风险管理1-2

风险管理

第 51题：单选题(本题0.5分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)

（）针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。

A.流动性比率或指标法

B.现金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【正确答案】：C

【试题解析】：

缺口分析法针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。

第 52题：单选题(本题0.5分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)

下列关于风险监管特征的说法中，错误的是( )。

A.目标明确

B.计划性弱

C.提高效率

D.节省资源

【正确答案】：B

【试题解析】：

风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式。

第 53题：单选题(本题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)

巴塞尔委员会于( )公布了第三版《加强银行公司治理的原则》。

A.2006年

B.2010年

C.2013年

D.2015年

【正确答案】：B

【试题解析】：

2010年，巴塞尔委员会公布了第三版《加强银行公司治理的原则》。

第 54题：单选题(本题0.5分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)

风险报告的职责不包括（）。

A.保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识

B.使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立

C.传递商业银行的风险偏好和风险容忍度

D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责

【正确答案】：B

【试题解析】：

风险报告负责报告商业银行所有风险的定性／定量评估结果，并随时关注多采取的风险管理／控制措施的实施质量／效果。风险报告的职责之一是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息；A、C、D三个选项符合风险报告的职责。

第 55题：单选题(本题0.5分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)

（）限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

A.净头寸

B.总头寸

C.交易

D.头寸

【正确答案】：A

【试题解析】：

总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。

第 56题：单选题(本题0.5分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)

通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择属于( )。

A.风险对冲

B.风险转移

C.风险规避

D.风险分散

【正确答案】：D

【试题解析】：

风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。

第 57题：单选题(本题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)

下列关于首席风险官的说法中，错误的是（ ）。

A.首席风险官的聘任和解聘由董事会负责并及时向公众披露

B.负责对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督

C.负责商业银行的全面风险管理，并可以直接向董事会及其风险管理委员会报告

D.应当具有完整、可靠、独立的信息来源，具备判断商业银行整体风险状况的能力，及时提出改进方案

【正确答案】：B

【试题解析】：

监事会负责对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督。选项B错误。

第 58题：单选题(本题0.5分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)

某银行2008年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为（）。

A.1．33％

B.2．33％

C.3．00％

D.3．67％

【正确答案】：D

【试题解析】：

不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款余额100％=(400+1000+800)60000100％=3．67％。

第 59题：单选题(本题0.5分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)

如果利率变动对存款人有利，存款人就可能重新安排存款，从而对银行产生不利影响，这是（）。

A.重新定价风险

B.收益率曲线风险

C.基准风险

D.期权性风险

【正确答案】：D

【试题解析】：

题干论述属于利率风险中的期权性风险。一般而言，期权和期权性条款都是在对期权买方有利而对期权卖方不利时执行，因此，此类期权性工具因具有不对称的支付特征而会给期权卖方带来风险。

第 60题：单选题(本题0.5分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)

某企业2015年的税后收益为100万元，支出的利息费用为20万元，所得税税率为25％，且该年度其平均资产总额为180万元，则该企业的资产回报率为( )。

A.33％

B.56％

C.64％

D.75％

【正确答案】：C

【试题解析】：

资产回报率=[税后损益+利息费用X(1-税率)]／平均资产总额=[100+20 (1-25％)]／180=64％。

第 61题：单选题(本题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意)

商业银行的股东拥有银行经营的决策权、转让股份和( )等权利。

A.投票权

B.出让权

C.批评权

D.建议权

【正确答案】：A