跨国公司收购中国公司的_DD_Checklist(中文简版)

1.3年来的年度审计报告和季度财务信息

-收入帐单

-资产负债表 (附备注)

-现金流量表

-月度经营状况（之前12个月）

-预算与实际情况

-销售和毛利润细目分类：

-以产品分类

-以地域分类

-过期应收账款的时间清单

2.财务状况

-未来两年月度财务状况预估，包括以产品分类的收入情况，客户及销售渠道（完整的收入账单，资产负债表，现金流量表）

-主要营收项目及展望（提供独立的报告）

-商业模式前瞻

-商业风险（本地，国际）

-定价

-经济假设（敏感度分析）

-资本支出，贬值和运转需求的解释

-外部财务安排设想（假设需要）

3.资金结构

-Schedule of any warrants （授权）

-Options（买卖特权）

-Rights or potentially dilutive securities （潜在分润账户）with exercise prices and vesting provisions （授权准备金）

-Summary of all debt instruments （负债手段）credit facilities （信贷来源） with salient terms and conditions

-资产负债表以外的负债

-资本损失

4.其它财务信息

-税金摘要（本地及国际费率），包括损失结转下期

-收入识别政策

-普通会计政策

-Schedule of financing history股权融资历史纪录-for equity 资产净值, warrants授权 and/or debt负债 (日期, 投资人, 投资额, 所有权百分比和含蓄价值)

5.产品

-产品介绍以及在收入中的贡献

-主要消费者

-新产品和既有产品维护，增进，升级时间表

-成本结构和收益率

6.消费者信息

-主要客户代表名单–名字, 地址, 联系电话, 使用产品和时间

-战略关系名单-- (名字, 联系电话, 收入贡献, 市场协议)

-消费者渠道收入 (占公司收入5%或以上消费者的名字和联系电话)

-过去2年内终止的重要客户关系情况

7.研发

-研发设备

-策略

-主要人员

-主要活动

-新产品管道

-现状与时间安排

-研发成本

-执行所需的关键技术

8.管理与人员

-组织机构表

-公司人员流动的历史–包括职员总数（按职能和地域划分）、职能和工作地点高级管理人员简介 (聘用历史, 年龄, 为公司提供的服务, 现职的任职时间等) -重要员工关系问题(过去，现在和未来)

-人员周转 (过去2年) 和关键空缺职位

1.公司总部、子公司

控股公司, 子公司，联营公司，和其他持有公司利益，并且实施相似业务的其

他公司详细资料。如果有，请提供每个上述企业的资料。

2.公司契约

2.1.公司买卖契约书以及联合文本复印件1份：营业执照，原始执照以及法人更改

的营业执照复印件各一份

2.2.过去三年审计账目（合并过的）复印件和目前的营业或内部会计账户详情

2.3.最新的公司资本份额和股东核定资本，发行资本，股票分级，期权等详细情

况。

2.4.请给出具体细节Please give details of [从公司设立起核定资本，发行资本的变

化情况，all changes in the authorised and issued share capital since incorporation including details of] 资本份额是否减少过，兑换过，更该过，整理过，细分

过，重新分类过，或者买卖过。whether or not any of the share capital has at any time been reduced, redeemed, converted, consolidated, sub-divided, re-classified or purchased by the Company.

2.5.公司注册地址。

2.6.公司法定文件的保存地点。

2.7.公司主管的名字，地址，工作头衔，以及其他相关信息（持股情况）。

2.8.公司秘书名字，地址。

2.9.公司近来商业活动内部报告的复印件。

2.10.公司所有的投资清单，列出投资是否是直接股权投资，公开交易的股票。

2.11.除公司名字之外，公司用来经营业务的名字，包括品牌。

2.12.请确认公司符合1985年公司法及其修正案的有关规定，并保证在规定时间期

限内将相关文件上交到公司注册机构或其他权威机构Please confirm that the

Company has complied with the provisions of the Companies Act 1985, as amended,

and made all returns and delivered copies of any documents required to be delivered

by the Company to the Registrar of Companies or any other authority within the

prescribed time limits.

3.公司资产

3.1.公司是否合法拥有适宜销售的所有资产（除了用于公司日常运营的流动资产）3.2.？Is the Company the beneficial and legal owner of, with good marketable title to,

all its assets (except for current assets disposed of by the Company in the ordinary

course of business)?

3.3.公司业务是否基于或利用由卖主活和卖主有关的人所拥有的资产，设备或服

务？Does the Company's business depend on or use any assets, facilities or services

owned or supplied by the vendor(s) or any person connected with any of the vendors?

4.不动产和租赁财产

4.1.公司业务运营的主要前提是什么?

4.2. A schedule of all properties owned and/or occupied by the Company（公司拥有的

资产） with a full description and in the case of leaseholds, copies of the leases and

of any sub-leases or tenancy agreements and of any licences relating to or

outstanding notices affecting any property （如果是租赁的资产，提供租赁合

同，分租合同，以及其他相关证件）. Are any properties held through nominees?

4.3.资产的新近使用详情Details of the current use of each of the properties.

4.4.资产计划复印件Copies of plans of the properties.

4.5.计划许可复印件Copies of any planning permissions.

4.6.资产抵押或费用的复印件Copies of any mortgages or charges affecting any

property.

4.7.已获得的资产估价复印件Copies of any recent valuations which may have been

obtained.

4.8.Whereabouts of title deeds and names and addresses of solicitors who acted on the

purchase of freeholds and grant of leaseholds. Copies of title deeds or loan of the