第六章银行保函与备用信用证
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
(2)负担保函项下一切费用及利息。
(3)担保人如果认为需要时，应预支部分或全部押金。
2、受益人。是有权按保函的规定出具索款通知或连同 其他单据，向担保人索取款项的人。
受益人的权利是：
按照保函规定，在保函效期内提交相符的索款声明，或 连同有关单据，向担保人索款，并取得付款。
3、担保人。是保函的开立人。
第六章 银行保函与 备用信用证
本章内容
第一节 银行保函 第二节 备用信用证 第三节 银行保函与备用信用证的比较
第一节 银行保函
一、基本概念
保函（Letter of Guarantee，L/G） 是银行、保险公司或其他机构或个人以
书面形式出具的、凭提交与承诺条件相 符的书面索款通知和其它类似单据即行 付款的保证文件。
四、银行保函的种类
根据保函项下支付前提的不同，分为付款类保 函和信用类保函
付款类保函是指银行为有关合同价款的既定的支付 义务提供担保所出具的保函，或者说是为保证随着 交易的发生而必然产生的债务支付所开立的保函。 从理论上来讲，付款类保函项下支付行为的发生与 否，是以受益人能否按照保函中所确定的要求去履 行自己的职责和义务为前提条件的（由于保函源于 合同而产生，故保函中所规定的这些职责和义务是 与基础交易合同中所赋予受益人一方的职责合义务 相吻合的），只要受益人履行了属于自己应尽的合 约义务，从而获得了求索并享有合同价款的权利， 他就可以在保函项下提出索赔并取得自己应得的合 同款项。因此，付款类保函的支付前提是受益人是 否履约。
根据保函项下支付前提的不同，分为付款类保 函和信用类保函
信用类保函是指银行对那些只有在合同的一方有 违约行为而使其在合同项下承担了赔偿责任时，支付 才可能发生的经济活动所开立的保函。在这种保函所 涉及的经济活动中，只要不出现保函申请人作为合同 一方的违约事件，这种或有的支付就不会发生。所以， 信用类保函支付的前提是申请人的违约。
二、银行保函办理手续
1.申请人需填写开立保函申请书并签章 2.提交保函的背景资料，包括合同、有关部门批准文件等 3.提供相关的保函格式并加盖公章 4.提供企业近期财务报表和其它有关证明文件 5.落实银行接受的担保，包括缴纳保证金、质押、抵押或第
三者信用担保等 6.由银行审核申请人资信情况、履约能力、项目可行性、保
(1)就保函性质而言，保函从属于基础合约，基础合同 的存在是保函成立的前提条件，保函随基础合约的 失效而失效
(2)银行保函的付款责任是第二性
(3)只有在违约情况发生时才会支付
(4)开立保函只是为了提供信用担保。委托人申请开立 保函后，万一自己未履约就非支付赔款不可，因此 开立保函能促使委托人履行基础合同。
根据保函索赔条件的不同，分为有条件保函和 无条件保函
有条件保函是指担保人在保函的条文中对索赔的 发生与受理设定了若干的限制条件，或规定了若干能 客观反映某种事实发生、条件落实的单据提供；只有 保函所规定的这些条件得到满足后，或所规定的能反 映客观事实的单据提交给担保行后，担保行才会履行 其支付义务。这种保函有利于保护申请人的利益，防 止受益人的无理索赔和欺诈。但是，对受益人来说， 往往是难以接受的。
根据担保行付款责任的不同，分为第一性责任 保函和第二性责任保函
第一性责任保函是指那些已由担保人在保函中明 白无误地作出了将其承担首先付款责任之承诺的、只 要索赔本身能满足保函中规定的条件，则既无需受益 人先行向申请人索要，也无需理会申请人是否愿意支 wenku.baidu.com，担保行将在受益人首次索要后立即予以支付的保 函。
根据保函索赔条件的不同，分为有条件保函和 无条件保函
有条件保函是指担保人在保函的条文中对索赔的 发生与受理设定了若干的限制条件，或规定了若干能 客观反映某种事实发生、条件落实的单据提供；只有 保函所规定的这些条件得到满足后，或所规定的能反 映客观事实的单据提交给担保行后，担保行才会履行 其支付义务。这种保函有利于保护申请人的利益，防 止受益人的无理索赔和欺诈。但是，对受益人来说， 往往是难以接受的。
函条款及担保、质押或抵押情况后，可对外开出保函
三、银行保函的性质和作用
1.独立性保函（见索即付保函） （1）保函独立于基础合同 （2）银行承担第一性付款责任 （3）付款的惟一条件是单据 （4）保函的独立性是相对的。由于保函对单据
的要求是比较简单的，所以在保函的情况下更 易发生欺诈行为
2.从属性保函（有条件保函）
国际间银行办理代客担保业务时，应委托人 的要求，向受益人开出的保证文件（L/G）。
基本当事人：申请人、受益人、担保人 其他当事人： 通知行、转开行、保兑行、反担保人
申请人
受益人
担保行
1、委托人。是向银行或保险公司申请开立保函的人。 委托人的权责是：
(1)在担保人按照保函规定向受益人付款后，立即偿还 担保人垫付的款项。
担保人的权责是：
(1)接受委托人申请后，依委托人指示开立保函给受益 人。开立保函时，有权决定是否要求申请人预缴押金。
(2)保函一经开出就有责任按照保函承诺条件，合理审 慎地审核提交的包括索赔书在内的所有单据，向受益人 付款。
(3)付款后，有权要求申请人偿还其垫款。若委托人不 能立即偿还垫款，有权处置押金、抵押品、担保品。如 果处置后仍不足抵偿，则担保行有权向委托人追索不足 部分。
保函(Letter of Guarantee, L/G)又称保证书，是 指银行、保险公司、担保公司或个人应申请 人的请求，向第三方开立的一种书面信用担 保凭证。
保证在申请人未能按双方协议履行起责任或 义务时，由担保人代其履行一定金额、一定 期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。
银行保函：
根据保函索赔条件的不同，分为有条件保函和无条件保 函
无条件保函主要是指“见索即付”保函。在这类保函项下， 担保行在受益人的简单书面索赔面前承担了无条件的支付义务， 不论基础交易合同的执行情况如何，也不论受益人本身是否履 行了合同中规定的义务，只要担保行在保函的有效期内收到了 受益人所提交的符合保函条款规定的书面索赔，就应该立即付 款。在这种保函项下，申请人及担保行所承担的风险很大，有 时可能会在受益人的无理索赔面前陷入极其被动的境地。不过， 从目前国际银行保函业务来看，无条件保函占到了较大的比例。
(3)担保人如果认为需要时，应预支部分或全部押金。
2、受益人。是有权按保函的规定出具索款通知或连同 其他单据，向担保人索取款项的人。
受益人的权利是：
按照保函规定，在保函效期内提交相符的索款声明，或 连同有关单据，向担保人索款，并取得付款。
3、担保人。是保函的开立人。
第六章 银行保函与 备用信用证
本章内容
第一节 银行保函 第二节 备用信用证 第三节 银行保函与备用信用证的比较
第一节 银行保函
一、基本概念
保函（Letter of Guarantee，L/G） 是银行、保险公司或其他机构或个人以
书面形式出具的、凭提交与承诺条件相 符的书面索款通知和其它类似单据即行 付款的保证文件。
四、银行保函的种类
根据保函项下支付前提的不同，分为付款类保 函和信用类保函
付款类保函是指银行为有关合同价款的既定的支付 义务提供担保所出具的保函，或者说是为保证随着 交易的发生而必然产生的债务支付所开立的保函。 从理论上来讲，付款类保函项下支付行为的发生与 否，是以受益人能否按照保函中所确定的要求去履 行自己的职责和义务为前提条件的（由于保函源于 合同而产生，故保函中所规定的这些职责和义务是 与基础交易合同中所赋予受益人一方的职责合义务 相吻合的），只要受益人履行了属于自己应尽的合 约义务，从而获得了求索并享有合同价款的权利， 他就可以在保函项下提出索赔并取得自己应得的合 同款项。因此，付款类保函的支付前提是受益人是 否履约。
根据保函项下支付前提的不同，分为付款类保 函和信用类保函
信用类保函是指银行对那些只有在合同的一方有 违约行为而使其在合同项下承担了赔偿责任时，支付 才可能发生的经济活动所开立的保函。在这种保函所 涉及的经济活动中，只要不出现保函申请人作为合同 一方的违约事件，这种或有的支付就不会发生。所以， 信用类保函支付的前提是申请人的违约。
二、银行保函办理手续
1.申请人需填写开立保函申请书并签章 2.提交保函的背景资料，包括合同、有关部门批准文件等 3.提供相关的保函格式并加盖公章 4.提供企业近期财务报表和其它有关证明文件 5.落实银行接受的担保，包括缴纳保证金、质押、抵押或第
三者信用担保等 6.由银行审核申请人资信情况、履约能力、项目可行性、保
(1)就保函性质而言，保函从属于基础合约，基础合同 的存在是保函成立的前提条件，保函随基础合约的 失效而失效
(2)银行保函的付款责任是第二性
(3)只有在违约情况发生时才会支付
(4)开立保函只是为了提供信用担保。委托人申请开立 保函后，万一自己未履约就非支付赔款不可，因此 开立保函能促使委托人履行基础合同。
根据保函索赔条件的不同，分为有条件保函和 无条件保函
有条件保函是指担保人在保函的条文中对索赔的 发生与受理设定了若干的限制条件，或规定了若干能 客观反映某种事实发生、条件落实的单据提供；只有 保函所规定的这些条件得到满足后，或所规定的能反 映客观事实的单据提交给担保行后，担保行才会履行 其支付义务。这种保函有利于保护申请人的利益，防 止受益人的无理索赔和欺诈。但是，对受益人来说， 往往是难以接受的。
根据担保行付款责任的不同，分为第一性责任 保函和第二性责任保函
第一性责任保函是指那些已由担保人在保函中明 白无误地作出了将其承担首先付款责任之承诺的、只 要索赔本身能满足保函中规定的条件，则既无需受益 人先行向申请人索要，也无需理会申请人是否愿意支 wenku.baidu.com，担保行将在受益人首次索要后立即予以支付的保 函。
根据保函索赔条件的不同，分为有条件保函和 无条件保函
有条件保函是指担保人在保函的条文中对索赔的 发生与受理设定了若干的限制条件，或规定了若干能 客观反映某种事实发生、条件落实的单据提供；只有 保函所规定的这些条件得到满足后，或所规定的能反 映客观事实的单据提交给担保行后，担保行才会履行 其支付义务。这种保函有利于保护申请人的利益，防 止受益人的无理索赔和欺诈。但是，对受益人来说， 往往是难以接受的。
函条款及担保、质押或抵押情况后，可对外开出保函
三、银行保函的性质和作用
1.独立性保函（见索即付保函） （1）保函独立于基础合同 （2）银行承担第一性付款责任 （3）付款的惟一条件是单据 （4）保函的独立性是相对的。由于保函对单据
的要求是比较简单的，所以在保函的情况下更 易发生欺诈行为
2.从属性保函（有条件保函）
国际间银行办理代客担保业务时，应委托人 的要求，向受益人开出的保证文件（L/G）。
基本当事人：申请人、受益人、担保人 其他当事人： 通知行、转开行、保兑行、反担保人
申请人
受益人
担保行
1、委托人。是向银行或保险公司申请开立保函的人。 委托人的权责是：
(1)在担保人按照保函规定向受益人付款后，立即偿还 担保人垫付的款项。
担保人的权责是：
(1)接受委托人申请后，依委托人指示开立保函给受益 人。开立保函时，有权决定是否要求申请人预缴押金。
(2)保函一经开出就有责任按照保函承诺条件，合理审 慎地审核提交的包括索赔书在内的所有单据，向受益人 付款。
(3)付款后，有权要求申请人偿还其垫款。若委托人不 能立即偿还垫款，有权处置押金、抵押品、担保品。如 果处置后仍不足抵偿，则担保行有权向委托人追索不足 部分。
保函(Letter of Guarantee, L/G)又称保证书，是 指银行、保险公司、担保公司或个人应申请 人的请求，向第三方开立的一种书面信用担 保凭证。
保证在申请人未能按双方协议履行起责任或 义务时，由担保人代其履行一定金额、一定 期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。
银行保函：
根据保函索赔条件的不同，分为有条件保函和无条件保 函
无条件保函主要是指“见索即付”保函。在这类保函项下， 担保行在受益人的简单书面索赔面前承担了无条件的支付义务， 不论基础交易合同的执行情况如何，也不论受益人本身是否履 行了合同中规定的义务，只要担保行在保函的有效期内收到了 受益人所提交的符合保函条款规定的书面索赔，就应该立即付 款。在这种保函项下，申请人及担保行所承担的风险很大，有 时可能会在受益人的无理索赔面前陷入极其被动的境地。不过， 从目前国际银行保函业务来看，无条件保函占到了较大的比例。