加强对金融部门信用卡业务的审计监督

,
千 元 备 用金 银 行 以 活 期 存款 利 率 计 息
,
,
。
时 纠 正 以维 护 信 用 卡 业 务 信誉 防 止 国 家 和 企 业 单
。
部 门 严 重超 限 额 有 的透 支 比 例 在 3 5 % 以 上 某些信 用 卡 持 有 者 刹用 信 用 卡 管 理 和 技 术 上 的 漏 洞
, . ,
三 各地 金 融 部 门 应 严 格 控 制 信 用 卡 的 透 支 限
。
在短
。
额 加 强 对 持 卡 人 用 卡 后透 支 资 金 的追 偿
, ,
。பைடு நூலகம்
管 理 有 关 规 定 的 落 实 情 况 要 按 照 信 用卡 业 务 规 定 5 % 以内 将 信用 卡 透 支 金 额 控 制 在 备 用 金 存 款 的 1
, ,
,
,
,
严 格控制 其超限额 行 为 防止 将信用 卡业务 办成信 贷业务 变相扩大 信贷规 模放款
,
。
有
,
其次 应 审计监 督
,
位 使 用 信 用卡 的 消 费 范 围 应 有 明确 规 定 其 开 支 应 是 生 活性 消费 严控 其持卡进 行商 务 活 动和 进 行 生 产性 开 支
、
,
,
根据 信用 卡业 务 有关 规 定 信 用卡透支 金额 应 控 制 在 备用 金 存 款 的 1 5 % 以内
,
。
。
但 有些 地 区 的 金 融
。
加强 对金融部 门
.
,
,
信 用 卡 业 务 的 审计 监 督
审 计 署 金融 审计 司
二〔荟 宣 二七
二
的 承 担 偿还 责 任
,
但 审 计 调 查 发 现 有 的 持 卡 人根 本
,
。
,
无 担 保 或 与 担 保 人 是 亲 属 从 而 失 去 了担 保 意 义 根 据 上述 问 题 笔 者 提 出 如 下 建 议
、 。
受 业务量不 断扩大
用 卡 业 务 管 理 和 使 用 中存 在 如 下 几 个 问 题 巫 待 解 决
。
二 严 格控 制 信 用 卡 的 使 用 范 围
,
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各地办 理信 用
,
卡 的 企 事业 单 位 应 为开 办 行 的 开 户 单 位 非 开 户 单
、
一 有些 地 区 信 用 卡透 支 现 象 严 重
。
,
,
,
三 有 的 单位 或 个 人 信 用 卡 备 用 金 存 软 未 足 额 到位 信用 卡业 务管理 规定 个 人 或单 位办理 信 用 卡 必 须 存人
1
:
户管 理 问题
。
第 三 要审 计监 督 备 用金 存 款 的 足 额 到
,
,
位 的 问题
,
对 于 使 用信 用 卡 中 的 弄 虚作 假 行 为 应 及
,
业务 与 技 术
{
、
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四
有 的单 位 和 个 人 办 理 信 用 卡 担 保 制 度 流 于
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村
形式 信 用卡 业 务 管 理 制 度 规 定 企 业 办 理 公 司 卡 必 须 为本 行 开 户 单 位 并 且 应 有 担 保 人 和 单 位 进 行 保 证 当持 卡 人 不 能 偿 还 信 用 卡 债 务 时 担 保 人 无 条 件
、
,
:
犯 李 , 心、
一 各金 融 部 门应 严格按 照 程序要 求办理 信 用 卡
。
在 备用 金 足额 存 入 专 户 时 才 能 发 给 信 用 卡 要
。
,
,
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近 年 来 有 几 家 专 业 银 行 推 行 了 信用 卡 业 务 深 受 广大 客 户 的 欢 迎
, 。
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一
,
。
二。
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杜 绝 凭 各种 关 系 办 卡 现 象
,
的 单 位 还 以 办 理 信 用卡 为 名 为 客 户开 立 基 本 帐 户 办理 结 算 支 取 现 金 逃 避 中央 银 行 的 帐 户 管 理
、
各地 金 融 业 务 部 门利 用 信 用 卡 备用 金 存 款 户 截 留结
,
,
,
。
算 资 金 或 以 办 理 信 用卡 名 义 为 企 业 多 头 开 立 基 本 结 算帐 户 办理结 算 支取 现金 逃避 中央银 行 的帐
,
对超过本
期 内 多 次 大 量透 支 长 期 占 用 资 金 不 能 及 时 归 位
市 银 行 系 统 在 短 期 内就 发 现 巨 额 透 支 户 5 0 其中有 4 7 户 透 支 金 额达
45 0
。
某
,
级授权 中心批准 期限的透 支 要 向上一 级 授权 中心
, 。
0
多户
请示 不 得 越 级 授 权
,
各 信 用 卡开 办 银 行 应 建 立 透 支
,
多万 元
还 发现一恶意
, 、
审 批 制 度 该 哪 级 批 准 就 由哪 级 批 准 应 实 行 规 范 化 管 理 对 信 用 状 况 差 长 期 透 支 多 次 透 支 的持 卡 者
。
,
,
、
透支者 持牡丹卡 一次透 支 1 0
。
万 多元 用于挥 霍 吸
,
要注 意控 制信用 卡透 支
、
次 数 加 强 对担 保 人 的 资 信 状 况 偿 还 能 力 的 审 查
,
,
对 以亲 属 担 保 或 无担 保 能 力 的 要 及 时 更 换 担 保 人
,
,
。
信 用 卡 已 日益 为社 会 公 众 所 接 但是 在 审 计 中 发 现 各 地 在 信
, , ,
在 未 更 换 期 间 各 金 融 内审 机 构 有 权 监 督 停 止 其 信 用 卡 的 使用 权
。
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级 审计机关 应协 同金融 内审稽核 机 构 加 强 这项 业
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重地 影 响信 用总 量 的控 制
、
务管 理 和 使 用 的 审 计 监 督
;
要 经常 注 意信用 卡业 务
,
二 有的 金 融 部 门 利 用 信 用 卡 备 用 金 存 款 户 截 留结 算 资 金 多头 为 企业 开 立荃 本 帐 户 据 查 某 地 区 金 融 部 门 由 于 资 金 紧张 将 开 户 单 位 外来 汇 款 强 行 存 入 信 用卡 备 用 金 户 长 期 占 用
, :
毒和 赌搏
这种严重的透支 危害很大 一是 使国家
;
,
要 取 消 其 信 用卡 使 用权
、 。
资 金遭 受 严 重 损 失 二 是 这 种 巨 额 透 支 变 相地 扩 大
.
四
加 强 信 用 卡业 务 管理 和 使 用 的审 计 监 督
,
各
了 信 贷 规 模 放 款 将 信 用卡 业 务 办 成 了信 贷 业 务 严