中央银行其他业务(1)

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1.什么是传统机械按键设计？
传统的机械按键设计是需要手动按压按键触动PCBA上的开关按键来实现功 能的一种设计方式。
传统机械按键结构层图：
按键
PCBA
开关键
传统机械按键设计要点：
1.合理的选择按键的类型，尽量选择 平头类的按键，以防按键下陷。
2.开关按键和塑胶按键设计间隙建议 留0.05~0.1mm，以防按键死键。 3.要考虑成型工艺，合理计算累积公 差，以防按键手感不良。
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山东农业大——学多经数管国学家院采8用
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我国国库制度的确立与发展：
★我国的国库制度经历了由实物国库制演进为委托 国库制的变迁。
★新中国成立以后，国库管理体制经历了集中统一 金库制、分级管理金库制、四级金库制等不同阶 段。
★中国人民银行通过经理国库，保证了国家预算执 行的顺利进行，对国库资金的及时收付、准确核 算及安全维护发挥了重要作用。
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一、金融统计的含义和对象
★金融统计：按照规定的统计制度、根据统计的一般原理、 运用科学的统计方法，对金融活动的数量信息进行收集、 整理、分析，从而为经济和金融决策提供依据及政策建 议的过程。
★金融统计对象：以货币和资金运动为核心的金融活动， 包括货币资金的融通和各种金融行为。
• 商业银行定期存款，是指将国库现金存放在商业银行，商业 银行以国债为质押获得存款并向财政部支付利息的交易行为。 商业银行定期存款期限一般在1年（含1年）以内。 《中央 国库现金管理商业银行定期存款业务操作规程 》
• 买回国债，是指财政部利用国库现金从国债市场买回未到期 的可流通国债并予以注销或持有到期的交易行为。
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2010年中央国库现金管理商业银行定期存款操作情况一览表
期数 2010年第12期 2010年第11期 2010年第10期 2010年第9期 2010年第8期 2010年第7期 2010年第6期 2010年第5期 2010年第4期 2010年第3期 2010年第2期 20120021年/2/第7 1期
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第二节 中央银行的会计业务
一、中央银行会计的对象与特点 二、中央银行会计的任务与职能 三、中央银行的会计报表
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一、中央银行会计的对象与特点
★中央银行的会计对象是中央银行行使职能、办理 各项业务、进行金融宏观调控等活动所引起的资 金变化与运动的过程和结果。
★统一性原则：必须建立科学、统一、有效的统计制度；各级金融 统计部门须按照统一的统计指标、统计方法、统计口径及统计时 间实施统计程序。
★及时性原则：各级金融统计部门必须在规定时间内编制及上报统 计报表。
★保密性原则：统计部门及统计工作人员须依照法规，遵守保密制
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二、中央银行会计的任务与职能
★中国人民银行会计的任务是：
➢正确组织会计核算 ➢加强服务与监督 ➢加强财务管理 ➢加强会计检查与分析 ➢会计风险防范
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★中央银行会计的职能包括：
➢反映职能 ➢监督职能 ➢管理职能 ➢分析职能
6个月
5.40%
400亿
6个月
4.93%
300亿
6个月
4.70%
300亿
9个月wenku.baidu.com
4.60%
400亿
3个月
4.10%
300亿
6个月
4.00%
300亿
6个月
4.20%
400亿
3个月
3.48%
300亿
6个月
3.30%
300亿
9个月
3.40%
400亿
3个月
2.65%
300亿山东农业6个大月学经管学院2.927%
★各级财政机关要正确执行国家财政管理体制规定 的预算收入划分办法和分成留解比例；对于擅自 变更各级财政之间收入划分范围、分成留解比例， 以及随意调整库款账户之间存款余额的，国库有 权拒绝执行。
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★各级财政、征收机关应按国家统一规定的退库范
围、项目和审批程序办理退库，对不符合国家规 定要求办理退库的，国库有权拒绝执行。 ★监督财政存款的开户和财政库款的支拨，对违反 财政制度规定的任何开户和库款支拨，国库有权 拒绝执行。 ★国库对任何单位和个人强令办理违反国家规定的 事项，有权拒绝执行，并及时向上级报告。 ★国库的各种缴库、退库凭证，须按国库条例实施 细则和银行会计基本制度规定办理。国库有权拒 绝受理不合规定的凭证。
★代理国债的发行与兑付。
★随时向政府及财政部门反映办理预算收支过程中 的预算执行情况，负有对国家预算收支和国库资 金转移的监督责任。
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二、国库的职责与权限
（一）国库职责
★准确、及时地收纳国家各项预算收入。 ★为财政机关开立账户，审查并办理国家预算支出的拨付。 ★对各级财政库款和预算收入进行会计账务核算，正确反映
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★统计整理：根据金融统计调研的目的及需 要，将统计调查所获得的大量原始资料进 行科学分类、汇总，对已经加工的综合资 料进行再加工，制成为统计分析服务的条 理化、系统化综合资料，即统计报表。
★统计分析：对经统计整理而成的统计报表 数据进行研究、分析的过程。
★信贷收支统计报表以信贷资金收支余额表的表式 编制，由资金来源和资金运用两部分组成。
★中央银行经理国库，有助于扩大中央银行资金来源，对其控 制货币供应量和信贷规模、加强金融宏观调控力度具有直接 影响。
★中央银行经理国库有利于发挥监督作用，确保国库资金安全。
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中央银行代理国库业务的主要内容包括：
★经办政府的财政收支，按国家预算要求协助财政、 税收部门收缴库款；根据财政支付命令向经费单 位划拨资金，充当国家金库的出纳。
操作时间 2010.12.16 2010.11.23 2010.10.21 2010.09.21 2010.08.26 2010.07.15 2010.06.24 2010.05.25 2010.04.22 2010.03.18 2010.02.11 2010.01.28
操作规模 存款期限
中标利率
300亿
★中央银行会计的特点体现在：
➢中央银行会计是对中央银行行使职能和自身业务活 动的会计核算、会计分析和会计检查。
➢中央银行会计从核算内容、核算方法到会计科目、 会计报表乃至会计凭证的设置，均不同于金融企业会 计，体现着金融宏观管理的职能特征。
➢中央银行会计具有核算管理、预测分析和参与决策 的特点。
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三、中央银行的会计报表
★中央银行会计报表的作用：
➢综合反映了中央银行的业务活动。
➢对中央银行制定货币政策、加强金融宏观调 控具有积极意义。
➢为检查和考核金融机构各项业务活动提供重 要的数据资料。
➢反映了中央银行业务和财务现状；有助于决 策者对未来进行预测与决策。
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中国人民银行的反洗钱业务 山东农业大学经管学院 3
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第一节 经理国库业务
一、国库制度 二、国库的职责与权限
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中央银行学 中央国库现金管理暂行办法
中央国库现金，是指财政部在中央总金库的活期存款。
• 中央国库现金管理（以下简称国库现金管理），是指在确保中 央财政国库支付需要前提下，以实现国库现金余额最小化和投 资收益最大化为目标的一系列财政管理活动。
• 财政部主要负责国库现金预测并根据预测结果制定操作规划， 中国人民银行主要负责监测货币市场情况，财政部与中国人民 银行协商后签发操作指令；中国人民银行进行具体操作（中央 国库现金管理操作室 招标 ）
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对货币供应量的影响？
• 国库现金管理的操作方式包括商业银行定期存款、买回国债、 国债回购和逆回购等。在国库现金管理初期，主要实施商业 银行定期存款和买回国债两种操作方式。
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第九章
中央银行的其他业务
第一节 中央银行的经理国库业务 第二节 中央银行的会计业务 第三节 中央银行的统计业务 第四节 中央银行征信服务 第五节 中央银行的反洗钱业务
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中 央 银 行 的 其 他 业 务
经理国库业务 会计业务 调查统计业务
国库制度 国库的职责与权限 中央银行会计的对象与特点 中央银行会计的任务与职能 中央银行的会计报表 金融统计的含义和对象 金融统计的基本原则 金融统计的业务程序 金融统计的 主要内容
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一、国库制度
★国库制度：指对国家预算资金的保管、 出纳及相关事项的组织管理与业务安排。
两种基本的国库制度：
➢ 独立国库制度：指国家特设经管国家财政预算的职能机构， 专门办理国家财政预算收支的保管、出纳工作。
——少数国家采用
➢ 委托国库制度：指国家不单独设立经管国家财政预算的专 门机构，而是委托银行（主要是中央银行）代理国库业务， 银行根据国家的法规条例，负责国库的组织建制、业务操 作及管理监督。
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三、金融统计的业务程序
★统计设计： 根据金融统计对象的性质与研究目的，对统计过程的通盘
考虑与全面安排。 分为：整体设计和专项设计；全阶段设计和单阶段设计等。
★统计调查： 根据金融统计对象、研究目的及统计设计要求，有组织、
有计划地收集各类金融活动数据资料的业务过程。 分为：统计报表和专门调查；全面调查和非全面调查；经 常性调查和一次性调查等，其中专门调查又包括普查、重 点调查和抽样调查等。
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四、金融统计的主要内容
（一）货币统计
货币当局资产负债表 存款性公司概览 其他存款性公司资产负债表 货币供应量 汇率报表 黄金和外汇储备报表
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中央银行学
（二）信贷收支统计
★信贷收支统计是对金融机构以信用方式集中和调 剂的资金进行数量描述与分析的专门统计，综合 反映金融机构的全部资产和负债状况。
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★中央银行会计报表的编制要求
➢数字必须真实、正确。 ➢内容必须完整。 ➢编报必须及时。
★中央银行会计报表种类
日计表、月计表、决算报表等。
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第三节 中央银行的统计业务
一、金融统计的含义和对象 二、金融统计的基本原则 三、金融统计的业务程序 四、金融统计的主要内容 五、中央银行的经济统计调查
★金融统计对象具体内容：融资主体、融资形式、金融中 介机构、金融市场、金融工具等要素。
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二、金融统计的基本原则
★客观性原则：必须尊重客观事实，不存偏见、不受外力影响和制 约，如实准确地反映实际情况。
★科学性原则：必须科学、合理地设置与明确统计报表、统计指标 涵义及计算方法，还要严格遵守统计业务操作程序。
中央银行的经济统计调查
复习思考题（P186)：1、2、3、7、9
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中 央 银 行 的 其 他 业 务
征信服务 反洗钱业务
征信与征信体系的含义 征信体系的模式 我国征信体系的建设
洗钱和反洗钱的含义 洗钱危害和反洗钱的意义
复习思考题（P205）
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中央银行经理国库的重要意义：
★中央银行经理国家金库符合对国家财富运用、保管及监督的 特殊需要。
★中央银行经理国库便利于国家预算收入的及时入库和预算支 出的按时拨付。
★中央银行经理国库有利于财政部门和金融部门的相互衔接、 相互制约及相互监督，有利于财政政策和货币政策的协调。
财政收支执行情况。 ★协助财政税务部门组织预算收入及时缴库，按照国家财政
制度规定办理库款退付 ★组织、管理和指导下级国库和国库经收处的工作。 ★办理国家交办的与国库有关的其他工作。
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（二）国库权限
★各级国库有权监督、检查征收部门所收款项是否 按规定及时全部纳入国库，发现拖延或违法不缴 的，应及时查究处理。