电费回收(2013.10.2)

电费回收——工作流程及业务说明
银行托收
核算员 收费员 银行
发行电费
打印托收凭 证
扣款
核对、销帐
返回银行回执
电费回收——工作流程及业务说明
银行托收
业务说明：
① 电费发行后，电费结算中心将签订托收协议用户 的电费打印托收凭证和电费发票，送银行委托收 款。若托收成功则银行返回托收回执，交回电费 结算中心销帐，营销技术支持系统记入【在途资 金】科目；若用户余额不足导致托收退票，银行 返回退票通知单，做托收不成功处理。 ② 收到银行进帐通知后转入【银行存款】科目。

一、电费回收的内容及相关概念
电费回收 电力企业从销售电能到收回电费的全过程，表现 在资金流动上，就是流动资金周转到最后阶段收回 货币资金的过程。回收的电费既反映电力企业所生 产的电力商品的价值及电力企业经营成果的货币表 现，也是电力企业的一项重要经济指标。电力企业 如不能及时、足额地回收电费，将导致电力企业流 动资金周转缓慢或停滞，使电力企业生产受阻而影 响安全发、供电的正常进行。不仅如此，电力企业 还要为客户垫付一大笔流动资金的贷款利息，最终 使电力企业的生产经营成果受到很大损失。因此电 费回收率是营业电费管理部门的重要考核指标。 其计算公式为：电费回收率=实收电费（元）/应 收电费（元）×100%
打印人员进行撤销打印，该批欠费锁定状态解除。不再
显示在途电费。
电费回收——工作流程及业务说明
银行代扣
核算员
收费员 、电费账务人员
银行
发行电费
生成代扣文件
扣款
核对、销帐
返回文件
电费回收——工作流程及业务说明
银行代扣
业务说明： ① 电费发行后,按照银电联网的约定，自动把有欠 费并且收费方式为银行代扣的用户一起生成一个 代扣文件（每家银行一个文件），放到银电联网 服务器上，银行方面自动读取代扣文件进行扣款 处理。 ② 银行处理完成后针对每一个扣款文件返回一个结 果文件，系统自动读取银行返来的结果文件，在 系统里进行销帐处理。
例：
电费回收——工作流程及业务说明
走收
核算员 走收员 收费员 电费账务人员
发行电费 ，打印发 票
领取发票 ，上门收 费
解交银行
交回发票 存根和电 费资金
核对款项，打印收费 清单、合计票、交款 清单，填写交款单
核对
电费回收——工作流程及业务说明
走收
业务说明
① 走收收费时，由供电部（所）专人在走收收据或发票 打印中打印出用户的收据或发票，并打印出用户收费 明细清单用以记录走收收费过程。 ② 然后交于走收收费员进行收费，并对收费过程中的用 户交费情况进行记录，记录哪些用户交纳，哪些用户 未能交纳，以及用户交费所用的结算方式。 ③ 走收完毕后，根据用户收费明细清单记录的情况在走 收销账中进行销账。对于长期走收长期未交费的用户 及时地进行走收不成功撤还。
②
电费回收——工作流程及业务说明
③
电子托收实现机制和代扣完全相同，业务角度上来 讲是特约委托收费方式的电子化，一般都是大用户， 和局方、银行签订委托收款协议，文件发送和批量 扣款和代扣相同，需要根据用户开户账户所在银行 进行交易。
小额支付是特约委托收费的一种特殊方式，“小额 支付”是银行系统的中间平台业务的特殊叫法，是 指将委托收费方式的所有银行开户的用户都传递给 一家银行，由该银行根据内部系统的平台交易分别 从各家银行代替电力方扣款交费。小额支付文本格 式和代扣文本不同，但处理机制相同。
一、电费回收的内容及相关概念
职责与权限
所属供电公司分管领导
① ②
负责批准供电公司营业抄核收分解指标。 负责供电公司营业抄核收管理制度的审批。 贯彻执行集团公司营业抄核收管理制度。 对本公司的抄核收管理工作进行指导、管理和考核。 负责抄表例日的审核工作。 负责本公司应、实收电费管理和电费账务管理。 负责所辖客户的抄表、收费以及购电量的抄表、核算管理。 对本公司电费进行汇总、统计和分析，编制有关报表集团公司。 负责本公司营业抄核收管理的指标分解、下达工作。
一、电费回收的内容及相关概念
《国家电网公司营业抄核 收工作管理规定》
收费管理
实收管理ຫໍສະໝຸດ 财务管理一、电费回收的内容及相关概念
1.
报 告 与 记 录 资 料
2. 3. 4. 5. 6.
7.
8. 9. 10.
异常处理工作单 电力销售情况明细表 应收电费汇总表 抄表差错率月报表 抄表差错率月报表 电费回收情况统计表 电费回收应、实收电费凭证 银行凭证 银行对账单 银行余额调节表
所属供电公司营销部
① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦
一、电费回收的内容及相关概念
职责与权限
所属供电公司供电部 1. 负责抄表例日的确定和报批工作。 2. 负责所辖客户的抄表、收费管理。 3. 负责与所辖客户签订电费结算相关协议。 4. 对欠费客户实施催交措施和预警管理。 5. 建立和完善所辖客户的电费档案资料。 6. 负责对本供电部电费进行汇总、统计和分析， 编制有关报表上报市供电公司营销部。

代收电费和坐收规则一致，支持部分收费、预收等； 代收冲正只能在当天进行，隔日不允许代收冲正；
代收发票及打印格式由银行负责；
每天收费结束，银行和电力需要进行对账。因为网络原因会导致 银行和电力系统记录数据不一致，形成单面账。目前对于单面账 系统根据“以银行为主”的原则进行自动处理，按照银行收取的 费用在营销系统中进行销账或者返销处理。 收费结束对账后，营销系统自动按缴费方式将该批次收费记录生 成一条解款记录。
收费员
核对款项，打印收费清单 、合计票、交款清单，填 写交款单
电
发行电费
核对
解交银行
解交银行
电费回收——工作流程及业务说明
坐收
业务说明 ① 收费员收费后，每天下班前必须打印当天【交费明细】和【 日已收合计票】，核对所收款项金额、支票张数与合计票是 否相符。
② 确认无误后将当天所收的现金、支票解交指定银行，打印【 交款清单】一式两份，由银行收款员和营业厅收费员双方签 字确认后，一份交银行，一份交电费结算中心。同时取得现 金缴款回单（现金）、银行进账单（支票），并将电费存根 装订成册。
电费回收——工作流程及业务说明
走收
业务说明
④ 走收销账完毕后，交于收费员集中来进行解款， 填写现金存款单，支票进帐单。 ⑤ 解款完毕后，打印解款单，收费员日报，当天或 次日将银行受理单，解款单，收费员日报报到结 算中心实收科并签字交接。 即走收发票（收据）打印→现场收费→走收销账 →收费员解款→将解款清单、收费员日报、银行 受理单等送达结算中心实收科。
④
电费回收——工作流程及业务说明
银行联网实时收费
核算员 务人员 银行 电费收费、账
发行电费
收费，打 印发票
核对款项，打印收 费清单、合计票、 交款清单，填写交 款单
解交银 行
电费回收——工作流程及业务说明
银行联网收费通过接口方式实现，目前包括实时代收、代扣两个 收费交易，通过中间件方式实现，电力方作为服务段、银行作为 客户端，每一项交易都由银行发起。用户在银行柜台缴纳电费 （业务费）时，通过银电联网服务银行系统实时调用电力营销系 统应收数据进行收费的方式，在银行提交记录收费信息的同时， 营销系统记录收费信息。
电费回收——工作流程及业务说 明
走收
业务说明
走收发票打印后这些费用被锁定变成在途状态，通 常情况下坐收不允许收取在途电费时，假如收费单位允 许收取在途电费时，坐收系统会提示该笔费用已在途是
否继续收取。
如果通过走收收取，没有收取成功的电费发票需要 作废发票，由走收人员将需要作废的发票统一交给发票
内
一 二 三 四 五
容
电费回收的内容及相关概念 收费方式 收费业务处理 电费回收措施
其他
电费回收——收费方式
为了达到电费回收快速、方便、到 账及时的目的，收费方式也在逐步向 高科技的信息化发展。目前，供电企 业向客户回收电费的方式主要有：柜 台收费、现场走收、银行代收、银行 托收、自助缴费、POS机交费、网上及 手机（或座机）交费等。
电力营销业务培训教材 （电费管理——回收）
内
一 二 三 四 五
容
电费回收的内容及相关概念 收费方式 收费业务处理 电费回收措施
其他
一、电费回收的内容及相关概念

电费回收是电力营销的最后环节， 是反映电力企业所生产的电力商品 的价值及经营成果的货币表现，也 是电力企业的一项重要经济指标。 电费能否及时足额的回收，将导致 电力企业流动资金的周转缓慢或停 滞。
电费回收——收费方式
收费方式 电力机构 坐收 走收 卡表购电 负控购电 物电互抵 坏帐核销 收费方式 金融机构 银行代收 特约委托 银行代扣 银行自助缴费终端 电话银行 网上银行 收费方式 非金融机构 非金融机构代收 充值卡 自助缴费终端 空中充值 自助终端卡表售电
居民预存 自助缴费终端
手工托收
小额支付 暂停代扣
一、电费回收的内容及相关概念
术语和定义
抄表例日----每月固定的抄表日期。 电能表实抄率： 实抄电能表户数与应抄电能表总户数之比的百分数。 抄表差错率： 差错户数与实抄电能表总户数之比的百分数。 电费回收率： 实收电费与应收电费之比的百分数。 电费回收率=考核期内累计实际回收的电费总额/考核期内累计应收 电费总额×100%。 电费总额： 目录电费和国家规定的各项代收费用之和。 月末应收电费余额： 考核期内按财务口径在月末24点时的账面应收电费余额。
银行卡表售电 主动缴费
电费回收——收费方式
常用收费方式介绍
（1）、委托银行代收电费 （2）、走收电费
（3）、坐收电费
（4）、银行托收电费(结算、划拨电费) （5）、储蓄付费(代扣)
（6）、分次交纳电费 （7）、 客户自助交费
电费回收——工作流程及业务说明
坐收
核算员 费账务人员
收费，打印 发票
电费回收——工作流程及业务说明
①
代扣是将相关需要收费的用户信息通过文本方式发送 给银行，由银行代为扣款，然后将扣款结果以文件方 式传给营销系统进行批量销账的收费方式。根据业务 性质分为代扣、电子托收和小额支付，这三种方式实 现机制完全相同，传递的文件名需要分别定义，详细 格式允许不同。 代扣是指中小用户在某银行开了账户，营销系统在生 成代扣文件时会把代扣账户属于该银行、收费方式属 于代扣的用户全部生成一个文件发给该银行，由银行 进行批量扣款。根据用户账户开设银行不同，由银行 各自进行联网交易。
③ 托收不成功用户可再补托，或通过走收、坐收等 方式收费。
电费回收——工作流程及业务说明
卡表购电
根据卡表用户的电费结算方式不同可以分两种情况：
(1)方式一是预收制，卡表用户在买电时作为预收入账，写 用户卡，用户回去将卡中电量回写到电表，电力公司每月抄 表，产生应收，用预收款冲抵应收。
(2)方式二是购电制，卡表用户在卖电时立即结算电费，生 成应收和实收，写用户卡，用户将卡中电量回写到电表。 采用购电制，购电时产生收费记录的同时，产生应收数据 包括目录电费、代征项，发行电费时调用通用发行程序，同 时产生科目明细数据。发行时每月某日（可参数配臵）记入 下月应收。
③ 对于交款后再收的电费可在第二天交款，如果存在出纳岗位 ，收费员交款操作后将各种票据、款项和填制完毕的交款单 交给出纳，由出纳清点确认无误后解交银行。
电费回收——工作流程及业务说明
坐收
④ 收费员当天所有的现金汇总制作一个解款清单解交银行。如果 该收费员当天收到支票或者汇票，则每张支票或汇票制作一个 解款清单。银行必须根据每个收费员的解款清单记录解款，并 要根据每笔解款出具现金交款回单或者票据进帐单（支票或者 汇票解款）。 ⑤ 收费次日，供电营业窗口将各收费员日已收合计票、用户交费 明细表款项交付现金缴款回单（现金）、银行进账单（支票） 、交款清单以及电费存根统一交到电费结算中心。 ⑥ 收费员不设臵备用金，若有用户退款，则直接从当日所收电费 中支付。
⑦ 收到的电费资金直接打入公司电费帐户。各个区供电部和供电 所的收费员可以就近到银行网点解款（已经和银行谈好，实现 全市通存通兑）。
电费回收——工作流程及业务说明
其他：

坐收可以支持临时的多户同付功能； 坐收支持交纳电费同时预收和纯预收； 坐收支持部分收费，部分收费时违约金计算相对复 杂。通常情况下部分收费时会先冲抵违约金，同时 产生收取部分电费的应收违约金。在后续收费时会 对前面多缴纳的违约金进行冲减。 假设欠费1000元，第一次收费时1000元产生的违 约金共计10元，第一次缴费310元。系统在处理时会 先冲抵掉已产生的所有违约金10元，记录已收电费 300元，已收违约金10元，应收违约金3元。