本外币头寸管理办法

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XX银行合规体系文件

本外币头寸管理办法

1 目的

为确保本行本外币资金合理运营，促进业务稳健发展,特制定本办法。

2 适用范围

本文件用于规范总行和各分支行的本外币头寸管理工作。

3 定义

4 职责分工

5 管理要求

本外币头寸管理包括头寸预测、头寸匡算、头寸调度和头寸监控等各项内容。

5.1头寸预测

各分支行、总行外汇交易员、总行营业部、国际结算部及运营部（包括中心库、清算中心）等部门应对本外币头寸进行预测。上述单位主要负责人是头寸预测的第一责任人，并应指定专（兼职）人负责同金融市场部的联系协调。

头寸预测分为每周、每日预测。预测的头寸达到上报标准应及时上报金

融市场部。

每周预测：各预测单位应对下一周各类资金变化情况进行分析，由OA 系统于每周五下午4点以前上报金融市场部。

每周上报标准：人民币单笔在5000万元以上（含），累计金额10000万元以上（含）；外汇单笔金额200万美元以上（含），累计金额500万美元以上（含）（其他外币按美元折合）。

每日预测：各预测单位应对当日的资金变动情况进行分析，于当日上午9点以前由OA系统上报金融市场部。

每日上报标准：人民币单笔在3000万元以上（含），累计金额5000万元以上（含）；外汇单笔金额100万美元以上（含），累计金额200万美元以上（含）（其他外币按美元折合）。

金融市场部根据各预测单位的上报头寸及本部门资金运营安排预测下周（或次日）全行头寸。

5.2头寸匡算

每日日初计算初始头寸。营业日初始可用资金头寸=[备付金初始余额-备付金限额]+[库存现金初始余额-库存现金限额]

在掌握营业日初始可用头寸的基础上，对当日营业活动中能够或减少的可用资金，以及需要运用的可用资金的匡算。应考虑的因素主要有：现金收付、存款变动、贷款变动、结售汇平仓、银行间债券投资及买卖、银行间债券回购融资、银行间信用拆借、系统外票据转贴现、金融机构同业存款等。此外，客户向财税部门缴纳税款、银行内部资金有关项目的变动也会引起可用资金头寸的增减。

匡算近期资金头寸变动。

匡算远期资金变动。一般是以一个季度、半年或一年为预测期，或者是

以历史上资金需求高峰或低谷期预测期。

金融市场部资金头寸管理人员应根据每个营业日初始可用资金头寸、每日上午9点得到的资金流入流出预报数据以及后期全行资金流入流出数据，匡算资金头寸并决定当日的融入融出金额和期限。

5.3头寸调度

资金调度分系统外调度和系统内调度。

本行系统外头寸调度统一由金融市场部办理（县支行办理再贴现及经批准的同业存款除外）。本行根据资金余缺情况及时对当日头寸做出安排，灵活调入或调出资金，以保持合理备付。本行系统内头寸调剂原则上于11：20前确定最终调剂数额。

系统外资金调度渠道有：向其他银行或金融机构融资、向中央银行申请短期贷款、在金融市场上买卖债券和进行票据再贴现及转贴现；系统外

系统外资金调度方式有：再贷款、再贴现、票据转让、债券买卖、回购协议以及信用融资等。

系统内资金调度渠道有：向上级行上存或借入资金。

选择最佳线路和最佳时间调度资金：最佳线路是指就近直达调度资金，调度线路有：直线调度，层层清算；逐级调度，逐级清算；横向调度，纵向清算。最佳时间，一是指确定每天汇出款项的最佳时间，二是指确定汇款最佳日期，以避免资金在途。

资金调度期限：本行应考虑资金余缺的变化情况、监管当局的有关规定、利率因素、风险因素等选择合理的资金调度期限。

5.4 头寸监控

金融市场部应对本行头寸进行实时监控，关注资金实时变化情况。

对资金实时情况同原头寸调剂安排相差较大，应对调剂做出适当调整。每日日终金融市场部应确保人民币在人行XX市中心支行及各外币在清算行头寸不透支，如有等异常情况，国际业务部、清算中心亦应及时告知金融市场部。

5.5 备付金管理

备付金管理原则：遵循流动性管理为主、流动性与效益性相结合的原则。

⑴流动性管理为主：指保持合理的备付水平，保证全行资金支付，是本行资金管理工作的首要任务。各支行、总行营业部要加强对资金的分析预测，做好资金的长期计划和短期安排，达到资金来源与运用在总量与结构上的平衡，要加强头寸变动情况的跟踪监测，掌握不同阶段影响头寸的主要因素，尤其是不同客户的大额进出款情况，及时向总行金融市场部预报。总行金融市场部要统筹全行头寸管理和协调工作，做好内部资金调剂工作，拓展对外融资渠道，提高全行资产的流动性。

⑵流动性和效益性相结合：要求在确保支付能力的前提下，尽量减少无息和低息资金占用，灵活运用资金，提高资金使用效益。

备付率规定：

⑴一级备付金率=超额准备金账户存款/各项存款。此比例不得低于人行规定。

⑵全行二级备付金率按各支行自行确定的比率计算。二级备付金率=（超额准备金账户存款+存放同业款+库存现金）/（各项存款+同业存款+委托存贷款差额）。

⑶全行三级备付金率原则上保持在10%以上。三级备付金率=（国债余额+政策性金融债余额+人民银行融资券+其他）/（各项存款+同业存款+委托存贷款差额）

5.6 应急处理

当连续三个工作日出现市场融资困难、存款资金大量外流等情况时，全行即进入流动性管理应急程序。

进入头寸管理应急程序后，总行成立由行长室领导，公司、个人、信用卡中心、国际业务部、结算管理部、金融市场部等部门参加的应急流动性管理委员会，对风险状况进行综合分析，制订相应的处理措施。

应急处理措施可采取以下方案：

⑴进一步加强大额资金头寸预报管理；

⑵加大吸引存款力度；

⑶出售票据、债券；

⑷控制贷款发放，加大清收力度，直至压缩贷款；

⑸加强市场融资，尽可能多地争取同业授信；

⑹加强人行再贷款支持；

⑺申请动用准备金。

6 合规依据

6.1外部合规依据