全国股转系统新三版高管培训试题(含答案)

全国股转系统新三版高管培训试题

一、单选题(每题2分，共30题)

1.股票转让时间段为?( )

A每周一至周五上午9:00至11:30，下午13:30至15:00

B每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:15至15:00

C 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:15

D 每周一至周五上午9:15至11:30，下午13:00至15:00

2.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经( )审议后后及时向全国股份转让系统公司报备并披露?

A 董事会

B 监事会

C 股东大会

D 董事长

3.以下哪个说法是错误的?( )

A 挂牌公司应股东大会召开之后2个转让日之内披露股东大会决议的公告

B 挂牌公司所有的董事会、股东大会决议均需要披露

C 挂牌公司所有的三会会议决议均需要向主办券商报备

D 挂牌公司年度股东大会需要两名律师见证

4.以下哪种情况需要披露临时公告?( )

A 对子公司投资1000万

B 公司股份限售

C 协议转让下，挂牌公司股票成交价格较前收盘价格变动幅度超过50%

D 协议转让下，挂牌公司股票当日换手率超过10%

5.以下哪项不属于必须披露的定期报告?( )

A 季度报告

B 半年度报告

C 年度报告

D 临时公告

6.临时报告应当由谁发布?( )

A 董事长

B 控股股东、实际控制人

C 董事会

D 股东大会

7.离职董监高所持有的挂牌公司股份锁定期限是( )

A 3个月

B 6个月

C 9个月

D 12个月

8.以下哪些事项必须经股东大会审议通过?( )

A 为公司关联方提供担保

B 购买理财产品

C 股票发行

D 以上均需提交

9.挂牌公司采取何种股票转让方式，应由( )确定。

A.挂牌公司股东大会决议

B.挂牌公司主办券商

C.挂牌公司董事会决议

D.全国股转公司

10.股票采取做市转让方式，成交价以( )为准。

A.做市商申报价格

B.投资者申报价格

C.价格优先

D.时间优先

11.挂牌公司办理新增股份登记时，对于公司董监高认购的股份，应如何申报? ( )

A、全部申报为无限售条件流通股

B、25%股份申报为高管锁定股，75%股份申报为无限售条件流通股

C、全部申报为高管锁定股

D、25%股份申报为无限售条件流通股，75%股份申报为高管锁定股

12.新增股份登记涉及做市商持股的，做市商股份应托管至哪类托管单元?( )

A、自营类托管单元

B、经纪类托管单元

C、做市类托管单元

D、其他类托管单元

13.因高管离任对其股份进行限售的，限售后的股份性质为?( )

A. 00-无限售条件流通股

B.01-挂牌后个人类限售股

C. 04-高管锁定股

D. 05-挂牌前个人类限售股

14.中国结算发行人业务平台(BPM系统)定期推送持有人名册的频率为?( )

A、每月一次，月末推送

B、每月两次，月初和月中

C、每月一次，月初推送

D、每月一次，月中推送

15.以下哪种情形一定不符合持续经营能力的要求( )

A、最近一期末净资产为负数

B、研发导致的持续亏损

C、被会计师事务所出具带强调事项段的审计报告

D、资产负债率超过70%但不足100%

16.以下哪项为新三板的挂牌条件( )

A、公司必须主营一种业务

B、不能存在同业竞争

C、实际控制人不得发生变更

D、出资真实

17.以下哪种情形不构成关联方占用( )

A、控股股东无偿使用公司房屋建筑物

B、实际控制人借用公司资金未归还

C、公司向股东超额分配股利且未归还

D、公司向关联方销售商品形成的应收账款

18.以下哪种收入确认方法符合《企业会计准则》的要求( )

A、公司销售商品，以收款作为收入确认时点

B、公司销售商品，以开票作为收入确认时点

C、公司销售商品，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

D、公司销售商品的同时提供安装服务，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

19.以下哪项不属于关联方( )

A、申请挂牌公司的子公司

B、申请挂牌公司实际控制人控制下的其他公司

C、申请挂牌公司的参股公司

D、申请挂牌公司参股公司的其他股东

20.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南(试行)》规定，除股东存在外资、个人独资企业等特殊情形外，其他境内股东均应于( )，完成开立证券账户的工作。

A、申请挂牌公司向全国股转公司报送申请挂牌文件前;

B、申请材料挂牌审查期间;

C、取得同意挂牌的函之后;

D、首次信息披露之后。

21.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南(试行)》规定，申请挂牌公司应在( )，无论是否存在首批解除转让限制情形，均需向全国股转公司挂牌业务部提交股票初始登记申请表。

A、向全国股转公司报送申请挂牌文件时;

B、审查期间对第一次反馈意见进行回复时;

C、首次信息披露之后;

D、取得同意挂牌的函之后。

22.下面不属于挂牌前首次信息披露文件的是( )。

A、公开转让说明书;

B、财务报表及审计报告;

C、法律意见书;

D、主办券商尽职调查报告。

23.如果T日为挂牌日，挂牌前二次信息披露的日期为( )。

A、T日;

B、T-1日;

C、T+1日;

D、T-2日。

24.公司以下哪种情形不符合股权明晰，股票发行和转让行为合法合规?( )

A、控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。

B、报告期内曾在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让。

C、36个月前未经法定机关核准擅自公开或者变相公开发行过证券，目前仍处于持续状态，不属于经中国证监会确认的《非上市公众公司监督管理办法》实施前形成的股东超200人的股份有限公司情形。

D、按照《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》的有关规定作股票限售安排。

25.对业务收入占申请挂牌公司( )以上的子公司，应当按照《全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让说明书内容与格式指引》第二章第二节公司业务的要求披露相关业务情况。

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

26.若公司为重污染行业企业，以下那一项不是公司申请挂牌必须办理的：( )

A、根据相关法规规定应办理的排污许可证

B、应办理的已建项目的环评批复、验收及配置污染处理设施

C、按照相关法规规定应公开披露环境信息的，履行相应披露义务。

D、环保部门的无违规证明