财务报销流程培训ppt课件

报销项目按粘贴票据的性质分栏填写如办公用品、餐饮费、车费等；
“备注”栏按实际情况用便签纸填写后粘贴；如果是拿替代发票报
销，请附上原印章清晰的收据。
单据及附件张数填写票据的总数量。
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二、报销凭填写规范
费用报销单
金额：类别相同的票据上的金额合计数，采用阿拉伯数字填列，
保留两位小数，如100元，填写为100.00，最后一栏合计金额也采
纸张大小顺序进行粘贴，以此是小-中-大。
大张的票据只需固定票据的左上角，小张的票据需均匀的粘贴在
粘贴单上，不能厚薄不匀。
差旅费报销单
二、报销凭填写规范
xxxxx
xxxxx xxx2014 01 01
xx
2015
xx 参加长沙XX展会
2014 01 15
15
1/1-1/10 公司-长沙 10
x1x/x1x1-1/15 长沙-济南
5
xxxx
xx
xx xx
xx
xx
xx xx
xx
15
xx
xx
xx xx
1999.00
壹玖 玖 玖 零
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费用报销单
二、报销凭填写规范
报粘贴票据性 质分类汇总分 行填写
必需填 写
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综合管理部
2015
12 31
05
餐饮费 6加5.油40费 办20公0用0.品00费 2交0通00费.00 4000.00
8765.40
用便签纸填写实际内容， 然后粘贴在备注栏：额度， 奖金，提成，补贴，替代 票或其它需注明情况等
零
xx
xx
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二、报销凭填写规范
借款审批单
借款审批单为各部门相关人员备用金申请、出差或业务接等借支 申请时使用，填写要求如同前几种单据。 出差或者业务接待完成后，填写报销单抵销借款。入借款金额多 余实际使用金额，则由借款人将应退余款转账至公司账户。 借款事由需要填写详细，内容必须包括“使用目的及对应业务项 目”。
差旅费报销单
差旅费报销单需付出差申请单，除“出差补助”不需要付发票及 票据外，其他均需有票据。 出差起讫日期必须填写清楚，以便于财务方便核算出差补助费用。 已发放出差补助，不再报销餐饮费用。如确实需要招待客人的， 经主管领导审批后可凭餐饮发票报销。 餐饮费用填写在“其他”一栏。
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目录
CONTENTS
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一、费用报销四大流程 二、报销凭填写规范 三、报销凭证票据粘贴方法
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目录
CONTENTS
2019
一、费用报销四大流程 二、报销凭填写规范 三、报销凭证票据粘贴方法
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一、费用 报销四大原则
先审批后 支出原则
1
4 手续完整
原则
谁批准谁 负责原则 2
3 即时清结 原则
部门主管 部门经理 部门总监
副总经理 总经理

捌 柒 陆 伍 肆零
正楷签字
正楷签字
正楷签字
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付款申请书
二、报销凭填写规范
填写要求基本上和费用报销单一致，需注意的是“收款单位”必
须为全称，“账号”与“开户行”要如实填写，如**银行**支行等。
单据及附件张数填写附件的总数量。
付款原因：应填写清楚，不能过于简单，内容必须包括“使用目
的及对应业务项目”，业务项目若涉及到类似采购等事项，必须述
明“采购数量及对应单价”（有对账单附件的除外）。
所有付款项目必须附有对应的原始合同复印件、采购申请单复印
件、原始凭证、发票。
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付款申请书
二、报销凭填写规范
2015 12 30 公司全称
1111 2222 3333 4X4X4X4银行XXX支行
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借款审批单
二、报销凭填写规范
XXXX 部
2015 11 3X0XX
出差北京环保展会、4
人

壹
零
2015年12月15日
零
零
1000.00
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财务报销流程培训
Байду номын сангаас
——
部门主管 部门经理 部门总监
副总经理 总经理
正楷签字
2015 11 31
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深圳市华藤环境信息科技有限公司
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www.65hj.c
目录
CONTENTS
2019
一、费用报销四大流程 二、报销凭填写规范 三、报销凭证票据粘贴方法
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方法
粘贴要求
票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，
选择合适的方法。但应以整个单据平整、美观为准，以便财务部装
订成册。
粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅；按照发票种类
用阿拉伯数字填列，保留两位小数，并在数据前加人民币符号
“￥”，如合计金额为100元，填写为￥100.00。
金额大写：本张费用报销单合计金额的大写数字，大写金额前必
须加“￥”或 ，大写后的如为零也必须填零，不能为空白。壹
贰叁肆伍陆柒捌玖零
原借款：如有借支请填写。
2019 应退余款：如借支金额大于报销-金额请填写。
手续完 整原则
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目录
CONTENTS
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一、费用报销四大流程 二、报销凭填写规范 三、报销凭证票据粘贴方法
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费用报销单
二、报销凭填写规范
除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》
若一张报销单上有多个报销项目，如交通费、餐费等，可以填写
在一张报销单上，但需分行填写清楚；
如有奖金，提成，补贴或者其它需要用替代票代替报销的情况，
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一、费用报销四大原则
让我们来看看这几个原则分别是什么意思？
先审批后 支付原则
凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出； 没有申请或未经批准的费用不得支出。
审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的 费用支出负责任。
谁审批谁 负责原则
即时清 结原则
凡借用公款者，前账不清、后款不借。
报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的 亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。
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《财务报销流程培 训》主讲人：XXX
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财务报销流程培训 —— XXXX公司
前言
在日常工作中，部分员工对财务知识比较 欠缺，对公司财务报销流程及报销规定不太 了解，出现报销单据填写不规范、报销内容 不明确等情况，由于单据填写错误导致的重 复填写工作也多次发生，给本部门、财务部 及相关部门工作带来不必要困扰。
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肆零
XX
8765.40
部门主管 部门经理 部门总监
副总经理 总经理
直接用签字笔写在此处：
应填写清楚，不能过于简 单，内容必须包括“使用 目的及对应业务项目”， 业务项目若涉及到类似采 购等事项，必须述明“采 购数量及对应单价”（有 对账单附件的除外）。
正楷签字
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二、报销凭填写规范