment under the contract or until
3. 预付金保函
预付金保函（Advance Payment Guarantee）
承包工程的业主常需预付给承包人工程价 款的5％～20％用作承包人预购材料款、开工 费、筹备费等，工程业主顾虑承包人若不履约 将损失这笔预付金，帮要求承包人提供银行担 保，保证承包人收到预付金后一定履约，否则 担保行将预付金退还给工程业主。此银行担保 就是预付金保函。
裁书或判决书作为依据的前提下才能提出索赔，担保 行仅凭仲裁裁决或法院判决来实施付款或免于付款责 任； 规定受益人的任何索赔均须申请人核实和同意，或在 经申请人签字确认后才能得到受理。
3. 见索即付条款（无条件）
所谓见索即付，即是由担保人承担第一
性的偿付责任。当今的国际担保业务，
几乎都是无条件的和不可撤销的。
保函的当事人
基本当事人
申请人 2. 受益人 3. 担保行
1. 1.
其它当事人
通知行 2. 转开行 3. 保兑行 4. 反担保人
（二）各当事人之间的关系
申请人
请向⑨ 人申反 赔请担 付人保 索人 偿赔 ，付 申后
①申请人向担保人提出开 立保函的申请 反可人人③ 担撤出向反 保销具担担 的不保保
② 申 请 人 选 择 反 担 保 人
我行在此允诺将接受你方的通知，作为申请人一方违
约和不履行义务之充足的和确凿的证据，无须你方证 实索赔的正确与否，我行将凭此付款。
We hereby renounce any claim, defense or other objection, whether in court or otherwise, which we may have against you with respect of this guarantee of any money we may pay thereunder.
2. 履约保函
履约保函（Performance Guarantee, Performance Bond, Performance Security） 中标人与招标人签订供应货物或承包工程合同时， 还须提供银行担保，向招标人保证：如中标人不履行 合同规定的责任义务，担保行就按保函金额赔付招标 人，以弥补其所受损失，此银行担保就是履约保函。 保函金额由招标人确定，一般为合同金额的5％～ 10％，履约保函的有效期至合同执行完毕日期为止， 有时再加上3～15天索偿期。如合同有质量保证期或工 程维修期，则有效期可延长到质量保证期或工程维修 期满为止，再加上3～15天索偿期。
2. 索偿的条件（索偿有理）
规定受益人在提出索赔时，必须随附可以用来证明其
已履行了合同义务，或表明申请人未能履约的佐证文 件； 担保行声明当其收到受益人的索赔后，只有在申请人 一方无法提供出相反证明来表明事实上已经履约，或 反过来证明正是受益人本身违约的情况下，担保行才 会履行其赔偿或支付责任；
规定受益人只有在能够提交仲裁机构或法院签署的仲
保函种类
付款保函
货到付款情况下， 进口方银行向出口 方担保付货款
进 口 类 保 函
延期付款保函
租赁保函
承租方银行向出租 方担保付租金
保函种类
补偿贸易保函
对 销 贸 易 类 保 函
来料加工保函及来件装配保函
进口设备方向出 口方提供的保函
进料、进件方向 供料、供件方提 供的保函
保函种类
借款保函
其 他 类 保 函
例 We undertake to accept intimation from you as
conclusive and sufficient evidence of the existing of a default or non-compliance as aforesaid on the part of the applicant and to make payment accordingly without being necessary for you to prove the correctness of your claim.
（二）保留金保函或留置金保函
机械设备交易合同常常规定先支付合同金额的 90％～95％，其余5％～10％俟设备安装完毕 运转良好，经买方验收后再支付。这一小部分 余额称作保留金或留置金。 如果卖方要求买方同意将此笔保留金随大部分 货款一并支付卖方，则需卖方提供银行保函， 保证货到发现品质不符、货物短量或伤残时， 担保行便将卖方预支的保留金退还买方。此银 行保函即是保留金保函（Retention Money Guarantee）。
银行保函的业务处理
直接担保与间接担保 保函的修改与撤销 保函项下的索赔与理赔
If the bidder is awarded the contract, this
guarantee shall remain in full force and effect after
expiration of the above-mentioned period until the
bidder shall have entered into contract with you and furnished the necessary performance bond.
担保人
⑥受益人在担保付款条件 成立时，向担保人／索偿， 担保人赔付 受知将／⑤ 益／保转通 人转函开知 发通行行
受益人
偿⑥ ，受 担益 保人 人向 赔保 付兑 。行 索
④ 保担向⑦ 兑保担保 行人保兑 再人行 赔索赔 付偿付 给，后 ，
④
通知行／转开行
保兑行将保函通知／转 发受益人
⑤
反担保人
付担索反赔⑧ 保偿担付担 人，保后保 赔反人向人
（一）承包保函
1、投标保函---Tender Guarantee/Tender Bond/ Bid Guarantee/Bid Bond/Bid Security. 国际招标中，招标人一般都要求投标人提供一 定金额的银行保函，向招标人保证，如投标人有下列违约事项之 一，担保行按照保函金额赔付招标人，以弥补其损失，此银行担 保就是投标保函。 （1）在投标有效期内，投标人撤回该项投标或修改原报价。 （2）在中标后，未与招标人签订合同。 （3）在招标人规定的日期内未提交履约保函。 投标保函金额一般为投标金额的1%----5%，有效期至开标日为止， 有时再加上3—15天索偿期，如投标人中标，则有效期自动延长至 投标人与招标人签订合同交来履约保函为止。
（三）质量保函
在供货合同中，尤其在机械设备、船舶 飞机等出口合同中，买方要求卖方提供 银行担保，保证如货物质量不符合合同 规定，而卖方又不能更换或维修时，担 保行便将保函金额赔付买方，以弥补其 所受损失。这种银行保函即为质量保函 （Quality Guarantee）。
（四）维修保函
在承包工程合同中，工程完工后业主扣 留一部分款项备作补偿工程质量缺陷而 承包人不予维修造成的损失。工程业主 要求承包人提供银行，保证在工程质量 与合同规定不符，而承包人又不能维修 时，担保行便按保函金额赔付业主，以 弥补其所受损失，则业主可以释放这部 分捐款。这种银行保函即为维修保函 （Maintenance Guarantee）。
本保函的担保金额将随合同每笔分期付款的金额和利 息按时地结算而自动递减。
6. 利息条款
预付款保函中规定，“We shall within 7 days after receipt of your written notice immediately refund to you the advance payment previously made by you plus interest at the rate of ___% p.a. calculated from the date of your advance payment up to the date of our repayment.”
June 1, 2008 which ever comes earlier.
本保函自出口商收到预付款之日起生效，有效期至出
口商完成合同项下全部设备的交付或至2008年6月1日 为止，以二者先到者为准。
5. 责任递减条款
The amount of this letter of guarantee shall be automatically reduced as and when respective amount of installments and/or interest is duly settled and paid by the Buyer and/or by ourselves under contract.