银行不良贷款管理

3、以资（物）抵债：是指债务人（借款人和保证
人）不能以货币资产足额偿付贷款本息时，银行根 据有关法律、法规或与债务人签订以资（物）抵债 协议，取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿 贷款本息的方式。它是依法保全银行信贷资产的一 种特殊方式。
4、呆账核销: 对于通过各种方式均无法实现回收
价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提 下以贷款准备金予以核销。
5、房地产过热转嫁风险 近几年，针对房地产等固定资产投资规模过大、 增长速度过快等问题，中央及时采取一系列调控 措施，严把土地、信贷“闸门”，房地产市场调 控取得初步成效。
但是不少房地产项目开发中的巨大风险转嫁给 了商业银行。而一些银行由于没有认真研究制定 稳健的房地产信贷政策和发展战略，也未能科学 把握房地产贷款的成本和风险变化，出现了盲目 跟进和过度授信现象，致使房地产贷款风险增大。
• 其四、要将依法收贷作为常规清收的后盾。
（三）依法清收：采取常规清收的手段无效以后，要 采取依法清收的措施。
1、提起诉讼：法院审理案件，一般应在立案之日起6 个月内做出判决。银行如果不服法院的一审判决， 有权在判决书送达之日起15日内向上一级法院提起 上诉。
2、财产保全 • 申请财产保全有两方面作用：一是防止债务人的财
3、企业资金链断裂风险
不少企业在追求规模的持续扩张和利润增长的
同时，忽视了其背后不断扩大的资金缺口和债务 规模，尽管技术、产品和服务在市场上依然有竞 争力，但由于超负债经营，资金链条日趋紧张， 财务基础脆弱问题突出，一旦遇到波折，就会影 响到现金流的平稳运行，导致资金链断裂。如：" 德隆"、"托普"、"三九"等多家上市企业相继出现 资金链断裂、正常经营难以为继的困境，并爆发 债务危机，银行为此遭到严重的损失。
Hale Waihona Puke Baidu2、重组: 对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存
在问题而形成的不良贷款，在双方协商同意并在银行充分评 估的基础上，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限、 借款品种、借款利率等要素进行恰当的重组，重新组合和 安排借款要素，来改善借款人的财务状况，增强它的偿债能 力，使重组后的贷款能够降低银行的风险，从而改善银行的 贷款质量。
其三，防止债务人逃废债务。
★财产清查
（二）常规清收
• 根据是否诉诸法律，可将清收划分为常规清收和依 法清收。
常规清收需要注意以下几点：
• 其一、要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债 务人短期和中长期的偿债能力；
• 其二、利用政府和主管机关向债务人施加压力；
• 其三、要从债务人今后发展需要银行支持的角度， 引导债务人自愿还款；
• 按照四级分类的标准，我国曾经将不良贷款定义为 呆帐贷款、呆滞贷款和逾期贷款（即一逾两呆）的 总和。
二、不良贷款的成因
我国银行不良贷款产生的原因比较复杂，既 有历史原因，又有我国经济体制改革因素的 影响；既有整个社会经济环境的原因，又有 商业银行自身的经营管理机制方面的原因。
现实中， 商业银行面临的信贷风险归纳起来，主 要存在以下方面的风险：
4、产能过剩行业贷款沉淀风险
目前已出现产能过剩的行业，由于以往盈利能 力较强，往往是商业银行追逐的对象，商业银行 已经投入了大量信贷资金，造成信贷资金的过度 集中与沉淀。而产能过剩行业作为当前国家宏观 调控的重点，相关行业的企业在结构调整中很可 能出现严重的资金缺口，经营将面临严峻的考验， 一些企业很可能因此破产。
近几年，银广夏、达尔曼、上海周正毅关联企 业等企业集团或家族关联企业贷款问题相继出现， 银行贷款损失惨重，充分暴露了商业银行对这些 集团客户授信存在较大的风险。
2、明星企业泡沫破裂风险
在现实发放贷款过程中存在一个怪圈：企业规 模越大、资金越宽裕、贷款银行越多，越是众多 银行争抢的对象，即使这些企业不能提供财务报 表，很多商业银行也会因为其他银行的抢"贷"行 为而打消这一疑虑，这使得银行处于一种非理性 的盲目跟进状态，而忽略了对整体市场特性和风 险的客观判断。比如，现在普遍存在的崇拜上市 公司、明星企业现象，一些银行往往就是凭借企 业上市和名牌的光环，不惜降低授信门槛，动辄 就给予上亿元的授信，对企业在市场运行中存在 的风险考虑较少。企业经营中的泡沫越吹越大， 最终导致爆裂。近年来一批上市公司摘牌退市， 诸多明星企业泡沫破裂、黯然倒闭，给银行带来 了巨大损失，就是很好的例证。
1、关联企业贷款黑洞风险。在实际的信贷过 程中，一方面由于商业银行对集团性关联企业授 信风险认识不足，对集团客户多头授信和过度授 信，造成银行授信超过集团客户的承债能力；另 一方面，一些集团性客户在自身利益与银行利益 发生冲突时，利用其股权结构的特殊性，通过不 正常的资产重组、关联交易、产权变动等形式逃 废银行债务，形成巨额资金黑洞。
据国家公布的统计数据显示，2006年前7个月， 全国房地产开发投资9411亿元，同比增长24%。 到6月末，全国商品房空置面积1.21亿平方米，同 比增长17.2%，房屋空置率仍居高不下。
三、不良贷款的处置方式
1、现金清收: 对于借款人尚存在一定的还款能力，或
是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依 法诉讼等手段进行现金清收。
现金清收
（一）、现金清收准备:：主要包括债权维护和财产清 查两个方面。
★维护债权：
其一，妥善保管能够证明主债权和担保债权 客观存在的档案材料，例如借款合同、借据、 担保合同、抵质押证明等；
其二，确保主债权和担保权利具有强制执行 能力，主要是确保不超过诉讼时效、保证责任 期间，确保不超过生效判决的申请执行期限；
银行不良贷款的管理
L/O/G/O
一、不良贷款的定义
• 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议，按时 偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款 人不可能按原定的贷款协议，按时偿还商业银行的 贷款本息而形成的贷款。
• 从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，银 行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、 损失。不良贷款主要是指次级类、可疑类和损失类 贷款。
产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利 进行；二是对债务人财产采取保全措施，影响债务 人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务。 • 财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。