商业养老保险的现状及发展对策

能在 一个相 当长的 时期 内使 商业养 老保 险获得 持续 不断 的发
展。 于个人来说 ， 对 国家 和 保 险 公 司 必 须加 大商 业 养 老 保 险 的 宣
传力 度 ， 变 人 们 传 统 的 养 老 观 念 ， 强 个 人 自我 保 障 和 转 嫁 风 改 增 险 的 意 识 ， 自保 资 金 转 移 到 保 险 公 司 ， 受 养 老 保 障 的 利 益 ， 将 享
统型和投资分红型 。 二 、 业 养老 保 险 的 现 状 商
立公 平 的市 场 环 境 ，使 本 国保 险公 司能 与 跨 国保 险公 司进 行 公
平 的较 量 ；我 国税 收 制 度 改 革 必 须 朝 有 利 于 强 化 本 国保 险 的偿
付 能力 ， 持 本 国保 险 公 司 的 方 向 发 展 ； 须 有 利 于引 导居 民 的 扶 必 保 险 消 费 ， 动 保 险 需 求 ， 轻 政 府 的 社 会 保 险 负 担 ； 须 根 据 拉 减 必
一
、
商 业 养老 保 险 的 概 念
金 来 说 ， 企业 年 金 的缴 费 阶 段 ， 在 国外 发达 国 家一 般 规 定 １％左 ５ 右 的 保 险 缴 费 享 受 税 收优 惠 ， 如德 国 为 １ ％ ， 国 为 １ ％， 例 ０ 美 ５ 加 拿 大为 １％ ， ８ 而我 国仅 为 ４ ％。 结合 近几 年 我 国企 业 职 工 平 均 工
好 坏 直 接 关 系 到 市场 主 体 的生 死 存 亡 。 此 ， 大 力 发 展 商 业 养 因 要 老 保 险 ， 须 建 立 健 全 的客 户 服 务 体 系 和 服 务 网络 ， 售前 到售 必 从
后 ， 至终 生 服 务 。 以
（ ） 鉴 国际 经验 四 借
即便 是 印度 保 费 的 Ｇ Ｐ占 比也 达 到 ５ ， 均 保 费 １ ０ 元 。 Ｄ ％ 人 ０美
兼 顾 客 户需 求 和 利益 ，生 产 出其 保 障 内容 各 有 侧 重 且 能抵 御 通 货 膨胀 的新 产 品 ， 以适 应 大 力 发 展 商 业 养 老 保 险 的需 要 。 一方 另
面 ， 有 灵 活 多 变 的 销售 策 略 。 力 发展 商 业 养 老 保 险 的 人 员可 要 大 分 四类 ： 是 保 险 公 司 内部 的 销 售 人 员 ， 是 与 保 险公 司签 订合 一 二
少 ， 老 保 险 仍处 于初 级 阶段 。整 个 保 险行 业 ，０ ６年 保 费 收 入 养 ２０
占 Ｇ Ｐ的 比例 只 有 ２８ ， 均 保 费仅 ４ １ Ｄ ．％ 人 ３． ， ３元 而相 比 之 下 ， 发 达 国 家 相 关 费 用 占 Ｇ Ｐ的 １ ％以 上 ， Leabharlann Baidu 保 费 超 过 ５ ０ Ｄ ０ 人 ００美 元 ，
国营销 静
口 欧 丽 西 南 财 经 大 学保 险 学 院
摘
要： 现代 社 会 的 养 老保 险体 系是 由社 会 养 老保 险 ， 业 职 工 养 老 保 险 ， 个人 储 蓄 养 老保 险 构 成 ， 两者 合 起 来 又 被 称 作 商 企 和 后
业性 养老 保 险 ， 它是 社 会 基 本 养 老保 险 的 必要 补 充 ， 社 会 养 老 保 险 体 系的 重要 组 成 部 分 。 是 ， 是 但 由于 长期 以 来 受各 种 因素 的 影 响 ， 商 业 养 老 保 险 业 务 发展 缓 慢 ， 有 形 成 应有 的规 模 。 为 此 ， 须 采 取 一 系列措 施 促 进 商 业 养 老保 险 的发 展 ， 没 必 完善 社 会 养 老 保 险 制度 。 关 键 词 ： 业 养老 保 险 ； 状 ； 商 现 发展 对 策
亿 元 ， 均增 长 １％ 。截 至 ２ ０ 年 底 ， 险 业 获 得 了 １ 企 年 ２ ０ ９年 保 ８个 业 年 金 管 理 人 资 格 ， 险业 受 托 管 理 企 业 年 金 基 金 ７０亿元 ， 保 １ 投 资管 理 企 业 年 金 基 金 ６０亿 元 。 而 尽 管如 此 ， ６ 然 中国 社会 及 养 老 金 覆 盖 率 仍 处 于 较 低 水 平 。２ ｏ ｏ ８年 全 球 养 老 金 资 产 有 ２ ５万 亿
【】 军 ． 业 养 老 保 险 面 临 窘境 Ⅱ． 国保 险 ，０ １ （） ２邓 商 ］ 中 ２０ ，６ ．
个 人 的避 税 需 求 。 国外 ， 们 形 象 地 称 购 买商 业 养 老 保 险 所 享 在 人
受 的 税 收 优 惠 为 “ 税 所 ” 因 此 ， 考 虑 财 政 收 支 的情 况 后 ， 避 ， 在 加 大税 收优 惠 的力 度 ， 然将 促 进 商 业 养 老 保 险 的 发 展 。 企 业 年 必 拿
提 高 保 障 水平 。
ｆ 陈 剖 建 ． 商 业 养 老 保 险 经 营 的 若 干 问 题 Ⅱ． 海 保 险 ， １ 】 论 】 上
１９ （ ） ９ ７， １ ．
（ ） 二 完善 商 业 养老 保 险 的 税 收 性 政 策 制度
商业 养 老 保 险 发 展 的 推 动力 ，很 大 程 度 上 源 于 企 业 和 居 民
商业 养 老 保 险 是 以 获 得 养 老 金 为 主 要 目 的 的 长 期 人 身 险 ， 它是 年 金 保 险 的 一 种 特 殊 形 式 ， 又称 为退 休 金 保 险 ， 社 会 养 老 是 保 险 的补 充 。 业 性 养 老 保 险 的 被 保 险人 ， 交 纳 了一 定 的保 险 商 在
养 老 的广 阔前 景 及 其 到来 的 巨 大 商机 ，在 做 好 市场 调研 的前 提 下 ， 分 市 场 ， 定 出一 个 具 有 全 局 性 ， 统 性 ， 细 制 系 长期 性 ， 险 性 ， 风
我 国的 养 老 保 障 体 系 建 立 的 时 间 比 较 晚 ，商业 保 险发 展 的 时 间也 不 长 ， 累 的经 验 不 多 。从 各 国 的历 史 进 程 来 看 ， 老保 积 养 障体 系 建 设 与 国 家 的 经 济 发 展 水 平 、政 治 制 度 和 社 会 结 构 密 切 相关 ， 在发 展 道 路 的选 择 上 有 许 多 值 得 参 考 借 鉴 的方 面 ， 发 展 在 阶段 上 存 在 许 多 相 似 之 处 。因 此 ， 展 我 国商 业 养 老 保 险 ， 当 发 应
费 以后 ， 可 以从 一 定 的年 龄 开始 领 取 养 老金 。这 样 ， 管 被 保 就 尽
资 增长 加 快 的实 际 ，我 国有 必 要 提 高 此 优 惠 比例 进 行 保 险 税 制
改革 。 既要 考 虑 我 国税 制 的实 际 情 况 ， 又要 向 国 际惯 例 靠 拢 ； 建
险人 在 退 休 之 后 收 入 下 降 ， 由 于有 养 老 金 的 帮 助 ， 仍 然 能 保 但 他 持 退 休 前 的生 活水 平 。目前 商 业保 险 市场 上 有 两 类 养 老 保 险 ： 传
美元 ， 我 国还不足 ２０ 而 ０ ０亿 美 元 ， 占全 球 养 老 金 不 足 １ ， 大 ％ 大 低 于我 国经 济 总 量 占全球 ７ ％的 比例 。在 我 国 超 过 一半 的 中产 ． ３ 阶 层 人 士 愿 意 建 立 专 门 的 养 老 储 蓄 ；０ 的人 愿 意 进 行 养 老 投 ７％ 资 。但 目前 来 看 ， 国 内针 对 养 老 进 行 储 蓄 和 投 资 的行 为 占 比很
三 、 业 养 老 保 险 的发 展 对 策 商 （ ） 变 思 想 意识 ， 大对 商业 养 老 保 险 的 宣 传 力度 一 转 加
转 变 思 想 意 识 ， 仅 要 转 变 保 险 公 司 的 观 念 ， 要 转 变个 人 不 还 的传 统 思 想 理 念 。 于保 险公 司来 说 ， 对 首先 必 须 充 分 认 识 到 商业
保 险商 品是 实 质 性 的 内容 ， 打 开 商 业 养 老 保 险 市 场 ， 方 要 一 面 必须 要 有 多 种 年 金 保 险 的产 品 ， 且 ， 品要 适 应 市 场 的各 种 并 商
需 求 ， 有 适 应 性 ， 靠 性 ， 济 性 。它 包 括 商 品 的 设 计 或 更 新 ， 具 可 经 商 品 的 包装 ， 品 的 定 价 。既 要 满 足 保 险公 司盈 利 的 目的 ， 商 又要
发 挥我们的后发优势 ， 重借鉴 国际先进经验 ， 能 少走弯路 ， 注 才 使 之健 康 发 展 。
参考文献 ：
应 变性 的经 营 战 略 ， 变 仅 仅 是 依 靠 收 取 管 理 费 用 ， 大 公 司 规 转 扩 模 等 手段 摊 低 成 本 获得 利差 的经 营模 式 ； 次 ， 其 确定 商业 养 老 保 险 的 战 略任 务 和 目标 ， 定 出 切 实 可 行 的企 划 案 ， 进保 险 公 司 拟 促
ｆ 蓝 霞， ３ １ 王伟． 积极发展商业养老保 险， 完善 中国现行 “ 支 三
柱 ” 老 保 障 体 系Ｕ． 济研 究导 刊 ，０ ０ （９ ． 养 Ｊ 经 ２ １ ，１ ）
（ 辑 ： Ｋ） 编 Ｚ
不 同 险 种 的 贡献 程 度 实 行 差 别税 率 ， 整税 基 。 调 （ ） 造 符 合 市场 的 产 品 ， 变传 统 的销 售模 式 ， 三 创 改 改善 服 务
近 几 年 我 国商 业 性 养 老 保 险 发 展 呈 现 良好 势 头 。我 国年 金
保 险业 务 保 费 收 入从 ２ ０ ０ ２年 的 ３２亿 元 ， 长 为 ２ ０ ８ 增 ０ ９年 的 ８０ ４
同 的保 险代 理人 ， 是 保 险 中介 机 构 的经 纪 人 和 代 理 人 ， 是保 三 四
险 公 司 委 托 的兼 业 代 理 人 。 故此 ， 以发 展 由保 险 公 司 内部 人员 可
直 销 和 由保 险代 理 人 ，保 险 中 介 机 构 以及 兼 业 代 理人 代 销 的销 售 模 式 ， 展 保 险 产 品 的 营销 渠 道 。除 此 之 外 ， 必 须 要求 有完 扩 还 善 的服 务 。 十一 世 纪 市 场 的竞 争 就 是 服 务 的 竞 争 ， 务 质 量 的 二 服