创业培训第八步(2)现金流量表(最新)
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6、申请贷款的额度： ①个体工商户申请小额担保贷款最高限额5万元； ②对创业能力强、创业项目质量高、带动就业人 数多的（4人以上），贷款最高限额可提高到8万 元。
二、合伙经营或组织起来经营应提供如下资料：
1、本人二代身份证；（复印件需正反面） 2、本人户口薄（复印件应提供主页及本人页）； 3、企业法人营业执照； 4、税务登记证； 5、公司章程和工商部门备案的合伙经营验资报告； 6、创业人员类型同个体工商户提供资料第5条； 7、对符合贷款条件的人员合伙和组织起来创业的
的需要，保证企业正常运转。
什么是SIYB
SIYB的含义：——创办和改善你的企业的
英文缩写。（ “START AND IMPROVE YOUR BUSINESS” ），是为创办企业的小
老板量身打造的培训项目。
➢SIYB的历史：
✓SIYB起源于瑞典，上世纪70年代开始 叫“看管你的企业”。
✓70年代开发的教材取得了成功， 77年瑞典与ILO合作改编为IYB。
现 月初现金 现金销售
0 150 -696.5 -371 255 503 972 1600 2228 2856 3484 238.5 477 636 795 954 954 954 954 954 954 7870.5
金 赊账销售 销售总收入
流 贷款
0 238.5 477 636 795 954 954 954 954 954 6916.5 238.5 715.5 1113 1431 1749 1908 1908 1908 1908 1908 14787
编制现金流量计划
教学目的
在本次课结束时，学员将能够： 1、知道制定现金流量计划的重要性 2、能够制定出自己企业的现金流量计 划
为什么要编制现金流量计划
你的企业任何一个月都不能现金短缺。为避免出 现这种可导致企业倒闭的危机，为防患于未然，你必 须制定现金流量计划。 在企业计划中一旦发现现金流量出现负值时，就 能预先采取防范措施加以补救。
申请贷款人员应提供的资料
（须提供原件及复印件一式两份）
一、申请个体工商户应提供如下资料：
1、本人二代身份证；（复印件需正反面） 2、本人户口薄（复印件应提供首页及本人页）； 3、个体工商营业执照； 4、税务登记证；
5、创业人员类型证明（再就业优惠证、失业证、五 年之内的大学生毕业证、退伍证、 居委会证明） 任选其一。
现金流量计划与销售和成本计划 的重要区别
1、折旧不包括在现金流量计划，却包括在销 售和成本计划中。
2、贷款本金不包括在销售和成本计划。却包 括在现金流量计划中。
3、贷款利息两个计划都包括。
4、销售收入现金流量计划只写当月收到现金 的销售记录，无赊记。而销售和成本计划只要 当月有订单，包括赊帐和现金都要写上销售记 录。
3、资金有多少来源
（1）储蓄
（2）向亲朋借款
（3）贷款 （5）租赁设备
（4）赊帐采购 （6）来料加工
（7）收预付款或定金 （8）合作融资
（9）减免优惠
（10）拍卖闲置物
（11）公益赞助
（12）按揭贷款
二、申请企业贷款
若要获得银行贷款： 1、你有半数以上的自有资金，而且被公
认是有信用的人。 2、你有一个很有成功希望的创业计划，
150 -696.5 -371 255 503 972 1600 2228 2856 3484 4112
修改后的流量表
黄亮和李燕给我们的启示
黄亮和李燕马上就发现了问题。 现金流量表反映出开业头两个月现金 短缺，最多的时候是三月份，缺口 696.5元，这出乎他们的意料。其主 要原因是前3个月销售水平不高，只 有150件、300件、400件，收入少。
第八步小结
1、制定销售价格分三步：
1）收集市场价格信息。2）核算产品或服务的成本。3）确定
销售价格
2、预测销售收入：
1）事实求是，防止盲目乐观。2）根据前12个月的销售预测，
明确企业一年内总共能回笼多少钱。
3、作出销售成本计划：看看你的企业或新项目是挣钱还是亏本
4、制定现金流量计划：看看你是否有足够的现金来满足流动资金
工资
0
600 600 600 600 600 600 600 4200
营销和促销
50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 500
现 保险费 金 维修费
电费电话费
240
240
30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 300
20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 200
【顾问提示】 忽略了现金流就会破产！
现金流量计划的内容
企业现金流量分三类： （1）经营活动产生的现金流量 （2）投资活 动产生的现金流量 （3）筹资活动产生的现金 流量 下面我们来学习黄亮和李燕的现金流量计划 ，通过学习，我们可以加深对现金流量计划的理 解
阅读理解创业故事（29）
现金流量计划
实战操练：
通过现金流量计划的学习，为 了进一步加深理解，我们请大家 做P96页练习24 (你自己企业的现 金流量计划)。
课题五 、资金来源
教学目的 在本次课结束时，学员将能够：
确定创办企业的潜在资金来源。
一、你办企业的资金是从哪里来 1、资金来源的一般渠道？ ❖从朋友或亲戚处借款 ❖从供货商处赊购 ❖从银行或其他金融机构贷款
贷款最高限额为人均10万元，总额度不超过20 万元。
对担保人的要求
一、担保人必须是我县(区)户口的行政事业单位工作 人员(财政拨发工资)，
二、每个担保人担保金额不超过5万元； 三、担保人的年龄距法定退休年龄4年以上。
小额担保贷款贴息项目表
三、阅读理解创业故事（三十）
《现金流量计划的修改》、《销 售和成本计划的修改》 搞清每组数字的来源
另外，也没有预计到赊销占用的 资金。
黄亮和李燕给我们的启示
另外从表上看年底有现金4112 元，但不全都是利润。其中含头 3个月未领的工资1 800元，以及 来年初应交纳的税金（增值税 891元+附加税费35.64元+个人所 得税410.75元）总共是3137.39 元。
黄亮和李燕给我们的启示
通过制定现金流量计划，会 使你经常确定自己的流动资金需 求。现金流量计划有助于确保你 的企业不会在任何时候发生无现 金经营的困境。
流 设备购买 工棚台子
200 1200
200 1200
出 工具晾晒架 开办费
400 350
400 350
贷款本息
增值税
891
附加税费
35.64
个人所得税
410.75
现金总支出(B) 1550 1085 390 487 1183 128ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 1280 1280 1280 1280 1280 12375
月底现金(A-B)
0000000000
入 业主投资
1700 0
可支配现金(A) 1700 388.5
0 0 0 0 0 0 0 0 0 1700 19 742 1686 2252 2880 3508 4136 4764 5392
现金采购 赊账采购
现金流量表 145 290 387 483 580 580 580 580 580 580 4785 0
计划。
目前，为了帮助小企业家创业，国家 已制定了各种相关法规和政策，为小企 业家创业创造宽松的环境。其中，为鼓 励下岗失业人员创业，国家还专门建立 了为下岗失业人员提供小额贷款的担保 基金。你在寻找资金时，也可以寻求这 些信用担保体系的帮助。
税费减免政策 小额担保贷款政策
贷款程序 及有关规定
第三年：06年7月到07年7月—— 全面推广期
谢谢观赏
因为你的市场调查很深入而且数据可靠； 3、你有一个可信的还贷计划； 4、你能获得担保或由自己提供贷款抵押
。
不能获得贷款的常见理由
1、你的创业构思被认为风险太大； 2、你没有足够的抵押、质押或担保； 3、你要求贷款的理由不清楚或出借人不
能接受； 4、看上去不自信、不乐观、不投入，对
于你的企业目标，你了解不够或不实际； 5、没有准备好完整的创业计划。 如果你的申请被拒绝，请修改你的创业
二月份现金流入
0
0
0
0
0 1700 1700
二月份现金流出
0
0
0
0
00
0 1200 0 350 1550
三月份现金流入
150 238.5 0 238.5 0
0 388.5
三月份现金流出
145 0 50 240 30 20 200 0 400 0 1085
金额
目
月份 2
3
4
5
6
7
8
9 10 11 12 合计
✓90年代ILO在斐济做培训时开发SYB。 ✓98年在SIYB中又衍生了GYB。 ✓2003年ILO又在斯里兰卡开发了EYB。
✓
SIYB体系与功能
小企业发展阶段
扩大
扩大你 的企业 （EYB）
巩固
改善你 的企业 （IYB）
创办
创办你 的企业 （SYB）
准备
产生你的 企业想法 （GYB）
时间
SIYB的特点
银行贷款 四种：
抵押贷款、信用贷款、担保贷款、贴现贷款
2、特别提示
（1）、向银行或金融机构借钱： 需要抵押物 抵押物高于贷款数额 抵押物有现金价值 到期不还贷，抵押物即拍卖 变现
（2）、向供货商赊购：
供货商要确认你的企业良性发展。
（3）、向亲朋好友借款：
他们要确认项目能成功 给债主明确的利息和还款时期 给债主说明风险和意外的处理办法
学用结合 高度参与
质量控制 大量后续服务
高度满足 小企业家需
求
模块化 短时间
小额贷款税 费减免创业 补助
低成本 统一教材
SIYB项目在全球的情况
翻译成40多种语言文字，在全球84个国家实施开展， 此培训项
目已成为享有盛誉的“国际品牌”，先进的培训技术。
SIYB中国项目战略规划
第一年：04年7月到05年7月——巩固期 第二年：05年7月到06年7月——拓展期
贷款流程
申请人领表
每年3月份申请办理
银行审查
由担保中心负责报送
签订贷款合同
银行与贷款人签订
申请人送表
企业考察
由担保中心分片进行
发放贷款
由银行打入个人卡
申请贷款人员的资格
一、必须参加SYB创业培训，并取得SYB结业 合格证书；
二、具有本县(区)户口（农业及非农业户口均可）， 贷款人的年龄必须在法定退休年龄内，即： 男性＜58周岁、 女性＜48周岁。
二、合伙经营或组织起来经营应提供如下资料：
1、本人二代身份证；（复印件需正反面） 2、本人户口薄（复印件应提供主页及本人页）； 3、企业法人营业执照； 4、税务登记证； 5、公司章程和工商部门备案的合伙经营验资报告； 6、创业人员类型同个体工商户提供资料第5条； 7、对符合贷款条件的人员合伙和组织起来创业的
的需要，保证企业正常运转。
什么是SIYB
SIYB的含义：——创办和改善你的企业的
英文缩写。（ “START AND IMPROVE YOUR BUSINESS” ），是为创办企业的小
老板量身打造的培训项目。
➢SIYB的历史：
✓SIYB起源于瑞典，上世纪70年代开始 叫“看管你的企业”。
✓70年代开发的教材取得了成功， 77年瑞典与ILO合作改编为IYB。
现 月初现金 现金销售
0 150 -696.5 -371 255 503 972 1600 2228 2856 3484 238.5 477 636 795 954 954 954 954 954 954 7870.5
金 赊账销售 销售总收入
流 贷款
0 238.5 477 636 795 954 954 954 954 954 6916.5 238.5 715.5 1113 1431 1749 1908 1908 1908 1908 1908 14787
编制现金流量计划
教学目的
在本次课结束时，学员将能够： 1、知道制定现金流量计划的重要性 2、能够制定出自己企业的现金流量计 划
为什么要编制现金流量计划
你的企业任何一个月都不能现金短缺。为避免出 现这种可导致企业倒闭的危机，为防患于未然，你必 须制定现金流量计划。 在企业计划中一旦发现现金流量出现负值时，就 能预先采取防范措施加以补救。
申请贷款人员应提供的资料
（须提供原件及复印件一式两份）
一、申请个体工商户应提供如下资料：
1、本人二代身份证；（复印件需正反面） 2、本人户口薄（复印件应提供首页及本人页）； 3、个体工商营业执照； 4、税务登记证；
5、创业人员类型证明（再就业优惠证、失业证、五 年之内的大学生毕业证、退伍证、 居委会证明） 任选其一。
现金流量计划与销售和成本计划 的重要区别
1、折旧不包括在现金流量计划，却包括在销 售和成本计划中。
2、贷款本金不包括在销售和成本计划。却包 括在现金流量计划中。
3、贷款利息两个计划都包括。
4、销售收入现金流量计划只写当月收到现金 的销售记录，无赊记。而销售和成本计划只要 当月有订单，包括赊帐和现金都要写上销售记 录。
3、资金有多少来源
（1）储蓄
（2）向亲朋借款
（3）贷款 （5）租赁设备
（4）赊帐采购 （6）来料加工
（7）收预付款或定金 （8）合作融资
（9）减免优惠
（10）拍卖闲置物
（11）公益赞助
（12）按揭贷款
二、申请企业贷款
若要获得银行贷款： 1、你有半数以上的自有资金，而且被公
认是有信用的人。 2、你有一个很有成功希望的创业计划，
150 -696.5 -371 255 503 972 1600 2228 2856 3484 4112
修改后的流量表
黄亮和李燕给我们的启示
黄亮和李燕马上就发现了问题。 现金流量表反映出开业头两个月现金 短缺，最多的时候是三月份，缺口 696.5元，这出乎他们的意料。其主 要原因是前3个月销售水平不高，只 有150件、300件、400件，收入少。
第八步小结
1、制定销售价格分三步：
1）收集市场价格信息。2）核算产品或服务的成本。3）确定
销售价格
2、预测销售收入：
1）事实求是，防止盲目乐观。2）根据前12个月的销售预测，
明确企业一年内总共能回笼多少钱。
3、作出销售成本计划：看看你的企业或新项目是挣钱还是亏本
4、制定现金流量计划：看看你是否有足够的现金来满足流动资金
工资
0
600 600 600 600 600 600 600 4200
营销和促销
50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 500
现 保险费 金 维修费
电费电话费
240
240
30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 300
20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 200
【顾问提示】 忽略了现金流就会破产！
现金流量计划的内容
企业现金流量分三类： （1）经营活动产生的现金流量 （2）投资活 动产生的现金流量 （3）筹资活动产生的现金 流量 下面我们来学习黄亮和李燕的现金流量计划 ，通过学习，我们可以加深对现金流量计划的理 解
阅读理解创业故事（29）
现金流量计划
实战操练：
通过现金流量计划的学习，为 了进一步加深理解，我们请大家 做P96页练习24 (你自己企业的现 金流量计划)。
课题五 、资金来源
教学目的 在本次课结束时，学员将能够：
确定创办企业的潜在资金来源。
一、你办企业的资金是从哪里来 1、资金来源的一般渠道？ ❖从朋友或亲戚处借款 ❖从供货商处赊购 ❖从银行或其他金融机构贷款
贷款最高限额为人均10万元，总额度不超过20 万元。
对担保人的要求
一、担保人必须是我县(区)户口的行政事业单位工作 人员(财政拨发工资)，
二、每个担保人担保金额不超过5万元； 三、担保人的年龄距法定退休年龄4年以上。
小额担保贷款贴息项目表
三、阅读理解创业故事（三十）
《现金流量计划的修改》、《销 售和成本计划的修改》 搞清每组数字的来源
另外，也没有预计到赊销占用的 资金。
黄亮和李燕给我们的启示
另外从表上看年底有现金4112 元，但不全都是利润。其中含头 3个月未领的工资1 800元，以及 来年初应交纳的税金（增值税 891元+附加税费35.64元+个人所 得税410.75元）总共是3137.39 元。
黄亮和李燕给我们的启示
通过制定现金流量计划，会 使你经常确定自己的流动资金需 求。现金流量计划有助于确保你 的企业不会在任何时候发生无现 金经营的困境。
流 设备购买 工棚台子
200 1200
200 1200
出 工具晾晒架 开办费
400 350
400 350
贷款本息
增值税
891
附加税费
35.64
个人所得税
410.75
现金总支出(B) 1550 1085 390 487 1183 128ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ 1280 1280 1280 1280 1280 12375
月底现金(A-B)
0000000000
入 业主投资
1700 0
可支配现金(A) 1700 388.5
0 0 0 0 0 0 0 0 0 1700 19 742 1686 2252 2880 3508 4136 4764 5392
现金采购 赊账采购
现金流量表 145 290 387 483 580 580 580 580 580 580 4785 0
计划。
目前，为了帮助小企业家创业，国家 已制定了各种相关法规和政策，为小企 业家创业创造宽松的环境。其中，为鼓 励下岗失业人员创业，国家还专门建立 了为下岗失业人员提供小额贷款的担保 基金。你在寻找资金时，也可以寻求这 些信用担保体系的帮助。
税费减免政策 小额担保贷款政策
贷款程序 及有关规定
第三年：06年7月到07年7月—— 全面推广期
谢谢观赏
因为你的市场调查很深入而且数据可靠； 3、你有一个可信的还贷计划； 4、你能获得担保或由自己提供贷款抵押
。
不能获得贷款的常见理由
1、你的创业构思被认为风险太大； 2、你没有足够的抵押、质押或担保； 3、你要求贷款的理由不清楚或出借人不
能接受； 4、看上去不自信、不乐观、不投入，对
于你的企业目标，你了解不够或不实际； 5、没有准备好完整的创业计划。 如果你的申请被拒绝，请修改你的创业
二月份现金流入
0
0
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0 1700 1700
二月份现金流出
0
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0 1200 0 350 1550
三月份现金流入
150 238.5 0 238.5 0
0 388.5
三月份现金流出
145 0 50 240 30 20 200 0 400 0 1085
金额
目
月份 2
3
4
5
6
7
8
9 10 11 12 合计
✓90年代ILO在斐济做培训时开发SYB。 ✓98年在SIYB中又衍生了GYB。 ✓2003年ILO又在斯里兰卡开发了EYB。
✓
SIYB体系与功能
小企业发展阶段
扩大
扩大你 的企业 （EYB）
巩固
改善你 的企业 （IYB）
创办
创办你 的企业 （SYB）
准备
产生你的 企业想法 （GYB）
时间
SIYB的特点
银行贷款 四种：
抵押贷款、信用贷款、担保贷款、贴现贷款
2、特别提示
（1）、向银行或金融机构借钱： 需要抵押物 抵押物高于贷款数额 抵押物有现金价值 到期不还贷，抵押物即拍卖 变现
（2）、向供货商赊购：
供货商要确认你的企业良性发展。
（3）、向亲朋好友借款：
他们要确认项目能成功 给债主明确的利息和还款时期 给债主说明风险和意外的处理办法
学用结合 高度参与
质量控制 大量后续服务
高度满足 小企业家需
求
模块化 短时间
小额贷款税 费减免创业 补助
低成本 统一教材
SIYB项目在全球的情况
翻译成40多种语言文字，在全球84个国家实施开展， 此培训项
目已成为享有盛誉的“国际品牌”，先进的培训技术。
SIYB中国项目战略规划
第一年：04年7月到05年7月——巩固期 第二年：05年7月到06年7月——拓展期
贷款流程
申请人领表
每年3月份申请办理
银行审查
由担保中心负责报送
签订贷款合同
银行与贷款人签订
申请人送表
企业考察
由担保中心分片进行
发放贷款
由银行打入个人卡
申请贷款人员的资格
一、必须参加SYB创业培训，并取得SYB结业 合格证书；
二、具有本县(区)户口（农业及非农业户口均可）， 贷款人的年龄必须在法定退休年龄内，即： 男性＜58周岁、 女性＜48周岁。