经济责任制考核办法

****年经济责任制考核办法

（讨论稿）

为了改革现行分配机制，增强和完善激励与约束机制，更好地调动全体员工的积极性，确保公司今年的经营目标和各项任务的完成,特制定本办法。

一、基本原则

坚持责权利相结合，将各单位管理团队的个人利益与本单位的经济效益直接挂钩，赋予各单位、部门内部分配自主权和改革创新权。

二、基本思路

1．操作服务岗职工收入相对稳定，主要与完成岗位工作情况挂钩。管理岗位人员收入直接与本单位、部门承包效益指标完成情况挂钩，实行月度考核发放，年终总结算。新产品开发、技术改造等方面有突出贡献的项目另行嘉奖。

2．一级考核一级，层层传递压力。公司重点对各单位、部门进行考核兑现，各单位、部门自主决定内部分配方式。鼓励各单位、部门搞活内部分配，推进业绩考核，奖励超额劳动，拉开分配差距。

三、考核细则

1．效益指标考核

效益指标考核每半年一次，各单位、部门的效益提成与公司当期效益完成情况和本单位效益完成情况挂钩，挂钩办法如下：

效益提成=公司效益系数×（本单位当期实现毛利-当期

毛利承包指标）×本单位提成系数×本单位可控费用考核系数

(1)公司效益系数根据公司当期经营效益完成情况确定。

(2)毛利指标的计算

聚酯原料PTA和EG的价格分别以BP和扬子公司当月的结算价作为计算依据；纺丝原料（熔体及自用切片）的价格以公司当月切片结算价下浮200元/吨作为计算依据，外购切片以采购价格作为计算依据；纺线原料以采购价格作为计算依据。

(3)提成系数

提成系数根据本单位的类型、岗位设置及其人数确定。

(4)可控费用考核系数

当年可控费用累计控制在±10%以内的单位系数取1，节约费用超过10%的单位系数取1.02，可控费用超支10%以上的单位系数取0.98

2．生产指标考核

生产指标考核每月一次。为了使生产指标考核简单化、明确化，直接将生产指标考核与其产生的效益挂钩，设立提质降耗奖。具体办法如下：

提质降耗奖=Σ各产品质量指标考核结果+Σ各产品消耗指标考核结果

⑴质量指标考核

某产品质量指标考核结果=Σ｛该等级品率考核基数+[该产品当月产量×（当月某等级品率实际完成指标-该等级品率

承包指标）×该等级品价差] ×提奖系数｝

提奖系数：暂定10%。

等级品价差取平均数，详见附表二。

⑵消耗指标考核

某产品某消耗指标考核结果=Σ｛该消耗指标考核基数+[该产品产量×（该消耗指标承包指标-该消耗指标实际完成值×调节系数）×该指标（物或能）单价] ×提奖系数｝调节系数：物耗指标调节系数为1；能耗指标调节系数与季节和负荷挂钩：

调节系数=上年同季该指标平均值/上年该指标平均值

或调节系数=上年两个相近负荷月度该指标平均值/上年该指标平均值

提奖系数：暂定聚酯厂3%、短纤厂5%。

物耗、能耗单价以****年平均单价取整算，详见附表三。

质量、消耗承包指标参照该指标****年去掉一个最好、一个最差月份后的累计平均值制定，详见附表四、五。

3. 公用工程公司的考核

主要考核本单位可控费用、蒸汽重油单耗、循环冷却水电单耗、110千伏功率因素等指标，参照上一点的办法考核，110千伏功率因素的考核办法：

110千伏功率因素考核结果=考核基数+供电公司考核结果×提奖系数

提奖系数：暂定5%。

10. 考虑到市场情况对各单位利润完成情况影响较大，月度考核时将对各单位效益指标考核结果在±10％的范围内

封顶保底，年终考核再作最终结算兑现。

四、考核程序

1．生产部负责生产指标的考核，在每月10日前根据各单位、部门上月生产经营指标及管理指标完成情况提出考核意见，报公司领导审批。

2．财务部负责其它项目的考核，根据公司及各单位生产经营管理指标考核情况提出奖惩意见，报公司领导审批。

3．总经办根据公司领导的审批意见兑现各奖项。

五、本办法是试行稿，本考核年度内将每半年对考核办法进行一次讨论、修改，力求考核公平、公正。

六、附则

1．本办法由财务部解释。

2．本办法自****年1月1日起试行