第六章 风险控制

• 三、损失预防 • 损失预防是指在损失发生前采取措施，以消除或 减少可能引起损失的各项因素，即消除或减少风 险因素，以降低损失发生的概率。例如，危险路 段树立警示牌，出车前要检修等。 • 损失预防与风险避免的区别： • 损失预防不消除损失发生的可能性，而风险避免 则使损失发生的概率为零。 • 损失预防与损失抑制的区别： • 损失抑制的重点在于减少损失发生的程度而不是 损失发生的可能性。事实上，一个风险管理的实 践计划往往将损失预防和损失抑制两者加以结合。
• 他认为风险的根源，主要有四个： • （1）管理因素：与安全有关的管理目标； 人员的录用方法、安全标准等； • （2）人的因素：行为人的动机、能力、 知识、训练、风险意识、对分配任务的态 度、体力和智力状态等； • （3）环境因素：工作环境中的温度、湿 度、通风和照明等； • （4）机械因素：机器的安全性等。 • 控制风险的重点，是通过控制这四个根本 原因，对能量进行限制及防止能量散开。 为了预防或减少意外伤害，他提出了10种 控制能量破坏性释放的策略：
• （二）多米诺骨牌理论 • 海因里希（H. W. Heinrich）研究了1920年代发生在 美国的许多工业事故，发现其中80%的意外事故是 由于工人的不安全行为导致的，而其余的则是其他 因素，如有缺陷的机械设备。 • 他把意外事故的发生图解为一系列因素的连续作用， 提出了著名的多米诺骨牌理论。他将这个理论应用 于雇员伤害的风险中，也是最早针对雇员事故的理 论。 • 多米诺骨牌理论指出，雇员事故可以通过以下五个 步骤考查： • （1）遗传和环境 • （2）个人过失 • （3）不安全行为或存在某种有形的危险 • （4）事故 • （5）伤害
• 三．风险控制的一般原则 • （一）提高人员素质 • 一切生产经营和管理活动都是通过人来实现的， 同时，人也是引起事故的主要因素。 • （二）安全管理 • 安全管理是预防事故比不可少的方面，包括规章 制度、安全监督检查和能胜任管理工作的人员等。 • （三）风险处理技术措施 • 技术措施是从工程技术上确保各种机器设备处 于良好的安全状态。 一旦有征兆出现，应该立 刻采取技术措施加以消除。
• 遗传和环境指的是先天遗传和后天的环境，决定了一 个人的性格和行为方式，是不良性格形成的根源。 • 第一张骨牌倒下，意味着这个人有鲁莽、轻率和急躁 等不良性格，可能使他没有对给定的环境作出适当的 反应，即发生个人过失。 • 个人过失骨牌倒下，则错误的反映就会使他作出某种 不安全的行为或暴露于某种有形危险之中。导致事故 的发生，并最终造成伤害。 • 其中，第三张骨牌是关键，通过排除有形危险和消除 员工不安全行为，员工受伤的频率就会降低。 • （三）能量破坏性释放理论 • 美国学者哈顿（W. Haddon）提出了能量破坏性理论。 他认为人员或财产损失基本上是能量的意外破坏性释 放的后果，如飓风、闪电、车祸、火灾等。 • 该理论认为，损失控制应重视机械或物的因素的管理， 即为人们创造一个更为安全的物质环境。
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1． 防止能量聚集； 2． 减少已聚集的可能引发事故的能量； 3． 防止已聚集的能量释放； 4． 减慢能量释放的速度； 5． 从时间或空间上把释放的能量与易损对 象隔离开； 6． 用物质屏障使能量与易损对象隔离； 7． 改变接触面的物质以减少伤害； 8． 加强易损对象对所释放能量的抗护能力； 9． 减轻事故的损伤； 10.事故后的恢复与复原措施。
• 二、风险转移 • 风险转移包括两个方面的含义：一是指转移 有风险的财产或活动；另一是指风险的财务 转移（这里的受让人不是保险人）。 • 前者如一个经济单位卖掉一座建筑物就可以 将同这座建筑物所有权有关的风险转移给购 买者。但厂家卖电器给顾客，风险不可转移。 • 后者如一个经济单位通过同另一个经济单位 定立合同，发生损失时，受让人为其负担损 失。例如，外科手术时，医生让家属签订免 责协议。
第二节 风险避免 • 一、风险避免的含义 • 风险避免是放弃某一活动或拒绝承担某种风险以 回避风险损失的一种控制方法。 • 风险被避免后，其损失的可能性即为零。风险避 免的常用形态有两种：一是将特定的风险单位予 以根本的免除。如企业主决定不制造危险物品， 可以完全免除危险物品所致的损失。二是中途放 弃某些既存的风险单位。如一个经销家庭日用品 的企业在经销小儿麻痹疫苗的过程中发现，有缺 陷的小儿麻痹疫苗在某些情况下会导致小儿麻痹 症，于是决定终止这种经销活动，以免引致该产 品责任索赔案。
• 最适合采用风险避免办法的情况有以下两种： • 第一，某种特定风险所致的损失概率和损失程度 相当大； • 第二，频率虽然不大，但后果严重且无法得到补 偿的风险； • 第三，应用其他风险处理技术的成本超过其产生 的利益，采用风险避免方法可使企业受损失的可 能性等于零。
• 第三节 损失控制 • 一、损失控制的含义与分类 • 所谓损失控制，是指企业对不愿放弃也不愿转移 的风险，通过降低其损失发生的概率，或者缩小 其损失发生的程度来达到控制目的的各种控制技 术和方法。 • 损失控制的目的在于积极改善风险单位的特性， 使其能为企业所接受，从而使企业不丧失获利机 会。
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• 二、安全教育 • （一）不安全行为的主要表现 • 所谓不安全行为，指人们在生产劳动过程 中出现的违反劳动生产规则的不合理行为。 • 1．忽视或违反规章制度。 • 2．工作联系中断或不充分。 • 3．操作人员判断错误或操作错误。 • 4．不安全的姿势和动作。 • 5．安全装置失效。
• （二）不安全行为的成因 • 1．心理因素：进入生产场地的不良条件反 射、思想不集中、错觉、遗忘、个性、情 绪不稳定、烦恼、自我意识过强、不懂装 懂、自以为是、过分相信别人、迷信以往 经验、自卑、迟钝、图省事等。 • 2．生理因素 • 3．技能因素 • 4．管理因素 • 5．教育训练因素 • 6．设备和环境因素 • 7．社会因素
第六章 风险控制
•第一节 风险控制概述 •第二节 风险避免 •第三节 损失控制 •第四节 风险隔离与风险转移 •第五节 保险 •第六节 员工福利计划
第一节 风险控制概述
• 一、风险控制的含义 • 风险处理的技术分为两大类：一类是风险控制，一类是 财务处理。所谓风险控制是指在风险识别和风险衡量的 基础上，针对企业所存在的风险因素，积极采取控制技 术，以消除风险因素或减少风险因素的危险性。 • 二、风险控制理论 • （一）工程性理论 • 工程性理论是早期的理论，它强调事故的机械危险和自 然危险，认为风险是由机械和自然方面的原因造成的， 对风险进行控制就要从这些角度入手。基于工程性理论 的风险管理措施都与有形的工程技术设施相联系，手段 比较直观、效果也比较明显。 • 最初的风险来源的判断集中于工程与机械、原因在于最 早的风险管理起源于工业生产。
• 损失控制措施可以按多种方式分类： • 1．依目的不同可分为损失预防和损失抑制两类。 • 前者以降低损失概率为目的，包括改变风险因素、 改变风险因素所处环境；改变风险因素和其所处 环境的相互作用。例如，电脑长期使用会导致温 度过高，使人觉得热，可以改变风险因素，装风 扇，也可以人自己吹风扇降温，就改变环境。 • 后者以缩小损失程度为目的，如避雷针的装设是 损失预防措施，而自动滤水器的装设则为损失抑 制措施。例如，汽车安全气囊。 • 损失抑止包括抢救；灾难计划和紧急事件计划 （预案，如反恐）。
• 四、损失抑制 • 所谓损失抑制是指采取措施使在事故发生时或事 故发生后能减少损失发生范围或损失程度。 • 一类是事前措施，即在损失发生前为减少损失程 度所采取的一系列措施；如安装安全气囊。 • 一类是事后措施，即在损失发生后为减少损失程 度所采取的一系列措施。 • 事前措施，也会减少损失发生的可能性，如在没 有紧急情况下以较慢的速度驾驶救护车，既达到 损失抑制的效果，又起到了损失预防的效果。 • 事后措施主要集中在：紧急情况的处理即急救措 施、恢复计划或合法的保护，以来阻止损失范围 的扩大。
• （三）成本收益分析 • 损失控制成本和损失控制潜在收益（即事故成 本），一会潜在收益的不确定性，二是收益和成 本时间分布的扩散性。 • 这两个问题的存在给成本收益比较分析带来了一 定的难度，但并非完全不可能进行比较，用潜在 收益乘以事故发生的概率，可以大致确定预期收 益的值，以同样的方法大致确定预期成本的值。 把若干年份的收益和成本，将其预期值贴现为现 值，然后进行比较分析，若成本大于或等于收益， 经济单位将考虑不采取该损失控制措施，若成本 小于收益，经济单位将采取损失控制措施。
• （三）安全教育的内容 • 安全教育是消除人为风险因素、防止不安全 行为出现以达到损失控制目的的最基本措施， 是提高员工风险意识和安全意识的重要途径。 • 安全教育的对象是全体员工。 • 安全教育的主要内容有： • 1．安全法制教育。 • 2．安全知识教育。 • 3．安全技能教育。 • 4．安全态度教育。
• 二、风险避免的适应性 • 风险避免是处理风险的一种有用的、极为普遍的 一种方法。企业在采用避免来处理风险时必须考 虑以下几个方面的因素： • 第一，某些风险是无法回避的。 • 第二，采取避免风险方法在经济上未必适当，某 些风险即使可以避免，但就经济效益而言也许不 合适。一个企业固然可以凭借不从事任何营业行 为而避免风险，但从正常情况来看，一个企业没 有营业行为自然也没有营业收入，当然也就无法 赚取利润。 • 第三，避免了某一风险有可能另外产生新的风险。 例如，坐飞机和坐汽车。
• 仅以一般工业事故成本为例，工业事故成本，按 照海因里希的观点，除直接损失成本，还包括以 下内容： • 1.受伤雇员的时间损失成本； • 2.为帮助受伤者而停止工作的其他雇员的时间损 失成本； • 3.主管或其他管理人员报告事故和训练替补人员 的时间损失成本； • 4.由于机器、工具或其他资产和原料的损失而发 生的成本； • 5.向受伤的工人提供全部工资的成本，以及尽管 他恢复后所提供服务的价值可能仅为正常情况的 一半也要给予全部工资的成本； • 6.由于事故使士气过激或低落而发生的成本。
• 四．风险控制的成本分析 • 风险控制成本收益分析所要解决的一个问 题是确定经济上的可行性。确保经济和技 术上都可行。 • （一）损失控制成本 • 损失控制成本指布置和维持损失控制措施 的成本。 • （二）损失控制的潜在收益 • 损失控制的潜在收益即为事故成本，事故 成本越大，损失控制的潜在收益越大，事 故成本越小，损失控制的潜在收益也越小。
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第四节 风险隔离与风险转移 一、风险隔离 隔离风险单位包括分散和复制。两者的目的都在于尽量 减少经济对特殊资产（设备）或个人的依赖性，以此来 减少因个别设备或个人的缺损而造成的总体上的损失。 分散通过增加风险单位的数量，将特定的风险在更大的 样本空间里进行分散，以此来减少单个风险单位的损失。 例如，海尔将业务范围分散在不同行业。 复制风险单位，即再设置一份经济单位所有的资产或设 备作为储备，这些复制品只有在原资产或设备被损坏的 情况下，方可以使用，平时不得动用。 例如，电脑资料的备份，汽车的备用轮胎，飞机的备用 发动机等。
• 还有一种风险转移——分包 • 分包是通过将带有风险的活动转移出去来 转移风险的。 • 分包多用于建筑工程中，工程承包商利用 分包合同将其认为风险较大的工程转移给 其他人。 • 例如，高空作业，可以转包给专业的高空 作业工程队，爆破作业也类似。
• 有些措施则同时具有损失预防和损失抑止的功能， 例如消防安全训练。 • 2．按照所采取措施的性质分，即依控制措施侧 重点不同，可分为工程法（Engineering Approach） 和行为法（Human Behavior Approach）两种。前 者以风险单位的物理性质为控制着眼点；后者则 以人们的行为控制着眼点，如教育法。 • 3．按照执行时间分，即以控制措施执行时间为 标准可分为损失发生前、损失发生时和损失发生 后三种不同阶段的损失控制方法。