商业银行经营管理第一章 导论

3、私人银行
二、商业银行体系及主要类型
（二）按业务覆盖地域划分 1、地方性银行 2、区域性银行 3、全国性银行 4、国际性银行 （三）按能否从事证券业和其他业务划分 1、全能银行 2、职能银行
二、商业银行体系及主要类型
（四）按组织形式划分
1、单元制银行
不设立分支机构的商业银行，主要集中在美国。
损失； 第三，树立良好信誉，建立牢固的信用基础，取得客户和社会的
高度信任，保持更大的周旋余地。 统一表现为：安全性是前提、流动性是基础，只有在具备安全性
行流动性前提下才能更好的实现盈利。
第二章 商业银行资本
第一节 银行资本的构成 第二节 银行资本充足性及其测定 第三节 《巴塞尔协议》 第四节 银行资本管理对策 第五节 银行并购决策与管理
2、分行制银行
在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事 银行业务的商业银行。按管理方式不同可分为总行制和总管理处 制。
3、持股公司制银行（集团制银行）
集团 成立 股权公司
收购或控制
商业银行 商业银行
……
三、国际商业银行体系的发展趋势
Too big too fail 好不好？
学习目标：掌握商业银行资本的构成及功能，明确衡量资本充 足性的方法和标准，把握《巴塞尔协议》的内容及其发展，熟 悉商业银行资本管理的对策。
第一节 银行资本的构成
一、银行资本的概念 二、银行资本的构成 三、银行资本的功能
一、银行资本的概念
（一）会计资本 会计资本也称账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负 债后的余额，即所有者权益。
2011年全球经济将迎来由“调整巩固”向“平稳增长”过渡 的另一个重要“拐点”,国内经济结构调整政策将逐步落实和 深化
货币政策将由“适度宽松”转向“稳健”定调，2011年信贷 投放总量将稳步向常态回归
全球金融监管变革深入推进，国内金融监管更趋严格
一、商业银行的性质
商业银行是以追求利润最大化为目标，以多 种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经 营对象，能利用负债进行信用创造，并向客 户提供多功能、综合性服务的金融企业。
于、等于经济资本的数量。 经济资本与监管资本很难一致，但监管资本
有逐渐向经济资本靠拢的趋势。 总体来说，经济资本已经逐渐成为会计资本
和监管资本的重要参考基准。
二、银行资本的构成
（一）银行资本的一般构成 （二）《巴塞尔协议》关于资本构成
的规定 （三）我国商业银行的资本构成
三、银行资本的功能
员因违法犯罪活动而造成重大损失。
（四）三性目标之间的关系
安全性、流动性、盈利性目标是对立统一的关系。 对立表现为：实现这些目标是常常存在一些矛盾，主要是安全性、
流动性与盈利性之间的矛盾，协调办法： 第一，积极组织资金来源，慎重安排资产结构，保持适当比例的
现金资产； 第二，加强对长期贷款和投资的预测研究，保证收益，减少风险
信用意识 经济货币化程度
工商企业
金融市场
地理位置
金融机构竞争
（二）创立商业银行的程序 《中华人民共和国商业银行法》第二章
二、商业银行的组织结构体系
决策系统
股东大会
执行系统
监督系统
管理系统
董事会 监事会
总经理（行长） 副总经理及各业务职能部门
各种委员会 执行、贷款、考评委员会
风险管理、审计、提名委员会
（三）盈利性目标及实现途径
商业银行盈利=业务收入-业务支出 业务收入:贷款利息收入；投资收入；劳务收入。 业务支出：吸收存款支付的利息；借入资金支付的利息；贷款与
投资损失；工资办公费设备维修费税金等。 实现商业银行盈利的途径有： 1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重 2、以尽可能低的成本，取得更多的资金 3、减少贷款和投资损失 4、加强内部经济核算，提高员工劳动收入，节约管理费用开支 5、严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人
第一章 导论
第一节 商业银行的起源与发展 第二节 商业银行的功能及其地位 第三节 商业银行的组织结构 第四节 商业银行制度 第五节 商业银行经营目标 第六节 商业银行经营环境
学习目标：了解商业银行的起源与发展，理解商业银行的性质， 掌握商业银行的功能；了解商业银行的创立，掌握其组织结构， 理解其体系及类型，掌握商业银行经营目标。
（一）银行资本的一般构成
1、股本：普通股和优先股 2、盈余：资本盈余和留存盈余 3、债务资本：资本票据和资本债券 4、储备金：资本准备金和放款与证券损
商业银行的管理：资产负债管理、绩效评估、经营 风险与内部控制
教材及参考书目
《商业银行经营学》 戴国强 2007年8月第三版 银行业从业人员资格认证考试辅导教材 《公共基础》—银行业所有从业人员 《个人理财》—个人理财业务相关从业人员 《风险管理》—风险控制、内部审计部门从业人员 《个人贷款》和《公司信贷》
商业银行是企业 商业银行是特殊的企业 商业银行是多职能的综合性企业
二、商业银行的产生
铸 币 保管、汇兑 兑 换 业
货 币 信用 经 营 业
早 期
降息
的
商
行
现 代 商 行
现代商业银行主要通过两条途径产生：
一是从旧式高利贷银行转变过来——威尼斯银行；
二是根据资本主义经济发展需要，按资本主义原则， 以股份公司形式组建而成——英格兰银行。
存100万现金 王先生
原始存款
上交法定存款准备金
留部分现金
贷
发放贷款或进行证券投资
款
80
万
长城公司
支
非现金结算 付
80 万
80万存款 配件公司
派生存款
。 。 。
思考：商业银行的信用创造是不是无限制的？
商：
（1）与原始存款的规模成正比； （2）与法定存款准备金率、超额存款准备
商业银行经营管理第一章 导论
课程安排和几点要求
理论课堂 五分钟讲述 上节课内容回顾 新内容讲述 小结
实验课堂 认知实习 按要求浏览相关网站，获得并记录相关信息，完成实验报告
考核方式与成绩 闭卷 期末考试（70%）+平时成绩（30%）
几点要求 大胆提出你的任何想法、建议或意见 以学习知识、锻炼能力、提高素质为目的，积极主动的学习
二、商业银行在国民经济中的地位
商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 商业银行业务活动对全社会的货币供给具有重
要影响 商业银行已成为社会经济活动的信息中心 商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要
途径和基础 商业银行已成为社会资本运动的中心
一、商业银行的创立
（一）创立商业银行的条件
人口状况 生产力水平
第五节 商业银行的经营目标
一、安全性目标 二、流动性目标 三、盈利性目标及实现途径 思考：三性目标之间的关系
第六节 商业银行的经营环境
一、宏观经济波动加剧，金融危机频繁发生 二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争 三、银行监管不断加强，促使银行改善内控 四、2011年商业银行经营环境及走势展望
商业银行和各经济主体都有着密切联系， 你知道的商业银行有哪些，对它的了解 有多少？
我国的商业银行体系
大型商业银行：工行、建行、中行、农行、交通银行
中信银行、中国光大银行、华夏银行
深圳发展银行、广东发展银行、招商银行 股份制商业银行：
上海浦东发展银行、 兴业银行、民生银行、
中小商业银行
恒丰银行、浙商银行、渤海银行
（二）监管资本 监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎 经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。
（三）经济资本 经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、 银行需要保有的最低资本量。由于它直接与银行所承担的风 险挂钩，因此也称风险资本。
一、银行资本的概念
（四）三种资本概念之间的关系 在正常情况下，银行会计资本的数量应当大
（三）信用创造 信用创造功能，或者称为创造信用，是指商业银行可以创造存款
货币以及信用流通工具。 1、存款货币的创造 是指商业银行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算
的基础上，贷款又转化为派生存款，在这种存款不提取或不完全 提现的情况下，就增加了商业银行的资金来源，最后在整个商业 银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。 2、信用流通工具的创造 是指商业银行可以创造出能够代替现金使用的信用流通工具，如 银行承兑汇票和银行本票等。
费用，同时又能满足社会经济发展对流通和支付手段的需要。
一、商业银行的功能
（四）金融服务 金融服务功能是指商业银行利用自身的优势， 可以为客户提供形
式多样的金融服务。例如：信托、租赁、咨询、理财服务等。 商业银行为客户提供综合性多功能的金融服务，一方面可以扩大
与市场的联系，增加手续费收入，另 一方面加快了信息传播，提 高了信息技术的利用价值，促进了信息产业技术的发展。 （五）调节经济 商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，同 时在央行货币政策指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现 调节经济结构，调节投资与消费比例关系，引导资金流向，实现 产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用。
（一）安全性目标
安全性目标即要求商业银行在经营活动中，必 须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损 失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持 坚定的信任。
合理安排资产规模和结构，注重资产质量 提高自有资本在全部负债中的比重 必须遵纪守法，合法经营
（二）流动性目标
流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金 的能力，以便随时应付客户提存和银行其他支付的需要。商业银 行可从资产负债两个方面来获得充足的流动性：
三、商业银行的发展
以英国为代表的传统模式的商业银行—分业经营
以德国为代表的综合式银行——混业经营
一、商业银行的功能
（一）信用中介
资 金 存款等负债业务 闲 置 者
资
贷款等资产业务
金 短
缺
者
信用中介是商业银行最基本的功能，发挥这一功能 有以下作用：
积零成整
变闲为用
续短为长——“公共汽车效应”
第一节 商业银行的起源与发展
一、商业银行的性质 二、商业银行的产生 三、商业银行的发展
第二节 商业银行的功能及地位
一、商业银行的功能 二、商业银行在国民经济中的地位
第三节 商业银行的组织结构
一、商业银行的创立 二、商业银行的组织结构体系
第四节 商业银行制度
一、建立商业银行制度的基本原则 二、商业银行体系及主要类型 三、国际商业银行体系的发展趋势
一、商业银行的功能
（二）支付中介 支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户
办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存 款等业务活动。 支付中介功能是商业银行的传统功能，具有两个作 用： 可以使商业银行持续地获得稳定的廉价资金来源； 可节约社会流通费用，增加生产资本投入。
一、商业银行的功能
资产流动性：资产的变现能力，衡量标准变现成本和速度。建立分层次的资产准备： 一级准备：库存现金、在央行超额存款准备金、其他行活期存款 二级准备：国库券其他短期债券、对其他行金融机构临时贷款 三级准备:长期债券、抵押贷款、长期信用贷款
通过负债获得流动性 向央行借款 发行可转让存单 向其他行借款 利用回购协议等。
城市商业银行（143家）
农村商业银行（43家）、村镇银行
中国邮政储蓄银行 、国家开发银行股份有限公司
外资商业银行 ：外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行、外国银行代表处
《商业银行经营管理》要学习的内容：
基本知识：起源发展、性质、功能、体系类型、经 营目标
商业银行的各类业务：资本、负债、资产、表外、 其他业务以及国际业务
某商业银行内部组织结构图
一、构建商业银行制度的基本原则
有利于银行业的竞争 有利于银行体系的安全 使银行保持适当的规模
二、商业银行体系及其主要类型
（一）按资本所有权划分
1、国有控股商业银行：工、中、建、农、交
未公开发行股票：广发、浙商、恒丰、渤海
2、股份公司制的银行
公开发行股票:深发、上海浦东等
金率、 现金漏损率成反比； （3）要有贷款需求。
一、商业银行的功能
（三）信用创造 3、信用创造功能的作用 信用创造功能是在信用中介、支付中介功能的基础上产生的商
业银行的特殊功能。 商业银行在发挥信用创造功能的过程中所产生的作用主要于： 通过创造流通工具和支付手段，可以节约现金使用，节约流通