保兑仓业务

保兑仓业务

一、产品定义

保兑仓是生产厂家（卖方）、经销商（买方）和银行三方合作，以银行信用为载体，以银行承兑汇票为结算工具，由银行控制提货权，生产厂家受托保管货物并承担对未提货部分的回购担保责任，买方随缴保证金随提货的一种特定票据业务服务模式。

二、产品特点

1、可解决经销商购货资金困难，加快销售周转速度，不断提高销售能力；

2、对于销售季节性差异较大的产品，经销商可以通过在淡季批量订货，旺季销售，获得更高的商业利润；

3、生产厂家有效解决销售渠道问题，增大市场份额、提高利润；

4、生产厂家减少应收账款占用，提高资金效率；

5、借助生产厂家的信用和担保加强对经销商的控制，银行对经销商的控制能力增加，降低贷款风险。

三、产品分类

根据卖方愿意承担的责任大小，保兑仓的模式可分为如下两类：

1.卖方担保模式。指卖方与我行签订保证合同，为买方在我行的融资提供连带责任保证的业务模式。

2.买方连带差额付款模式。指卖方与我行及买方签订三方协议约定权利义务，对买方无力偿付部分承担连带差额付款责任的业务模式。

四、保兑仓业务操作流程

经销商（买家）向合作银行交纳一定的保证金后开出承兑汇票，且由合作银行承兑，收款人为经销商的上游供应商（卖方），供应商（卖方）在收到银行承兑汇票后开始向物流公司或仓储公司的仓库发货，货到仓库后转为仓单质押，若融资企业无法到期偿还银行敞口，则上游供应商（卖方）负责回购质押货物。具体操作流程如下：

1．买方向银行缴存一定比例的承兑保证金；

2．银行签发以卖方为收款人的银行承兑汇票；

3．买方将银行承兑汇票交付卖方，要求提货；

4．银行根据买方缴纳的保证金的一定比例签发提货单；

5．卖方根据提货单向买方发货；

6．买方实现销售后，再缴存保证金，重复以上流程；

7．汇票到期后，由买方支付承兑汇票与保证金之间的差额部分。

保兑仓流程图

五、优势与风险

（一）优势

1．对生产厂家（卖方）而言，通过增强经销商（买方）的销售能力，解决了产品积压问题，扩大产品的市场份额，从而获得更大的商业利润。其次锁定销售渠道，在激烈的市场竞争中取得产业链竞争优势。再次减少应收账款的占用，保障了收款。

2．对经销商（买方）而言，银行为其提供了融资便利，解决全额购货的资金困难。买方可以通过大批量的订货获得生产厂商给予的优惠价格，降低销售成本。而且对于销售季节性差异较大的产品，可以通过在淡季批量订货，旺季销售，获得更高的商业利润。

3．对于银行而言，通过保兑仓的业务，能获取丰富的服务费及可能的汇票

贴现费用，同时也掌握了提货权。

（二）风险

1．对于生产厂商（卖方）而言，其风险显然来于买方的失信和经销不力。在银行承兑汇票到期后，如果买方缴付的保证金余额低于银行承兑汇票的金额时，即买方不能完全实现销售，则卖方就必须将承兑汇票与保证金的差额部分以现款支付给银行。

2．对于银行的风险，存在买方和卖方的合谋骗贷的可能。

3．操作风险，由于仓储方监管不力，买方所提货物的价值超过买方在银行所存入的保证金。