出纳费用报销流程

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公司费用报销制度及报销流程(3篇)

公司费用报销制度及报销流程第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。

由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准。

第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“借款单”后方能执行。

第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。

第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。

第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理。

第七条：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。

“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。

第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。

第九条：当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及原审批的“借款单”送交财务经理进行审核，财务经理应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。

公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选

公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。

1、总则第一条费用审批及报销流程。

各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。

第二条费用的报销期限。

◊现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周五前交由财务部门审核，每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续，其余时间不予报销。

◊差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。

公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。

◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次（除特殊情况外），差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司，则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交，则不予报销。

第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。

按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。

第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。

以下凭证视为合法凭证，准予报销：◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。

（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。

（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。

出纳财务报销制度

出纳财务报销制度一、制度背景为规范公司的财务报销流程，提高公司的财务管理效率，保证财务报销的合法性、规范性，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司的出纳人员及所有需要报销的员工。

三、报销范围公司员工因公出差、办公、送礼、应酬等与工作相关的费用，可按照公司规定的报销标准提交报销申请。

四、报销流程1. 报销申请员工需要报销相关费用时，应填写报销申请表，详细说明报销的费用、日期、地点等相关信息，并提交相关证明材料，如发票、凭证等。

2. 经理审批报销申请表需要由员工所在部门的经理审批签字，确认费用所属的项目、金额是否符合预算，以及报销事项是否符合公司的相关规定。

3. 出纳审核经过经理审批后，报销申请表和相关证明材料将送交公司出纳进行审核，出纳审核结果将通过邮件或电话通知报销人员。

4. 财务支付经过出纳审核后，符合要求的报销申请将由财务部门进行支付，并在系统中进行记录。

五、报销标准公司将根据不同的费用类型制定不同的报销标准，同时也对报销标准进行定期调整。

六、审批权限公司设定了不同的审批权限，按照岗位层次进行划分。

员工报销申请需要经过岗位层次较高的审批人员审批，确保报销申请的权利和义务得到平衡。

七、违规处理在公司员工的报销过程中，如发现虚报、冒领、骗取等涉及负面信誉的行为，公司将依法予以处理，同时索取违规行为的账务、审批、凭证等证据。

涉及违规行为的员工将根据公司规定受到相应的纪律处分。

八、制度宣传公司将通过内部公告、培训和重新签署制度等形式推广出纳财务报销制度，并建立相关考核机制，确保制度的有效运行。

九、制度监控公司将制定制度监控措施，对出纳人员的操作进行定期的检查和监督，确保制度能够得到完善的运用和执行。

十、制度评估公司将定期进行制度评估，对出纳财务报销制度进行修订和升级，以使其更加符合实际需要，更加有效地保障公司的财务管理工作的正常开展。

十一、制度解释本制度的解释权和修改权属于公司领导层，出纳人员应当遵循公司规定的报销流程并严格执行该制度。

费用报销制度及流程

费用报销制度及流程费用报销制度及流程1一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

5、交通费：员工出差需购买飞机票的`，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。

如擅自购买，费用由个人承担。

出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。

员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得报销。

(二)、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。

(三)、报销发票粘贴规定报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处)，完整规范地填写相应的报销单。

具体要求为：1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。

财务费用报销制度及审批流程

财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。

第一部分:关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程(预算范围之内或有经审批的费用)经办人――本部门经理(或上级主管)——总监——财务负责人审核――总经理审批——出纳支付2、特殊的报销流程(预算之外或没有经审批的费用)原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批:经办人填制单据并补申请报告――本部门经理(或上级主管)复核――总监审核——总裁审核――公司出纳支付3、分/子公司的报销流程(一般报销流程)经办人――财务负责人审核――分子公司总经理审批――出纳支付 (特殊报销流程)经办人填制单据并补申请报告――分公司财务负责人复核――分子公司总经理审核――集团财务中心审批――分公司出纳支付二、审批原则1. 费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。

2. 不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审批直接提交公司总经理审批。

3. 出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规操作，对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金50%-100%的处理，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。

三、报销、审批及审批的责任经办人:因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。

部门负责人:对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。

财务人员:审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容。

出纳费用报销流程

出纳费用报销具体流程第一种情况场景：公司内部人员向出纳借款，购买办公用品的报销。

具体流程：1向出纳提出借款申请。

2申请人填写借款单，写明借款时间，金额，用途，并签字。

3出纳审核借款单据内容以及填写是否规范，交给财务经理审批。

4财务经理核实后，在借款单上签字，交给总经理审批。

5总经理核实后，在借款单上签字，最后传递给出纳人员。

6出纳准确清点借款金额，并交给申请人。

7出纳将借款单交给会计做账。

8购买办公用品回来，借款人到公司向出纳报销。

9出纳需要让借款人填写一张费用报销单，写明日期、金额、报销项目、并在费用报销单后面黏贴报销发票等。

10出纳审核报销金额，清点发票金额是否与报销金额相符，发票是否合法相符等。

11交由财务主管签字，总经理签字确认，交给出纳。

12出纳需要与借款单金额核对。

借款有剩余的部分要交还出纳，如果借款人有自己的部分垫款，出纳需要支付部分现金给借款人。

13最后出纳在费用报销单上盖上现金付讫章，交给会计入账。

第二种情况场景：公司的销售人员，到公司报销差旅费。

1销售人员到公司向出纳报销。

2出纳需要销售人员填写差旅费报销单，写明日期、出差地点、出差事项、报销金额、销售人员签字并在报销单后面黏贴发票。

3出纳审核报销单的填写是否规范，发票金额是否相符等，并在审核人地方签字，交给财务主管。

4财务主管确认并签字，交给总经理签字确认，传递给出纳。

5出纳根据报销金额，清点准确的现金交给销售人员。

6将报销单交给会计入账。

审核注意事项：(1)、审核单据粘贴可否规范，笔迹有无涂抹(2)、审核各项费用金额大小写可否取后附本始单据金额相符；(3)、审核各项费用发生可否合适现实，有无虚报、多报；（参照费用报销轨制）(4)、审核签批手续可否齐全。

（5）正规发票是否与收据混贴。

若有，应分开贴。

；（6）报销内容是否属合理的报销。

若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批若以上有一项不合适划定，财政部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。

费用报销管理制度及流程

第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范财务报销行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及所有费用报销事项。

第三条费用报销应遵循以下原则：1. 实事求是，合理合规；2. 先审批后报销，专款专用；3. 及时准确，方便快捷。

第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下内容：1. 日常办公费用；2. 工薪福利及相关费用；3. 专项支出；4. 其他经公司领导批准的费用。

第三章费用报销流程第五条一般报销流程：1. 经办人填写《费用报销单》，详细列明费用事项、金额、用途等；2. 经办人将《费用报销单》提交给本部门主管（或经理）审核；3. 经办人将审核通过的《费用报销单》提交给分管领导（如有）审批；4. 经办人将审批通过的《费用报销单》提交给财务专人审核；5. 财务经理对《费用报销单》进行核准；6. 总经理或总经理授权人审批；7. 出纳支付；8. 财务专人入账。

第六条特殊报销流程：1. 预算之外或没有经事先申请的费用，原则上不予报销支付；2. 如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，经办人需填写《费用报销单》并附上申请报告，经总经理特批后，按以下流程报批：a. 经办人补申请报告；b. 本部门主管（或经理）核实；c. 分管领导意见（如有）；d. 总经理特批；e. 经办人填制费用单据并附申请报告；f. 分管领导审核单据（如有）；g. 财务专人审核；h. 财务经理审批；i. 出纳支付；j. 财务专人入账。

第四章费用报销审批原则第七条费用报销需经办人的主管领导批准，不得自主批准自己的报销费用。

第八条不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人员审核直接提交公司总经理审批。

第九条出纳必须凭总经理、财务经理均签名后的《费用报销单》进行支付。

第五章借款管理第十条借款管理规定：1. 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

公司财务报销制度报销流程(6篇范文)

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费用报销制度及资金审批流程

财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序,加强公司财务管理,控制成本,切实保障公司利益,根据资金审批制度和费用预算制度,特制定公司费用报销制度及实施细则.第一部分：关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程预算范围之内或有经审批的费用经办人申请→本部门主管审核→分管副总审核→财务负责人审核→总裁审批→出纳支付2、特殊的报销流程预算之外或没有经审批的费用原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的,如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支,可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告→本部门经理或上级主管复核→分管副总审核→总裁审批→财务负责人审核→出纳支付二、审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准,不得自行批准自己的报销费用.2.不得逾越流程,不得未经直接领导及财务人员审批,直接提交公司总裁审批.3.出纳必须凭签名完整的报销单支付相关费用,一旦发现违规操作,如造成经济损失,由出纳及相关人员承担连带责任.三、报销、审批及审批的责任经办人\报销人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据,经济业务发生后应及时准确的填写报销单据,对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任,并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料.部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核,对报销业务负有直接审核责任,并有责任协助财务人员的审核工作.分管副总：对所负责的部门费用进行全面管理,在授权范围内审批所管辖的费用报销.财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定,审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容.对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见.总裁：对费用进行最终审批.第二部分：报销原则1.预算内的费用方可直接报销.2.所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则,严禁假借他人的名义报销自己费用的行为.3.严禁报销虚假费用的行为.4.无预算或预算外的费用报销须经总经理批准后方可列支.5.每办一次业务,应该填写一张报销申请单差旅费除外.业务招待费用、物资采购、餐费不论金额大小,一律每发生一次填写一张.笼统地在报销单上写上“×月”的费用的,或多次业务单据分不清的,财务部有权不予受理.6.所有费用开支,应“先申请、后开支、再报销”的流程,财务人员应根据预算来审核和支付.相关预算外费用在发生费用前,应该先书面请求总裁,得到批准后才可以发生相关费用,坚决杜绝“先斩后奏”的现象,事先申请以总裁签名的日期为准.总经理外出时,或本人出差在外遇紧急情况时,应或邮件通知,得到许可后才可进行.事后应及时补充申请表,作为报销的依据.7.关于报帐时限,上月28日后至当月28日的期间费用必须在当月报销,差旅费用必须在结束后3个工作日内报销.逾期单据,财务部有权不予受理,由此造成的损失,由报销人自己承担.因单据不合要求,被退回按规定可以重新报销的,应在5个工作日内处理,并在报销单的附件上说明“上次退回重新填列”,以区别在正常报销时限内的单据；被退回不得重新报销的,下次拿回再报销的,一经发现,将严肃处理.特殊延期如外地出差时间较长,需提出书面报告,经分管领导签署意见后才可以报销.8.跨年度的费用必须在次年1月25号之前填单报销,年终结算后不管何种原因均不得报销上年度费用.9.原则上有借支备用金情况的,报销时必须先冲其备用金,多退少补.10.大额支付款项必须使用支票或其他银行结算方式,超过5000元而用现金支付的,报销时必须详细说明原因,经财务部审核后方可报销.无正当的理由,一律退回.11.从出纳处领取报销款时,需报销人签名确认.对于领款不方便的,需由他人代领的,本人应该出具书面委托书,指定代理领款人.由代理人在领款表上签字,无书面委托书,其他人不得代领,发放人员有权拒绝.出纳把委托书附于领款表后.财务负责人不定期抽查款项是否如实发放.第三部分：提供原始凭证和报销单填写的要求1.因公发生经济业务时,经办人员必须向对方索取原始单据.未取得原始单据或虚假的原始单据一律不予报销.2.报销时提供的原始单据必须是由税务部门监制的发票或由财政部门监制的收据,以及预算报告、专项申请等附件.原始单据必须真实、合法,与开支的内容一致.对于标有“顾客单位名称”的发票务必由开票人填写相应公司名称,自己补充填写为无效发票,不予受理.无“顾客名称”的发票,不需填写.另报告、申请等附件必须是经权限人员签字同意的纸质件.3.各种类型的发票应该分开粘贴,并在粘贴单上标出共××张,金额××元.票据粘贴混乱,不注明张数、金额的单据一律退回.4.原始单据遗失的应尽量取得了出票单位的原单据复印件并盖上出票单位财务专用章或发票专用章,经财务部签署意见后方可报销.5.报销单上所有内容均需完整填写,严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改,报销单的“经办人”务必由本人亲笔签名,单据填写不齐全和涂改的,一律不予受理.第四部分：主要费用管理规定费用管理的把关人为财务人员,财务人员应遵循资金审批权限和费用预算制度中的规定对每笔发生费用进行核查,并及时对一些费用进行归集汇总,提供准确的财务数据.一、公关费1.凡因公司发展需要而发生的公关费包括餐费及赠送礼品费用,必须事前提出专项申请,根据资金权限一览表的规定由相关人员审批.2.报销时必须提供已经审批的申请报告1000元以内除外,报部门负责人备案即可,财务人员核对报销内容是否与申请报告内容一致,如果是赠送礼品,需提供礼品清单.二、会议费1.此会议费仅指分公司内部会议场地租用费、交通费、物品费、餐费等费用.内部会议具体指月度总结、月中会议、经理沟通会议等.2.经办人在报销会议费用时必须遵循真实完整的原则,在报销单中需注明以下信息：开会主题、会议地址、物品清单,会议费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿等分类汇总,直接写会议费用××元的不予报销.3.在会议同时发生的活动费,奖励费用应单独填写报销单,按活动费用和奖励费用规定报销.4.超预算或无预算举办会议,一律不予报销.5.会议结束后一周内,会议主办方应及时办理报销手续并办理相应的还款手续.三、活动费、招待费及奖励费用1.有发生招待费支出的人员,请提前填写<<招待费申请单>>,写明招待地点、时间、人数、招待事由等,报分管副总或总经理核准后方予招待；2.经办人在报销招待费用时应注明以下信息：招待时间,招待目的,招待人员,陪同人员,招待地点.3.经办人报销活动经费时应遵循真实完整的原则,在报销单中需注明以下信息：活动内容,参与人员附参与条件,活动日期,活动地点,活动费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿费等分类汇总,直接写活动费用××元的不予报销.4.经办人在报销奖励费用时应注明以下信息：奖励条件,奖励内容,奖励人员,并附奖励签收清单,提供不完整的一律不予受理.5.活动、招待或奖励费用发生一周内,经办人应及时办理报销手续并办理相应的还款手续.6.以上二至三的费用统一控制在预算内.四、市内交通费1.提倡节俭,外出办事,应尽量乘坐公交车或地铁,严格控制出租车费,如有特殊情况需乘坐的士,应事先获得副总经理批准.2.发生费用后,应立即填写报销单,频繁外出的可以一周报帐一次.3.对于出租车票,必须取得税控出租车票,手撕发票一律不予以报销,报销人在车票的背面写上起止地点并签名.4.连号的出租车票,不论何种原因都不得报销.5.对于长距离如跨城市的出租车票,比照长途车的票价予以报销,多出不报,如有特殊情况,需总裁签字认可.五、差旅费1.差旅费指相关人员为完成公司指派的任务组织,公司会议或培训等活动而发生的交通费、住宿费等.2.经办人报销时此类差旅费应附出差申请单,并注明出差人数及交通工具,财务人员根据差旅费报销制度规定的标准审核.六、文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等办公费1.文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等物料用品一律由综合部统一采购,其他员工不得私自采购；2.原则上每月集中采购、集中报销一次,由各部门填写办公用品计划表,综合部根据各部计划表统一填写物资采购申请单,经分管副总批准后进行集中采购；七、报销时附正式发票、物资采购申请单、<<办公用品发放清单>或由领用人在物资采购申请单上签名确认及电脑小票、供应商送货单等,详细列明所购商品的明细,并做好各部门的领用存登记,未领用的物品由综合部保管,并做好存量登记.八、汽车\车辆费用1. 报销车辆费用必须使用车辆相关费用票据如汽油票、过路过桥票、停车票等,不得以其他票据代替；2. 所有车辆费用过路过桥费、加油费等报销必须附与车辆有关的发票,油票后注明加油时里程数,并且附上出车记录表出车日期、事由、随车人员、到达地点、行程公里里程数等,注明用车的起讫时间点.如果实行加油卡管理,每次加油后在票后记录公里数,加油卡只能用于指定的公司车辆使用,不得用于其他或私人车辆使用.3. 对公司的车辆维修费用,由司机填写车辆维修保养申请单,注明维修和存在的问题.车辆保养、维修实行定点管理,统一结算,车辆维修须经综合部负责人审核审批,并在维修明细单上签名确认方可报销,更换的旧件交综合部负责人验收,并注明更换旧件已验收,设备已维修合格无车时本条暂不执行.第五部分单据粘贴要求1. 从左部及顶部对齐,按从左到右翻阅顺序使用胶水或浆糊粘贴；2. 幅度大小不要超过报销凭证,数量过多、且不统一时附加衬页铺底；3. 注意不得使用订书钉装订,以防脱落或抽换；4. 粘贴后每张凭证均能查阅,粘贴牢固、不易脱落,整份凭证厚度均匀.5. 特别约定：为便于审核,实报实销的票据如汽车路桥费票据,需按日期顺序粘贴.第六部分：附则1. 本制度自颁布之日起生效.2. 本制度解释权归公司财务部.3. 遇不适应业务开展的条款,经公司开会讨论,总裁签字后可予以删改.4. 附表：资金审批流程及权限一览表资金审批流程及权限一览表。

公司出纳报销理规章制度

公司出纳报销理规章制度第一章总则为规范公司出纳报销工作，保障公司资金安全，提高工作效率，特制定本制度。

第二章财务政策1. 公司所有费用必须按照公司相关规定和程序进行报销，严禁私划公款。

2. 出纳应当遵守公司财务纪律，绝不得擅自挪用公司资金。

3. 所有报销申请必须真实、合法，且符合公司财务规定。

第三章报销流程1. 出纳在接到报销单据时，必须及时核对单据的真实性和合法性，确认无误后安排报销。

2. 报销单据必须填写完整，附有所有相关凭证，并经相关部门审核签字。

3. 各部门应在规定时间内将报销单据送至出纳处，出纳应及时处理。

第四章报销审批1. 报销审批应分为多级审批，高额报销必须经过财务主管和公司负责人审批。

2. 报销审批人员应当认真审核报销单据，对于不符合规定的报销应有权拒绝。

3. 报销审批人员不得私自调整报销金额或内容，严禁违规行为。

第五章报销标准1. 公司对于各类费用报销都有相应的标准，出纳应当按照标准执行，禁止擅自提高标准。

2. 出纳应当确保报销单据金额的正确性，对于超标报销应有权拒绝。

3. 对于特殊费用报销，必须提供相关的证明材料，且需要公司领导批准。

第六章资金管理1. 出纳应当严格遵守公司资金管理规定，确保公司资金安全。

2. 出纳不得将公司资金用于非正常报销，严禁出现挪用公司资金行为。

3. 出纳应当定期对公司资金进行核对，确保账目清晰真实。

第七章违规处理1. 对于违反报销规章制度的员工，公司有权采取相应的纪律处分措施。

2. 对于出纳有违规行为的，公司应当立即停止其职务，并进行调查处理。

3. 所有违规行为必须有相关证据，确保公正和合理。

第八章附则1. 本制度自颁布之日起执行，如有需要修改，需经公司负责人同意。

2. 出纳应当定期对本制度进行学习和培训，确保遵守规章制度。

3. 对于本制度未能覆盖的情况，应该参照公司相关规定执行，保证公司运作的正常进行。

本制度由公司负责人审议通过，并于XX年X月X日正式生效。

财务制度报销流程范本大全

财务制度报销流程范本大全一、报销申请1.员工在公司出差、办公等日常开销产生费用后，需要填写《费用报销申请单》，并准备好相关原始凭证，如发票、收据等。

2.填写《费用报销申请单》需包括以下内容：报销人姓名、工号、部门、费用类型、报销金额、费用明细、报销事由、报销日期等。

3.员工将填好的《费用报销申请单》及相关原始凭证交给部门主管审核，并签字确认。

二、部门审核1.部门主管收到《费用报销申请单》后，需核对报销内容是否符合公司相关规定和政策。

2.部门主管通过审核后，在《费用报销申请单》上签字确认，并将单据转交给财务部门负责人审批。

三、财务审批1.财务部门负责人收到《费用报销申请单》后，需核对报销事项、金额是否合规。

2.若财务部门负责人认定报销内容无误，便可以在《费用报销申请单》上签字审批。

3.若有问题或不符合公司规定的情况，财务部门负责人应当及时联系报销人进行改正或说明。

四、财务付款1.财务部门在收到经过部门主管和财务部门负责人审批的《费用报销申请单》后，进行支付操作。

2.财务部门应当及时将报销款项转账到报销人指定的银行账户，并在账务系统中做出相应记录。

3.财务部门应当妥善保管好报销相关单据和记录，以备未来查阅和审计需要。

五、报销归档1.报销人在收到财务部门的付款后，需确认报销款项已到账，并妥善保管好相关单据和记录。

2.财务部门应当将报销相关单据和记录按照规定归档，保存一定期限以备查阅和审计需要。

以上就是一份完整的财务制度报销流程范本，公司在制定和执行财务制度报销流程时应当根据自身实际情况和需要做出相应调整和优化。

建议公司不仅要注重报销流程的规范性和严密性，还需加强对员工的相关培训和制度宣传，使整个财务制度报销流程更加顺畅和高效。

希望这份范本能够为您的财务管理工作提供一些参考和帮助。

费用报销制度及报销流程

费用报销制度及报销流程销售人员中高层管理人员总经理、副总经理差旅费标准按实际发生费用报销，需提供合法票据按公司规定标准报销，需提供合法票据按公司规定标准报销，无需提供票据二）费用报销的具体流程：1.出差前填写《出差申请表》，由部门主管领导审批签字。

2.出差期间费用按规定标准发生，需妥善保管费用票据。

3.出差返回后5个工作日内，填写《差旅费报销单》，附上相关票据，经部门主管领导审核签字，财务会计复核，公司主管领导审批，到出纳处报销。

第四部分工资福利及相关费用报销制度及流程第十条工资福利及相关费用主要包括工资、社保、公积金、年终奖、节日福利、医疗费用等。

以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第十一条工资福利及相关费用报销的一般规定一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见管理制度）,且在报销凭证经办人处签名。

二）填写报销单应注意：在用途栏，根据费用性质填写；注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；在备注栏，简述费用内容或事由。

三）按规定的审批程序报批。

四）报销5000元以上需提前一天通知财务管理中心以便备款。

第十二条工资福利及相关费用报销的具体流程：报销人整理报销单据并填写“费用报销单”-部门主管领导审核签字-财务会计复核-公司主管领导审批-到出纳处报销。

第五部分税费支出报销制度及流程第十三条税费支出主要包括增值税、所得税、印花税、土地使用税、城建税等。

以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第十四条税费支出报销的一般规定一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见管理制度）,且在报销凭证经办人处签名。

二）填写报销单应注意：在用途栏，根据费用性质填写；注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；在备注栏，简述费用内容或事由。

三）按规定的审批程序报批。

四）报销5000元以上需提前一天通知财务管理中心以便备款。

第十五条税费支出报销的具体流程：报销人整理报销单据并填写“费用报销单”-部门主管领导审核签字-财务会计复核-公司主管领导审批-到出纳处报销。

出纳报销流程管理制度

出纳报销流程管理制度一、总则为规范公司的财务管理，有效控制公司的成本支出，保障公司的资金安全，特制定本制度。

本制度适用于公司所有报销事项，负责执行人员为各部门的出纳人员。

二、报销申请1. 报销申请应由报销人员填写，并签字确认。

2. 报销申请表格需包括：报销日期、报销项目、具体金额、收款人姓名及银行账号等信息。

3. 报销申请需附带有效的原始票据，如发票、收据等。

4. 报销金额应符合公司相关规定，超额报销需提供合理解释。

5. 报销申请应提交给所在部门的负责人审批，并在报销单上签字确认。

三、报销审核1. 部门负责人应对报销申请进行审核，确保报销事项符合公司规定。

2. 部门负责人对于超额报销、违规报销等问题应及时通知出纳人员。

3. 部门负责人应在报销单上签字确认，并将报销单送至财务部门。

四、财务审核1. 财务部门应对报销单进行审核，确保报销事项符合公司规定。

2. 财务部门应对金额较大或特殊情况的报销进行重点审查。

3. 财务部门应在报销单上签字确认，并将报销单送至出纳人员。

五、出纳支付1. 出纳人员应按照报销单上的信息进行支付，确保支付金额与报销单一致。

2. 出纳人员在支付前需核对报销单上的各项信息，确保报销合规。

3. 出纳人员应及时将支付情况录入财务系统，确保账目清晰可查。

六、报销归档1. 审批通过的报销单应及时归档存档，确保会计凭证齐全。

2. 未通过审批的报销单应加以整理并留存备查。

3. 所有报销单应按照时间顺序进行归档管理，以便查阅审计。

七、违规处理1. 对于超额报销、虚假报销等问题，财务部门应及时通知相关部门负责人进行核实处理。

2. 对于涉嫌恶意报销、贪污腐败等问题，公司将追究报销人员的责任，并对其进行相应的处罚。

3. 公司建立监督检查机制，定期对报销流程进行审查，确保规范执行。

八、附则本制度如有任何变动，应由公司财务部门发布通知，并对相关人员进行培训。

未尽事宜，按照公司相关制度执行。

以上即为公司的出纳报销流程管理制度，全体员工应严格遵守，确保公司财务管理的规范性和透明度，共同维护公司的财务安全和稳定发展。

费用报销制度及报销流程

费用报销制度及报销流程门主管的同意，并在费用报销单上注明原因和金额。

③报销单必须由报销人签字确认，报销单上的金额必须与金额相符。

④报销单必须有主管部门经理审核签字，财务经理复核签字，总经理审批签字。

三、报销流程一、报销人按规定填写《费用报销单》，并将、收据等原始凭证粘贴在报销粘贴单上，报销单上必须注明费用归属部门或项目，必要时附清单详细说明。

二、主管部门经理审核签字→财务经理复核签字→总经理审批签字。

三、财务部门审核后，将费用报销单和原始凭证一并交给出纳员付款。

四、出纳员按照报销单上的金额，办理付款手续，并将费用报销单和原始凭证归档。

四、其他注意事项一、费用报销时应注意票据的真实性和合法性，严禁虚开、重复等违规行为。

二、费用报销时应注意控制费用支出，不得超出公司规定的费用预算。

三、费用报销时应注意及时报销，不得拖延时间，否则将影响公司的财务管理和资金流动。

四、费用报销时应注意填写报销单和凭证的要求，确保报销的准确性和合法性。

五、公司将定期对费用报销情况进行审计和检查，对违规行为将给予相应的处罚和纠正。

会计核算原则和税务法规进行审核，对符合要求的报销凭证进行审批，并进行付款操作。

四、公司领导：公司领导对大额报销和特殊情况的报销进行审批，并对报销流程进行监督和管理。

五、付款操作：财务部门在审核通过后，按照公司财务制度要求进行付款操作，同时将相关的凭证、报销单和附件归档存储。

六、其他要求：在报销流程中，所有相关人员都应当遵守公司的相关规定和制度要求，严格按照流程进行操作，确保报销的真实、合理、合法性。

如有违规行为，将受到相应的处理和追责。

公司财务制度，审核报销单据并及时处理报销事宜是我们部门的重要职责之一。

我们的部门负责审核报销单据，确保其符合公司的财务制度和标准。

我们还需要复核报销的金额，以确保其准确无误。

同时，我们需要检查是否有备用金或其他借款，以及是否从报销款中扣回相关借款。

这些步骤都是为了保证报销的合规性和准确性。

出纳费用报销流程

出纳费用报销流程一、背景介绍。

公司为了规范费用报销流程，提高财务管理效率，特制定出纳费用报销流程，以便员工清楚了解报销的具体操作步骤，从而减少出错和漏报的情况。

二、费用报销申请。

1. 填写费用报销申请表格。

员工在发生费用后，需填写完整的费用报销申请表格，包括费用明细、金额、日期等信息，并附上相关的费用凭证。

2. 提交费用报销申请。

填写完毕后，员工需将费用报销申请表格和相关费用凭证提交至所在部门的负责人进行审核。

三、费用审核。

1. 部门负责人审核。

部门负责人需对员工提交的费用报销申请进行审核，确认费用是否符合公司规定，并核实费用凭证的真实性。

2. 财务部门审核。

经部门负责人审核通过后，费用报销申请将提交至财务部门进行最终审核。

财务部门将对费用报销申请进行审批，并核实费用凭证的合规性。

四、费用报销支付。

1. 费用报销审批通过。

一旦费用报销申请通过财务部门的审批，财务部门将安排相应的支付流程，将报销款项支付给员工。

2. 报销款项支付。

财务部门将通过银行转账或现金支付的方式，将报销款项支付给员工，并及时登记相关的支付信息。

五、费用报销归档。

1. 归档费用报销申请。

财务部门在完成报销款项支付后，将费用报销申请和相关的费用凭证进行归档，以便日后的查阅和审计。

2. 审计备查。

公司财务部门将定期对费用报销进行审计备查，确保费用报销的合规性和真实性。

六、结束语。

通过以上流程，公司可以有效地管理费用报销流程，确保员工的合理报销需求得到满足的同时，也能够规范管理财务流程，提高财务管理效率。

希望全体员工能够严格按照费用报销流程操作，共同维护公司财务秩序。

出纳费用报销流程

出纳费用报销流程出纳对费用的报销流程是什么，关于报销有哪些需要注意的事项。

报销费用的单据有哪些。

小编给大家整理了关于出纳费用报销流程，希望你们喜欢!出纳费用报销流程1.首先公司购买物品或委派公司员工出差、学习等都要先到财务支取现金，这个必须是指定的人，每个人指定的借款限额，签字权限(一般人由部门经理和总经理签字，部门经理由总经理签字，总经理由老板或董事长签字，最后由财种务经理签字)，递交出纳借款。

指定的人和借款限额、签字权限由公司老板、总经理、部门经理、财务经理共同商讨得出。

借款人写借条，各经理签字，出纳审核合格方可支钱.2.报销借款人在本事项完成后一星期内要进行报票抽条子。

在报销过程中借款人在取得合法票据后进行粘贴，填写，领导签字方可报销(报销票据的规定也与上面何借钱方法一样)，由出纳再审核无误就可以报销抽票。

取得票据，进行粘贴，审核这个过程最关键.3.先说下取得票据吧，票据有白条和正规发票，白条又包括，收据，清单，手写白条等，这些白条只有在本地没有发票的小商小贩处购买一些小东西时方可用，如果金额较大，就必须到正规地方去买，取得正规发票。

出差人员必须到正规场所取得正规发票。

发票又分国税发票和地税发票，从2016年8月地税发票基本己经没有了，只有国税发票。

国税发票又分为定额和机打发票.如何辨别真假，现在很简单在税局网上发票查询里输入发票号码和代码，就知道是真假了。

取得发票后我们要粘贴，如何粘贴才附合规定呢?第一发票如果不多的话，我们就粘贴单的中间格子贴就行，如果多的，要错开粘贴，这样容易装订。

4.以上完成后，就要填写内容了。

在费用名称里写上报销的项目，金额里写上小写金额，要一个项目写一行，合计里写上金额。

在下面合计人民币(大写)里写上大写金额，后面附单据里大写写上发票的张数。

然后让各级领导签字。

5.以上流程做完后，就可以到出纳处报销抽条子了。

出纳也要根据以上的要求进行审核并抽条子，如果多了退钱，少了让报销人补钱。

报销流程及相关制度

日常各项费用、出差报销、借款制度及审批程序为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、费用报销审批流程：费用报销人报销申请（用中性笔填制费用报销清单）------报销人部门负责人（或上级主管）每单原始凭证确认签字（侧重真实、合理性等方面负责）------财务主管审核（单据、数据等方面要求）-------出纳复核并履行付款。

上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。

报销审批时应具备的凭证：“申购审批单”或“（报销）费用审批单”，入库单、相应原始票据、物品明细表等。

在所附凭单上，要由经办人签字，主管部门经理及财务主管审批签字。

二、费用单据要求：原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合理合法的原始单据凭证。

原始单据具体要求由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。

严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由本部门主管和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的合理合法。

另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定。

公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。

各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，否则若给公司造成损失，将负有连带责任！三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖或装订在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。

单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。

单据分别不清晰，粘帖装订不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。

报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司部门主管及财务主管审批即可，金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。