1财政与金融-财政学导论共56页
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试分析其主要原因是什么？
一、市场失灵及其表现形式
（四）分配不公 分配不公是竞争市场本身的分配方式 造成的，是市场本身的缺陷，即市场一味 讲究效率往往会出现收入分配不公的现象。 政府有义务也有责任赋予公共财政解决市 场收入分配不公问题。
一、市场失灵及其表现形式
（五）经济波动或危机 市场的盲目性、分散性和滞后性会经常呈现经济
（一）公共产品 萨缪尔森把公共产品的概念定义为：“每个人对
这 种产品的消费，都不会导致其他人对消费的减少。” 其 特征（见图1-3）。
图1-3 公共产品特征
保罗·萨缪尔森（1915-2009）
•当代凯恩斯主义的集 大成者，经济学的最后 一个通才。 •于1970年获得诺贝尔 经济学奖 (美国第一位） •出身于经济学世家(兄
共有地的悲剧 加利福尼亚大学生物学家哈丁教授1986年在科学杂 志上曾发表题为《公有地的悲剧》的论文（Science Vol.162 1243〔1968〕）。说的是，在公有的草地上放羊， 放牧人因为增加放养的羊会给他个人带来利益而不断增 加羊的数量，但草地的饲养容量是一定的，当羊的总数 超过整个草地饲养量时，草地最终会荒芜。而之所以出 现这种现象，是因为：对每一个牧羊人来说，增加放养 的羊会给他个人带来利益，而增加羊从而导致过度放牧 的损失，则是由全体放牧人来承担。 这种对公有资源使用“所得归己，所损归公”的状 况，导致了“公有的东西，总不如私有的让人爱惜”的 现象，使对共有资源使用的结局有了悲剧性的一面。同 时也说明在现实生活中，并非所有的公共产品都同时具 有非排他性和非竞争性的特征。
第二节 市场失灵与我国财政转型
一、市场失灵及其表现形式 二、我国财政转型——公共
财政的建立
一、市场失灵及其表现形式
现实的市场经济机制在很多场合不能促使资源 的有效配置，不能实现帕累托最优状态。这种情况 被称之为“市场失灵”。其表现形式（见图1-2）。
图1-2 市场失灵的表现形式
一、市场失灵及其表现形式
第一节 财政的一般概念与特征
一、什么是财政 二、财政的一般特征
一、什么是财政
财政就是指财政是国家为了实现其职能， 并以其为主体参与一部分社会产品的集中性 分配。而财政学则是以研究政府的收支活动 为研究对象的经济学。
二、财政的一般特征
财政的一般特征，可以从财政这种分配与其他 分配在分配主体、分配目的和分配对象三个方面分 析区别（见图1-1）。
一、市场失灵及其表现形式
（二）外部效应 外部效应或称外部性是指某种经济活动 给与这项活动无关的第三方带来的损益影响。 当经济活动存在着外部效应时，市场不能导 致有效的资源配置。
1. 通过外部效应知识的学习，国家应当鼓励人 们从事外部经济的行为活动，如为什么国家鼓励社 会各界重视教育事业，对企业赞助教育公益事业在 税收上给予减免等优惠政策。这是因为教育给教育 者（生产者）和受教育者（消费者）带来利益的同 时，给整个社会及其它人也带来好处。如何理解教 育事业的外部经济现象？
图1-1 财政一般特征
二、财政的一般特征
（一）财政分配的主体——国家 第一，财政活动以国家为前提； 第二，在财政分配活动中，政府处于主 动的、支配的地位； 第三，财政分配是在全社会范围内进行 的集中性的经济活动。 （二）财政分配的目的——实现国家职能， 表现为满足社会公共需要 （三）财政分配的对象——一部分社会产 品，主要是剩余产品
第一章 财政导论
第一节 财政的一般概念 第二节 市场失灵与我国财政
转型 第三节 公共财政
（1）识记财政的一般概念和特征； （2）了解市场失灵及其表现形式； （3）理解公共财政和社会公共需要的概念和特征。
（1）知道在市场经济条件下政府公共财政的职能， 并能据此初步评判政府职能转变状况；
（2）能用公共财政理论，理源自文库和分析政府出台的 各项财政政策，便于更好地贯彻执行。
波动与失衡，严重的会导致经济危机。宏观经济均衡 是国民经济正常运行和资源充分利用的必要条件（见 图1-5）。
图1-5 导致经济危机的原因
课堂小结： 财政的概念和特征 市场失灵的表现
思考： 在市场经济体制下，市场和政府的关系？
复习： 财政的概念、特征 市场失灵的表现，并举例
思考题： 在市场经济体制下，市场和政府的关系？
弟罗伯特·萨默斯、妹妹安妮 塔·萨默斯、侄子拉里·萨默斯均 为经济学家，另一个侄子则是大 名鼎鼎的美国财政部长劳伦
斯·萨默斯)
保罗·萨缪尔森（1915-2009）
和弗里德曼之间（同学） 曾经讲过一个自己与弗里德曼之间的笑话：“如果 魔鬼用一个精彩的理论来交换你的灵魂，这笔交易 你做不做？”“我不会做，”弗里德曼说，“如果 换的是不平等理论，我倒可以考虑。” 而笑话背后，他与弗里德曼的经济学观点的争执， 已经成为了美国20世纪经济史上的一段公案。 他承认说，“我们几乎在任何问题上都彼此不同意， 但我们依然还是朋友。
1政府什么都不管，全由市场来管
2政府什么都管，市场什么都不管
3市场管不了的政府来管
从这三种关系来看，科学的政府和市场关系 应该是第三种
2. 由于消费者或生产者的排污而产生的外部不 经济现象，国家往往采取非市场手段，如禁止、处 罚或征排污税等行政手段，但其行政立法、执法都 有相当的难度，且成本费用往往很高。试问：国家 可否采取如可交易排污证等市场化的手段？
一、市场失灵及其表现形式
（三）不完全竞争 经济学家把市场结构分为完全竞争、垄断竞争、
寡头和垄断。前两种市场称为有效竞争市场，政府不 必干预。但在寡头和垄断市场上，当一家或几家企业 控制了市场时，竞争起不到应有的作用（见图1-4）。
图1-4 市场结构
现代技术进步、交通和通讯设施的发展，使得 许多行业经济合理的规模越来越大，在全球经济一 体化的发展趋势下，使得美国通用和福特汽车公司 这样拥有数千亿美元资产的巨头，照样面对着极其 激烈的市场竞争。而在我国，机械、汽车制造、冶 金、家用电器制造、化工和医药等行业中，既存在 着规模过小、过于分散的问题，又存在着分割市场、 阻碍公平竞争的垄断因素，影响了这些行业的成长， 影响了参与国际市场的竞争。
一、市场失灵及其表现形式
（四）分配不公 分配不公是竞争市场本身的分配方式 造成的，是市场本身的缺陷，即市场一味 讲究效率往往会出现收入分配不公的现象。 政府有义务也有责任赋予公共财政解决市 场收入分配不公问题。
一、市场失灵及其表现形式
（五）经济波动或危机 市场的盲目性、分散性和滞后性会经常呈现经济
（一）公共产品 萨缪尔森把公共产品的概念定义为：“每个人对
这 种产品的消费，都不会导致其他人对消费的减少。” 其 特征（见图1-3）。
图1-3 公共产品特征
保罗·萨缪尔森（1915-2009）
•当代凯恩斯主义的集 大成者，经济学的最后 一个通才。 •于1970年获得诺贝尔 经济学奖 (美国第一位） •出身于经济学世家(兄
共有地的悲剧 加利福尼亚大学生物学家哈丁教授1986年在科学杂 志上曾发表题为《公有地的悲剧》的论文（Science Vol.162 1243〔1968〕）。说的是，在公有的草地上放羊， 放牧人因为增加放养的羊会给他个人带来利益而不断增 加羊的数量，但草地的饲养容量是一定的，当羊的总数 超过整个草地饲养量时，草地最终会荒芜。而之所以出 现这种现象，是因为：对每一个牧羊人来说，增加放养 的羊会给他个人带来利益，而增加羊从而导致过度放牧 的损失，则是由全体放牧人来承担。 这种对公有资源使用“所得归己，所损归公”的状 况，导致了“公有的东西，总不如私有的让人爱惜”的 现象，使对共有资源使用的结局有了悲剧性的一面。同 时也说明在现实生活中，并非所有的公共产品都同时具 有非排他性和非竞争性的特征。
第二节 市场失灵与我国财政转型
一、市场失灵及其表现形式 二、我国财政转型——公共
财政的建立
一、市场失灵及其表现形式
现实的市场经济机制在很多场合不能促使资源 的有效配置，不能实现帕累托最优状态。这种情况 被称之为“市场失灵”。其表现形式（见图1-2）。
图1-2 市场失灵的表现形式
一、市场失灵及其表现形式
第一节 财政的一般概念与特征
一、什么是财政 二、财政的一般特征
一、什么是财政
财政就是指财政是国家为了实现其职能， 并以其为主体参与一部分社会产品的集中性 分配。而财政学则是以研究政府的收支活动 为研究对象的经济学。
二、财政的一般特征
财政的一般特征，可以从财政这种分配与其他 分配在分配主体、分配目的和分配对象三个方面分 析区别（见图1-1）。
一、市场失灵及其表现形式
（二）外部效应 外部效应或称外部性是指某种经济活动 给与这项活动无关的第三方带来的损益影响。 当经济活动存在着外部效应时，市场不能导 致有效的资源配置。
1. 通过外部效应知识的学习，国家应当鼓励人 们从事外部经济的行为活动，如为什么国家鼓励社 会各界重视教育事业，对企业赞助教育公益事业在 税收上给予减免等优惠政策。这是因为教育给教育 者（生产者）和受教育者（消费者）带来利益的同 时，给整个社会及其它人也带来好处。如何理解教 育事业的外部经济现象？
图1-1 财政一般特征
二、财政的一般特征
（一）财政分配的主体——国家 第一，财政活动以国家为前提； 第二，在财政分配活动中，政府处于主 动的、支配的地位； 第三，财政分配是在全社会范围内进行 的集中性的经济活动。 （二）财政分配的目的——实现国家职能， 表现为满足社会公共需要 （三）财政分配的对象——一部分社会产 品，主要是剩余产品
第一章 财政导论
第一节 财政的一般概念 第二节 市场失灵与我国财政
转型 第三节 公共财政
（1）识记财政的一般概念和特征； （2）了解市场失灵及其表现形式； （3）理解公共财政和社会公共需要的概念和特征。
（1）知道在市场经济条件下政府公共财政的职能， 并能据此初步评判政府职能转变状况；
（2）能用公共财政理论，理源自文库和分析政府出台的 各项财政政策，便于更好地贯彻执行。
波动与失衡，严重的会导致经济危机。宏观经济均衡 是国民经济正常运行和资源充分利用的必要条件（见 图1-5）。
图1-5 导致经济危机的原因
课堂小结： 财政的概念和特征 市场失灵的表现
思考： 在市场经济体制下，市场和政府的关系？
复习： 财政的概念、特征 市场失灵的表现，并举例
思考题： 在市场经济体制下，市场和政府的关系？
弟罗伯特·萨默斯、妹妹安妮 塔·萨默斯、侄子拉里·萨默斯均 为经济学家，另一个侄子则是大 名鼎鼎的美国财政部长劳伦
斯·萨默斯)
保罗·萨缪尔森（1915-2009）
和弗里德曼之间（同学） 曾经讲过一个自己与弗里德曼之间的笑话：“如果 魔鬼用一个精彩的理论来交换你的灵魂，这笔交易 你做不做？”“我不会做，”弗里德曼说，“如果 换的是不平等理论，我倒可以考虑。” 而笑话背后，他与弗里德曼的经济学观点的争执， 已经成为了美国20世纪经济史上的一段公案。 他承认说，“我们几乎在任何问题上都彼此不同意， 但我们依然还是朋友。
1政府什么都不管，全由市场来管
2政府什么都管，市场什么都不管
3市场管不了的政府来管
从这三种关系来看，科学的政府和市场关系 应该是第三种
2. 由于消费者或生产者的排污而产生的外部不 经济现象，国家往往采取非市场手段，如禁止、处 罚或征排污税等行政手段，但其行政立法、执法都 有相当的难度，且成本费用往往很高。试问：国家 可否采取如可交易排污证等市场化的手段？
一、市场失灵及其表现形式
（三）不完全竞争 经济学家把市场结构分为完全竞争、垄断竞争、
寡头和垄断。前两种市场称为有效竞争市场，政府不 必干预。但在寡头和垄断市场上，当一家或几家企业 控制了市场时，竞争起不到应有的作用（见图1-4）。
图1-4 市场结构
现代技术进步、交通和通讯设施的发展，使得 许多行业经济合理的规模越来越大，在全球经济一 体化的发展趋势下，使得美国通用和福特汽车公司 这样拥有数千亿美元资产的巨头，照样面对着极其 激烈的市场竞争。而在我国，机械、汽车制造、冶 金、家用电器制造、化工和医药等行业中，既存在 着规模过小、过于分散的问题，又存在着分割市场、 阻碍公平竞争的垄断因素，影响了这些行业的成长， 影响了参与国际市场的竞争。