贷前尽职调查培训教材PPT(共 49张)

四、贷前调查的主要内容
(四）查报表
3、通过查看重要的实物资产的发票、权证、明细账、固定资产清单等有关证据， 近主要资产负债科目，由于企业期间报表没有经过严格审计，其数据往往不够准确 通过美化报表获取授信的企业而言，编制虚假的期间报表、造成快速增长的假象是 场调查不能只看资产规模，更要调查资产质量；不能只看报表数据，还要调查其真
贷前尽职调查
序言
银行信贷管理面临着一个两难的选择,既要防范和控制信贷风险,又要在权衡风 承担合理的、可承受的风险。不重视风险的信贷管理最终将威胁到银行的生存,不 信贷管理最终同样会威胁到银行的生存与发展。
尽职的贷前调查是信贷管理的一个重要程序和环节，是贷款发放的基石，直接 的正确与否。而在实操中，业务经办人员经常会因为这样、那样的缘由弱化贷前 程中的地位，客户风险得不到充分暴露，甚至为了通过授信审批，掩盖客户存在 来无法挽回的损失。
四、贷前调查的主要内容
(三）查业务
3、通过合同、税票、付款凭证、电话或实地核实五大供应商，查明采购额、进货 当前应付账款余额、付款条件。
四、贷前调查的主要内容
(四）查报表
1、核实审计报告、验资报告情况。
2、通过查看原始帐务凭证（水费、电费、税费、报关单、银行对帐单、纳税凭证 单等），核实近三年及近期的销售收入、净利润的真实性，对企业上升趋势应有合 还应通过考察企业应收账款、预收账款的变化来判断企业收入、利润的增长是否真 的现金流入作为支持等。
二、贷前调查的误区
客户经理到借款人处进行现场调查中普遍存在“2不敢、3不会、4不愿”几种 量大打折扣，甚至走马观花，流于形式。
“2不敢”
不敢触及客户已存在的可能影响贷款安全的不利因素，担心得罪客户； 不敢和客户谈贷款条件，担心吓跑客户 。
“3不会”
不会查看帐本； 不会运用简单经济学常识进行逻辑（勾稽关系）分析； 不会运用现场拍照等有效手段记录客户的真实经营情况，不能给贷款审批人员提 批依据 。
查
务，为我行授信分析与评价、审查
和审批提供基本依据 。
查贷款用途及还款来源
查担保
四、贷前调查的主要内容
(一）查背景 1、客户过往在的我行结算、融资往来情况 2、企业历史及实际控制人创业、发家史，重大事件决策程序，财务管理模式，纳 3、询问企业股权架构和股东等重大变化情况
四、贷前调查的主要内容
(二）查信用
一、贷前调查的重要性
目录
Hale Waihona Puke Baidu
二、贷前调查的误区
三、贷前调查的基本方式
四、贷前调查的主要内容
五、常见客户风险
一、贷前调查的重要性
贷前调查在贷款三查制度中起首要作用，是整个贷款流程的基础。 贷前调查质量高，则可较为全面、真实地掌握客户的第一手资料，为贷款流程 提供准确的信息，并能够有效的识别风险，以保证贷款决策的正确性，达到从源 的管理目标。 相反，贷前调查质量低，却增大了授信审查环节的压力，审批效率也难以有效 决策，加大了授信风险。
三、贷前调查的基本方式
外部调查
司法涉诉情况查询
工商信息查询
三、贷前调查的基本方式
外部调查
车辆信息查询
信用信息查询
三、贷前调查的基本方式
外部调查
车辆价格网络询价
房屋价格网络询价
四、贷前调查的主要内容
查背景
贷前调查应根据授信种类，搜集客
查
户相关信息资料，并核实资料的真
查信用
实性，进而熟知客户以及客户的业
1、董事长、总经理、财务经理等核心人员简历及实际控制人个人身份证，以便登 查询系统信用报告情况 2、通过人行系统查询申请企业的银行信用记录、当前银行融资（含授信金额、担 平）和对外担保、财产抵质押明细。 3、询问公司实际控制人的其它关联企业经营情况，查询实际控制人名下的公司的
四、贷前调查的主要内容
“4不愿”
不愿在实地调查前做好调查事项的准备工作，调查类似参观，调查质量无法保证 不愿进行深入细致的调查，调查不实、家底不清； 不愿对保证人、抵押物（特别是异地）进行现场调查，收集一份担保人的资料就 不愿整理、分析现场调查信息，仅仅对调查信息做简单传递，收集片面、过时、 贷审查人员难于分析判断。
三、贷前调查的基本方式
(三）查业务
1、询问经营概况、工艺（主导产品的技术先进性、生产设备领先性、原材料的易 品的研发能力）、流程、现场图片、发展历史、核心竞争力（资源优势、产品优势 术优势、品牌优势、管理优势、渠道等优势，并提供有关依据），对于民营企业， 人的经营思路、发展规划要详细询问，并拍摄现场图片（占地面积、厂房面积、设 量等）。
-------- -------- --------
双人调查
客户面谈
资料核查
外部调查
三、贷前调查的基本方式
双人调查 双人实地调查原则，是贷前调查的基本要求及准则，两名业务人员分主协办， 的真实性负责，分工协作，相互监督，避免单一人员调查所存在的道德及操作风
三、贷前调查的基本方式
客户面谈 通过面谈，更多的了解借款人的学识、人品、行业熟悉程度、家庭成员、个人 资产积累、个人及企业对外非银行负债等情况。 我们应该有针对性的选择面谈对象，尽可能多接触不同部门、不同层次的人员 更为真实、全面的信息。接触人员包括：实际控制人、管理人员、生产人员、销 这些人员的交流，收集更多的信息，通过相同信息的交叉比较，以此判断信息真
四、贷前调查的主要内容
(三）查业务
2、通过客户定单（或合同）、税票、收款凭证、电话或实地核实五大客户，查明 本、销售成本、管理成本、当前应收账款余额、收款条件，在调查时，不能仅仅停 财务经营情况的了解，而是要深入调查企业的上下游情况，特别是结算模式及应收 将直接关系到企业的现金流量及周转能力；对于金额较大、对企业经营有重大影响 合同条款等细节，特别对于一些热点行业、概念行业要保持相对谨慎，不能盲目的 长的预测，需要客户提供现有客户和潜在客户的情况，以准确把握企业潜藏的风险
三、贷前调查的基本方式
资料核查 核对客户提供的身份证明、业务主体资格、财务状况等资料的真实、完整、合 并将核实过程和结果以书面形式记载。
三、贷前调查的基本方式
外部调查 政府机关与行业团体的评价，同行客户的评价，行业年报，新闻媒介的报道、 等。 该环节目前在贷前调查工作中常常被忽视，建议充分利用网络、电视等媒体获