报废管理规定

库存报废管理规定

一、目的

为使公司报废作业有所遵循，减少不必要的浪费，明确本公司所产生废弃物的分类、收集、保管及处置的方法，特制定本制度。

二、范围

适用于公司范围内生产性物料、非生产性物料、资产性物料。

三、定义

报废品指本公司之原材料、半成品、成品、外延片、贵金属、辅料、设备等因有严重缺陷、不可修复、不可再生利用时，予以报废处理。

四、职责

质量部：负责原材料、半成品、成品、贵金属、外延片的报废品检验确认工作工作。

综合部/库房：负责仓库原材料和辅料的报废品报废申请工作。

生产部：负责半成品、制程成品、生产性的工治具机械设备方面的报废申请工作。

综合管理部：负责固定资产方面的物料报废申请工作。

财务部：负责报废品的财务数据监督工作。

五、内容

1、来料不良品报废流程

1.1制造过程中发现的不合格物料，由IQC提交《报废申请单》，经评审退货的由IQC贴有退货标识并填写入库单交给库房，由库房移交给采购人员，有采购人员与供应商沟通并退回供货商；在生产过程中产生的报废品由生产负责人自行申请，填写《报废申请单》，由现场IPQC 确认签字，所在部门经理签字，总经理审批后，申请人移至报废区作报废处理。

1.2当仓库管理员盘点时发现的库存过期、发霉风化、长期呆滞无法使用等不合格物料时，由仓库人员负责填写《报废申请单》，经IQC评审报废，由IQC贴有报废标签，经所在部门经理签字，总经理审批后，由仓库管理员移至报废区作报废处理。

2、生产不良品报废流程

2.1在制程中，品检发现半成品、成品由不合格现象但容易判定（可返工或别选）的则由IPQC 直接通知生产部返工或全检后再由IPQC抽检，直到抽检合格为止，全检后的不合格半成品、成品由生产人员自行申请，填写《报废申请单》，由检验人员签字，所有部门相关管理人员签字，总经理审批后，对可再生利用部门物料进行拆分处理，并由申请人移至报废区作报废处理。

3、客户退货不良品报废流程

3.1《根据退换货管理规定》执行。

4、非生产性物料及固定资产的报废流程

4.1 非生产性物料及固定资产的报废，由部门管理人员提出申请，填写《报废申请单》，经相关专业人员进行检查分析后通知部门经理并给出维修或是报废建议，由部门经理决定是维修或报废，若报废由部门经理签字，总经理审批后对可再生利用部分物料进行拆分入库处理，不可再利用部分移至报废区作报废处理。

若维修，由使用部门申请相关物料配件进行维修。

5、报废品管理

5.1报废品由质量部、生产部、仓库专门划分区域进行保存。

5.2每月定期对报废品进行集中处理，变价出售所得作为其他收入列入年度总收入，由质量部核对报废品重量，并汇总呈总经理审批后再上交财务部进行财务管理。

5.3采购人员根据仓库所提供经总经理审批后的《报废申请单》所记录的品种、数量等联系

废品收购公司进行收购，所得收入必须交财务部。

5.4任何部门和个人都不得私自处理报废资产，均须照此规定办理相关手续，一经发现，从严处理，未经总经理批准的，任何部门或个人不得进行处理货变卖。凡擅自处理或不做任何处理即随意弃置者，公司视情节之轻重及待处理物料之价值金额，对相关的责任人进行相应的经济或（和）行政处罚。

5.5对于确已无法再用于生产或打样等用途而应予报废的物料，不得长期搁置，不做任何处理，应及时处理相关的报废手续，否则将追究相关人员责任。

5.6物料报废的批准人为公司总经理或其授权委托人，未经批准，任何物料不得按报废处理。

5.7为确保办理报废的物料确已完全丧失一切使用价值，避免发生误报废之事故，

特要求负责审核报废申请的各级部门和人员必须按照规定程序和专业标准进行审核。

5.8审核物料报废申请的各级部门和人员必须认真履行各自工作职责，严格把关。对于在审核物料报废申请的过程中不负责任，误判误签者，公司将视情节及后果轻重给予相应的处罚。

5.9凡有物料报废均须查明原因，对原因不明的将视为待处理悬案，在查明原因前不得擅自结案。

5.10凡物料报废均须查明责任，对于因相关的责任人原因造成的物料报废情形的，必须对相关的责任人进行相应的处理，该罚款的罚款，不得姑息迁就或不闻不问，

5.11凡有物料报废均须进行分析研究，采取相应纠正预防措施，不断改进物料管理方法，提高物料管理水平，杜绝责任报废的事故，努力降低报废的损失。

5.12为做到对物料报废的“原因、责任、措施三不放过”，特要求在办理物料报废手续时须在《物料报废申请单》上由相关人员（一般为品质部负责确认）明确注明原因及责任人，并应由所认定的责任人本人签字认可。

5.13对于重大的物料报废事件应及时组织召开有相关人员参加的专门会议，找出和确认“原因、责任、措施”。

5.14物料报废后应放置于规定的固定的报废物料区，不得与非报废物料混合放置，不得随意乱放。

六、附加说明

1、本制度由综合部库房制定，并负责归口管理、解释。

2、本制度由申请人和申请人部门经理共同监督，由各部门经理负责对各项条款的奖惩上报公司并执行。