我国农村商业银行个人信贷风险管理研究以广州农商行为例.

暨南大学硕士学位论文
题名（中英对照）：
我国农村商业银行个人信贷风险管理研究
—以广州农商行为例
The Rural Commercial Bank Personal Credit Risk
Management Research in China
—Take the Guangzhou Rural Commercial Bank
for an Example
作者姓名：曾格格
指导教师姓名
及学位、职称：李艳虹博士副教授
学科、专业名称：金融硕士
论文提交日期：2014年5月5号
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摘要
20世纪90年代以来，我国经济迅猛发展，人们的生活水平有了很大的提高，个人信贷的需求量也随之增加。

另外一方面随着金融市场的发展，银行业的竞争越来越激烈，农村商业银行为了创造新的利润增长点，也开始大力发展个人信贷业务。

我国个人信贷业务的发展晚于国外商业银行，在风险管理方面缺乏经验，个人信贷风险管理体系不成熟。

随着个人信贷业务规模的不断扩大，这项业务给银行带来的风险也越来越大，需要重新审视我国个人信贷风险管理体系，结合业务发展特点，对其加以改进。

本文首先介绍了我国农村商业银行个人信贷业务发展现状及风险管理现状，了解了我国农商银行个人信贷业务面临的风险主要包括信用风险、操作风险、通货膨胀风险、流动性风险以及政策性风险。

本文以广州农村商行为例，分析了广州农商行在个人信贷风险管理中的不足，主要包括风险管理文化缺失、内部控制机制不完善、激励机制不完善、贷款流程管理不完善、风险管理技术水平比较落后、风险管理创新能力不足；在结合我国农村商业银行发展特点的基础上，借鉴改善广州农商行个人信贷风险管理思路以及国外商业银行个人信贷优秀管理经验，提出了改善我国农村商业银行个人信贷风险管理的相关政策及建议，主要包括加强风险管理文化建设、完善银行内控机制、完善贷款流程化管理、积极调整业务发展结构、建立科学的个人信贷风险管理体系、改善个人信贷风险管理外部环境。

【关键词】农村商业银行；个人信贷；风险管理
Abstract
Since the 1990s, our country economic develop rapidly, and people's living standard had the very big enhancement. The demand of personal credit is increasing. On the other hand ，with the development of financial market, the banking industry is in the increasingly fierce competition. The rural commercial bank begins to develop the personal credit business in order to create new profit growth point. The development of personal credit business is advanced in other foreign commercial banks, so we lack of experience in risk management and personal credit risk management system is not advanced. With the expansion of the scale of personal credit business, the risks of this business for banks is becoming bigger and bigger. We need to re-examine the personal credit risk management system of our country, combining with the characteristics of business development and improve on it.
The article first introduces the current situation of the development of rural commercial bank’s personal credit business in China and the present situation of risk management, the personal credit business risks of rural commercial banks including credit risk, operational risk, inflation risk, liquidity risk and policy risk. Take the Guangzhou rural commercial bank for an example, this paper summarizes its disadvantages in the personal credit risk management. It mainly includes the lack of risk management culture, imperfect internal control mechanism, imperfect incentive mechanism, imperfect loan process management, the backward risk management level, insufficient risk management technology innovation ability .On the basis of characteristics of the development of rural commercial Banks, the ideas of Guangzhou rural commercial bank personal credit risk management improvement and foreign commercial bank personal credit outstanding management experience, the paper puts forward related policies and suggestions to improve China's rural commercial bank personal credit risk management. It includes strengthening the construction of risk management culture, improving the internal control mechanism, improving the loan routing management, actively adjusting the structure of business development, seting up a scientific system of personal credit risk management, improving the personal credit risk management external environment.
【Key words】Rural commercial bank, Personal Credit, Risk Management
目录
摘要 (I)
Abstract (II)
插图索引....................................................................................................................................... I V 插表索引. (V)
1绪论 (1)
1.1研究背景及意义 (1)
1.2国内外研究现状 (2)
1.3研究思路及方法 (4)
1.4可能的创新与不足 (5)
2我国农村商业银行个人信贷风险管理综述 (7)
2.1我国农村商业银行个人信贷业务现状 (7)
2.2我国农村商业银行个人信贷业务风险种类介绍及原因分析 (13)
2.3我国农村商业银行个人信贷业务的风险管理现状 (14)
2.4小结 (18)
3案例介绍 (19)
3.1广州农商行简介 (19)
3.2广州农商行个人信贷业务现状 (19)
3.3广州农商行个人信贷业务流程化管理 (20)
4案例分析 (23)
4.1个人信贷业务特点分析 (23)
4.2个人信贷业务风险分析 (26)
4.3个人信贷风险管理与建设银行个人信贷风险管理比较分析 (28)
4.4个人信贷风险管理存在的主要问题及原因分析 (31)
4.5改善广州农商行个人信贷风险管理思路 (35)
4.6小结 (37)
5加强我国农村商业银行个人信贷风险管理政策及建议 (38)
5.1国外商业银行个人信贷风险管理经验借鉴 (38)
5.2加强我国农村商业银行个人信贷风险管理政策及建议 (39)
注释 (44)
参考文献 (45)
致谢 (48)
插图索引
图2.1 我国农村商业银行2007年到2011年盈利状况 (9)
图2.2 我国金融机构2008年到2013年个人贷款发放情况 (10)
图2.3 2008年到2013年我国农村居民人均纯收入 (12)
图2.4 2008年到2012年我国金融机构不良贷款余额情况 (15)
图2.5 2008年到2012年我国金融机构不良贷款率情况 (15)
图3.1 广州农商行个人信贷业务规模增长情况 (20)
图3.2 贷款流程图 (21)
图4.1 广州农商行个人贷款和企业贷款2009年到2012增长情况 (24)
图4.2 广州农商行个人住房贷款和个人消费贷款2009年到2012年增长情况 (25)
图4.3 广州农商行白云支行个人信贷业务分布情况 (25)
图4.4 广州农商行个人信贷逾期贷款情况 (26)
图4.5 广州农商行2012年个人信贷五级分类情况 (27)
插表索引
表2.1 我国2012年年末银行业金融机构法人机构及从业人员统计 (8)
表2.2 四大国有商业银行个人信贷业务情况 (11)
表2.3四大农村商业银行个人信贷业务情况 (12)
表2.4 个人信贷业务中违约的界定 (16)
表2.5 贷款五级分类标准 (17)
表4.1广州农商行2009年到2012年贷款业务增长情况 (23)
表4.2 广州农商行个人住房贷款和个人消费贷款2009年到2012年增长情况 (24)
表4.3 广州农商行白云支行个贷经理2013年某月KPI考核情况 (29)
1绪论
1.1研究背景及意义
1.1.1研究背景
20世纪90年代以来，随着金融市场的发展，银行业竞争越来越激烈，为了在这场无烟的战争中获胜，大多数银行开始把个人信贷业务作为其业务发展的重点。

对于银行来说，开展个人信贷业务不仅可以带来新的利润增长点，也可以帮助银行分散风险。

无论是贷款对象、贷款申请还是贷款的相关制度要求，个人贷款都不同于企业贷款，个人贷款产生的风险也有别与企业贷款。

随着个人信贷业务规模的不断扩大，银行所面临的风险也随之增加。

2007年美国爆发的次贷危机，严重地破坏了美国本身的经济发展和金融稳定，还波及全球，给许多国家照成连锁的负面影响和巨大的损失，此次危机给各国银行敲响了警钟，迫使银行重新审视个人信贷业务风险管理的重要性。

我国商业银行个人信贷业务起步晚于国外商业银行，但近年来发展比较迅速。

我国商业银行个人信贷业务品种目前主要包括个人住房抵押贷款、个人汽车贷款、个人消费贷款、个人经营贷款、个人信用贷款、房屋装修贷款、个人质押贷款等。

个人信贷业务规模也日益增加，截止到2012年12月31日，我国金融机构发放个人信贷余额129721亿元，在过去五年里增长了30多倍，其增长速度超过了企业贷款增长速度，在商业银行信贷资产中的比例日益增加。

1
农村商业银行作为农村金融机构的主力军，担任着服务“三农”的历史使命，经历了一系列的历史变革。

我国农村商业银行基本上由农信社改制而来，按商业化模式运作，各大农村商业银行为了增强市场竞争力，积极进行改革，增加业务创新力度。

一般来说，个人信贷业务一定要做规模才会有好的收益，因此对于一家区域性银行来说，个人业务依然是战略的重点。

农村商业银行作为农村金融机构新型的发展模式，在改革道路上还有很多需要完善的地方，随着个人信贷业务规模的不断扩大，信贷风险增加，农村商业银行也在寻找科学的信贷管理体系，通过不断完善风险管理体系，降低业务风险。

1.1.2研究意义
随着个人信贷业务的发展，这也迫使商业银行不断提高个人信贷风险管理水平。

我国商业银行个人信贷业务发展较晚，个人信贷风险管理体系不成熟，大多数商业银行对个人信贷风险管理并不像对公司信贷风险管理一样重视，个人信贷风险控制迟迟不见有效的措
施，基本上是作为商业银行全面风险管理的一个部分出现的，其理论也是零散的分布。

由银监会统计数据可知，我国农村商业银行不良贷款率一直居高不下，虽然近年来有所下降，但仍高于其它商业银行，这是自身体制不健全和机构性质所导致的。

我国农村商业银行一般都还处于改制完成的初期，各项制度不健全，再加上其业务对象的特殊性，导致农村商业银行业务风险不同于其它商业银行。

受到市场竞争力的影响，我国农村商业银行在大力发展个人信贷业务时，往往忽略了个人信贷业务风险管理的重要性。

广州农商行截至2012年12月末，各项存款余额2655亿元，增幅24.94%，贷款余额1382.53亿元，增幅24.94%，业务规模位居全国农商行前三甲，在农村商业银行中具有一定的地位，另外广州农商行是从农村信用社改制而来的，与其它农商银行在服务对象上基本一致。

2本文以广州农商行为研究对象，分析了其在个人信贷风险管理中存在的问题，从风险管理制度和方法上提出了改善广州农商行个人信贷风险管理的思路。

文章对广州农商行的个人信贷风险管理研究，对其它农村商业银行有着借鉴意义。

农村商业银行通过完善个人信贷风险管理体制和方法，改善个人信贷质量，提高抗风险能力，增强其在金融市场中的竞争力，更好地服务农村经济。

综上所述，本文以农村商业银行个人信贷风险管理为研究对象就具有了现实和指导意义，通过对农村商业银行个人信贷风险管理的研究，逐步树立全面的风险防控意识，把防止个人信贷风险发生放在一个重要的位置，才能确保农村商业银行健康、持续、稳定的发展。

1.2国内外研究现状
1.2.1国内研究现状
由于我国个人信贷业务发展较晚，尚未形成比较完善的个人信贷风险管理体系，商业银行信贷风险管理的理论主要集中在企业信贷，大多数商业银行也是参照企业信贷管理模式对个人信贷进行管理。

国内农村商业银行个人信贷风险管理研究现状大致可以归纳为以下几个部分：
①对我国农村商业银行发展现状的研究。

张丽云（2007）认为农村商业银行股权过于分散，导致银行缺乏内部监督力度，另外农村商业银行为了自身利益最大化，有时候偏离了服务农村经济的市场定位。

储敏（2011）认为我国农村经济发展的现代化趋势是我国农村商业银行发展的有力条件，发达地区的农商银行凭借雄厚的资本金和良好的地理环境优势将会走在我国农村金融机构的前列。

徐鹏（2012）通过因子分析法对我国15家农村商
业银行的竞争力进行了实证研究，并采用了聚类分析法进行分类分析，他通过实证分析得出农村商业银行提升竞争力的渠道就是扎根县城，始终坚持服务农村经济的市场定位，借鉴优秀管理经验，提高信贷资产质量。

郭维绣（2012）通过农村商业银行与国有商业银行对比分析，他得出农村商业银行具有三个方面的优势，分别是本地优势、资金管控优势和信息获取率优势，农村商业银行在缩小与国有商业银行差距的基础上应充分发挥自身优势，提升市场竞争力。

顾献伟（2013）认为我国农村商业银行在现阶段改革中存在一些问题，比如员工素质较低，人才储备不足，业务创新能力不足，盈利来源单一。

②对个人信贷风险成因的研究。

袁瑾（2007）提出建设银行个人信贷业务的风险形成的原因主要有资信调查评估困难,贷前调查准确性不高、债权行使困难、“假按揭”等。

辛树森（2007）认为商业银行个人信贷业务主要面临的风险有信用风险、操作风险、市场风险、法律风险和流动性风险，造成风险的主要原因有个人征信系统不完善、内部控制制度存在漏洞、相关法律体系不完善等等。

陈旭东（2009）认为商业银行个人信贷业务的风险主要来自于信用风险，在大力发展个人信贷业务的同时应加强信用风险的管理，建立完善的信用风险管理体系。

赵鹏飞（2011）认为我国商业银行个人信贷风险产生的原因从微观非正式角度来说最主要包括商业银行信贷风险管理文化缺失，银行各部门没有形成一致风险理念，风险防范意识较弱。

唐祥（2012）认为农村商业银行不良贷款形成的主要原因是受农村经济的影响和内部控制制度不完善，农村商业银行的主要服务对象是三农，我国农村经济一直不发达，涉农贷款收回的不确定性增加，另外一方面我国农村商业银行发展相比于其他商业银行较为落后，业务创新不足，内部控制制度不完善，风险管理经验缺乏。

③对个人信贷风险管理的研究。

张淼(2005)认为商业银行应运用定量分析方法加强对个人信贷风险的管理，通过计量方法有效地识别客户的潜在风险，对于风险评估较大的贷款申请给予不批准，另外对于业务占比比较大的住房抵押贷款，应单独建立风险评估模型，对住房抵押贷款风险进行有效控制。

辛树森（2007）认为当前商业银行的个人信贷风险管理应重点关注以下几个方面：银行合作方的准入及动态管理、客户的风险控制、对操作风险的管理、重视个人信贷业务的IT支持和应用、提高从业人员素质等。

陈旭东（2009）提出商业银行可以从设置合理高效的个人信贷风险管理团队、建立失信惩罚机制、加强信贷风险的监测与监督、充分完善贷款定价体系、加快个人信贷相关法律的立法及完善等方面来弥补当前个人信贷风险管理体系的不足。

朱子川（2011）通过实证分析的方法得出神经网络方法在信贷风险预测中具有很高的准确性，在商业银行信贷风险管理领域有较好的应用前景。

艾丁（2013）通过定量的方法提出 Credit Risk Plus 模型最适合 XX 商业银
行，在此之上，该文还提出通过建立个人信用体系、加强业务创新、完善内部评级制度、开发低风险客户群体等综合措施解决个人信贷产生的风险。

1.2.2国外研究现状
个人信贷在国外已有近百年的发展历史，国外商业银行个人信贷业务发展比较成熟，个人信贷风险管理体系也比较完善，国外学者对此课题的研究丰富，特别是在个人信贷风险评估模型上取得了较大成果，对商业银行实际操作具有现实指导意义。

①对个人信贷风险的研究。

Stiglitz and Weiss曾对信息不对称问题导致的信贷配额问题进行了深入研究，他们在文章中提到银行提高利率或者贷款要求，一方面吸引风险偏好借款者，另一方面会造成风险厌恶者失去借款兴趣，这两方面的影响都会增加银行贷款风险。

Caner(1991)通过实证研究发现当借款人年龄较大,有较多流动资产或抚养亲属较少时,违约概率较小。

约翰·B·考埃特（2001）通过实证研究发现信用风险不仅来自于借款人的违约也可能来自于由于借款人信用等级下降导致银行信贷资产市值缩水。

Robert(2005)在研究中发现个人住房贷款中合同设计本身存在缺陷，由于借款客户的特征千差万别，容易造成道德风险的产生。

②对个人信贷风险模型的研究。

Altman 等人 1968 年建立的Z- Score模型是很有影响的信用风险评估模型之一，随后建立的 ZETA 模型可用于信用评级与企业财务预警(Altman1977)，这种模型开创了多元判别计量信贷风险的先例。

随着概率论的不断发展，Logit二值选择模型得到了引入，Lawrence（1992）运用Logit模型预测了个人住房抵押贷款的违约率，通过研究发现最重要的违约预测值为借款人的还款历史。

Thomas(2000)通过研究发现违约率最高的人群是29到36岁，该结果对银行来说具有现实指导意义，商业银行在个人信贷业务经营过程中可以重点关注这个年龄段的借款人。

约翰·B·考埃特（2001）在研究中总结指出可以应用信用记分法、定量信用筛选模型、非参数方法、决策树模型、神经网络模型等方法进行个人信用状况的判断和贷款决策。

1.3研究思路及方法
1.3.1研究思路
本文一共分为五个部分，分别是绪论、我国农村商业银行个人信贷风险管理综述、案例介绍、案例分析、政策及建议。

本文先从整体分析了我国农村商业银行个人信贷风险管理现状，然后以广州农商行为例，从微观的角度描述了广州农商行个人信贷风险管理缺失的具体表现，最后总结了加强我国农村商业银行个人信贷风险管理的建议。

第一部分绪论。

该章说明了本论文研究的背景及意义，文献综述部分介绍了国内外对该课题的研究现状，总结了他人在此课题上的研究成果，这些总结和经验都是论文后续写作的基础。

第二部分我国农村商业银行个人信贷风险管理综述。

首先介绍了我国农村商业银行的发展现状和个人信贷业务的发展状况，对我国农村商业银行个人信贷风险及风险管理进行了简要分析。

第三部分案例介绍。

本章以广州农商行为例，介绍了广州农商行的个人信贷业务现状以及个人信贷业务流程化管理措施。

第四部分案例分析。

本章通过对广州农商行个人信贷业务特点分析、个人信贷风险分析，以及个人信贷风险管理的对比分析，总结了广州农商行在个人信贷业务中的不足，提出了改善思路。

第五部分加强我国农村商业银行风险管理建议及对策。

该章是承接第四章的内容，根据第四章提出的改善思路，结合我国农村商业银行实际发展情况以及个人信贷风险的成因，借鉴国外商业银行优秀的个人信贷风险管理经验，提出了加强个人信贷风险管理相关政策及建议。

1.3.2研究方法
本文主要是通过文献研究法和个案研究法对我国农村商业银行个人信贷风险管理进行探究和分析。

①文献研究法。

在论文的写作过程中，通过阅读大量有关个人信贷和银行风险管理方面的书籍和论文，从而形成自己的观点和见解。

运用这种方法，更能全面地了解和掌握所研究问题。

②个案研究法。

在案例分析中，本文以广州农商行为例，对其个人信贷风险管理中出现的问题及漏洞加以分析，并提出解决该问题的思路，为其它农村商业银行在个人信贷风险管理的过程中起到借鉴的作用。

1.4可能的创新与不足
1.4.1创新点
广州农商行业务规模位居全国农商行前三甲，在农村商业银行中具有代表性，通过对其个人信贷风险管理的研究不仅对其自身的健康发展有着重要的意义，对其它农村商业银行发展也具有一定的借鉴意义。

本文的创新之处在于以下几点：第一，本文以广州农商行
为例，通过分析广州农商行个人信贷业务现状及风险管理现状，了解了农村商业银行在个人信贷风险管理方面可能存在的不足；第二，借鉴改善广州农商行个人信贷风险管理思路和国外个人信贷优秀管理经验，结合我国农商行自身特点及个人信贷业务的特点，提出改善我国农村商业银行个人信贷风险管理相关政策及建议。

1.4.2不足点
本文在分析个人信贷风险状况时，采用的方法是案例研究和对比分析，对于有关个人信贷风险的度量和识别方面的模型没有具体介绍，没有定量分析，这是本文的一大不足，如果能得到相关数据，对个人信贷风险做定量分析，这样会比较全面地了解我国农村商业银行在个人信贷中所面临的风险状况。

2我国农村商业银行个人信贷风险管理综述
个人信贷业务主要是指商业银行等金融机构向个人客户发放信贷资金，满足其资金需求，个人客户在约定期限内还本付息的信贷行为。

3随着经济与科技的发展，金融全球化和银行电子化得到推进，银行可以通过组合个人贷款和个人理财产品的方式拓展市场规模，大力发展个人贷款业务不仅可以帮助银行创造一个新的利润增长点，也能够改善银行资产结构，减少银行对企业贷款的依赖度，降低经营风险。

个人信贷业务在国外已有近百年的发展历史，而我国个人贷款业务起步较晚，就目前来看大多数银行的个人信贷业务主要集中在住房抵押贷款和汽车贷款领域，所以我国商业银行在个人贷款业务上有着很大的发展空间。

个人信贷主要包括个人贷款和信用卡透支，由于信用卡透支的盈利模式是依靠向商户收取刷卡手续费，与普通的个人贷款依靠贷款利息收入的盈利模式不同，所以本文不讨论信用卡业务，文中出现的个人信贷业务就是指个人贷款业务。

个人贷款业务按照贷款用途一般分为消费贷款、投资经营贷款、其他用途贷款，其中消费贷款按照消费内容的不同可以分为住房贷款、汽车贷款、助学贷款、经营贷款和其他消费贷款。

商业银行根据自身的业务特点和管理需求，对个人贷款的分类有所不同，一般将住房抵押贷款和汽车贷款单独分类。

2.1我国农村商业银行个人信贷业务现状
农村商业银行是我国银行业的重要组成部分，它们肩负着农村金融建设的责任，对农村商业银行个人信贷业务的研究有助于认识到其在业务发展和风险管理方面存在哪些问题，有利于其健康发展。

2.1.1农村商业银行发展现状
我国农村商业银行基本上是由农村信用社改制而来，是农村金融机构模式的新探索。

由表2.1可知，截止到2012年年末我国已有337家农村商业银行，从业人数有220042人，农村商业银行的队伍不断扩大。

2010年12月16日重庆农商行在香港正式挂牌上市，这意味着我国农村商业银行上市之路正式拉开帷幕，越来越多的农村商业银行通过自身努力将加入上市银行之列，这将为我国农村金融的发展添加新的活力。

截止到2012年年末，我国农村商业银行资产规模达到47.1万亿元，资产规模远小于其他商业银行，但在各类商。