财务报帐制度
财务报账制度
财务报账制度1. 概述财务报账制度是指企业为规范财务管理、加强财务监管、确保财务安全，实行的一套制度和管理措施。
财务报账制度的主要目标是：规范企业的财务管理，保证财务数据的真实、准确、完整和及时，防范和减少财务风险、保障企业利益和合法权益，提高企业的管理效率和效益。
2. 报账管理流程报账管理流程可以分为以下几个步骤：2.1 报账单填写和审批员工需要填写完整的报账单并提交给部门负责人审批。
报账单的内容应该包括费用金额、采购日期、收费对象、发票等相关信息。
2.2 支付和审核报账单通过部门负责人审批后，财务部门在企业银行账户中支付相应的费用，并对报账单进行审核，确保各项费用的合理性、真实性和完整性。
2.3 成本核算与费用分摊企业管理部门在计算成本时需要对产生的费用进行核算和分摊。
各个部门应按照企业的相关规定进行费用分摊，确保每个部门的成本得到合理分配。
2.4 财务报表填写与审核财务人员需要按照一定的程序填写财务报表，报表填写过程中应注意有关会计准则的规定。
财务部门需要对整个报账流程进行审核，确保财务报表的真实、准确和完整。
3. 报账制度应遵守的基本原则3.1 真实性原则报账制度要求报账单和相关财务报表真实可靠，不能造假、捏造或隐瞒，否则将导致企业财务风险和信誉风险的增加。
3.2 规范性原则报账制度要求报账单的填写和审批应按照企业的相关规定和制度进行，确保报账流程的规范、有序和公正。
3.3 记账与核算原则报账制度要求对企业的经济业务进行记录和核算，保证企业财务数据的真实、准确和完整。
4. 注意事项4.1 报销事项应在规定时间内完成员工应当及时报销，在规定时间内提交完整的报账单，以便企业能够及时处理财务数据，防止造成财务拖欠或其他财务问题。
4.2 报账单填写应认真谨慎员工在填写报账单时应仔细核对相关信息，确保填写的内容基本无误，否则将会给企业带来不必要的财务风险。
4.3 应保留归档资料企业应该对财务报表和报账单进行归档，保留至少三年以上，方便企业后续的财务审查和监管。
财务报账制度及流程
财务报账制度及流程财务报账制度及流程引言财务报账是一项重要的工作，对于企业来说，它是确保财务管理规范和财务数据准确的关键环节。
本文将介绍财务报账制度及流程，旨在帮助企业建立完善的财务管理体系，提高财务管理效率。
财务报账制度定义财务报账制度是企业财务管理的基础规范和操作依据，它包括了财务报账的目标、原则、程序、责任等内容，旨在确保财务报账的规范性和准确性。
财务报账制度的重要性财务报账制度的建立和执行对企业来说具有重要意义：1. 规范财务报账流程，提高财务管理的效率；2. 保证财务数据的真实、准确、完整；3. 便于对财务报账进行监督和审查；4. 为企业提供合理的财务决策依据。
财务报账制度的内容财务报账制度的内容通常包括以下几个方面：1. 报账的基本原则：包括收支一致原则、真实性原则、准确性原则、及时性原则等。
这些原则是财务报账的基本要求，对于保证财务数据的真实性和准确性具有重要意义。
2. 报账的流程：一份完善的财务报账制度应当明确规定报账的具体流程，包括填制报账单据、审核报账单据、出纳支付等环节。
流程的明确可以规范报账操作，提高报账效率。
3. 报账的责任：财务报账过程中涉及多个岗位，不同岗位的责任不同。
制度应当明确各个岗位在财务报账中的责任和义务，保证财务报账工作的顺利进行。
财务报账流程准备报账1. 填写报账单据：申请人根据实际情况填写报账单据，包括费用明细、金额、时间等信息。
2. 收集相关票据：申请人应当准备好与报账相关的票据，如发票、收据等，以便后续审核和备案。
提交报账1. 提交报账单据：申请人将填好的报账单据和相关票据提交给财务部门。
2. 财务部门审核：财务部门对报账单据进行审核，核对票据的真实性和准确性。
3. 财务部门入账：经过审核的报账单据通过后，财务部门将相应的费用入账，并记录在财务系统中。
报销款支付1. 出纳支付：报销款项经过财务部门的审核和入账后，由出纳进行支付操作。
2. 保存支付凭证：出纳应当妥善保存支付凭证和相关票据，以备将来核对和查验。
财务报销制度(通用11篇)
财务报销制度（通用11篇）财务报销制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清晰，金额用文字和数字表示，印章齐全，不能涂改。
自开具发票之日起两个月内报销，不报销年货发票。
对确实拿不到正规发票的个人，应根据支出用途填写费用报销单，由单位负责人、经办人、见证人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位工作人员因公及办公需要借款时，应如实填写借款单，经分管领导、主任签字确认后，提前向财务部门提出。
借款人必须在公务完成后7个工作日内(特殊情况除外)到财务室办理报销手续，否则前一款不予结算，后一款不予办理贷款手续。
按规定从工资中一次性或分次扣除贷款。
六、上级财政部门办理政府采购项目，应按规定办理政府采购，否则，财政部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、项目贷款必须有项目预算，由部门负责人签字，才能借款，预算要交财务一份，否则财务不予办理贷款。
九、对外支付金额在2000元以上的，尽可能采用转账支票方式支付，确保现金流量支出减少。
十、为了更好地建立和完善会计管理档案，各部门在报销前应复印发票和单据。
否则，对装订好的法案的查阅和复印必须经局长和主任批准后才能复印。
财务报销制度篇2一、经费支出项目我局经费支出除按规定制表发放的在编人员工资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。
(一)经常性支出项目1.车站报了洪水服务费。
主要支出范围:水文站调度人员报汛劳务费、防汛抢险加班费、夜班费等。
财务报账制度
财务报账制度1. 引言财务报账制度是指组织内财务管理部门或财务人员根据相关法律法规和企业内部管理要求，对企业财务活动进行统一管理和记录的规章制度。
财务报账制度的建立和执行对于企业的正常运营和财务风险控制具有重要意义。
本文将介绍财务报账制度的目的、适用范围、执行流程，并对一些重要的财务报账要求进行讨论。
2. 目的财务报账制度的目的是确保企业财务活动的合规性和规范性，提高财务信息的可靠性和准确性。
具体目标包括：•统一财务报账的标准和流程，确保财务信息的一致性；•加强财务风险控制，防止内部财务欺诈和盗窃行为的发生；•提高财务报告的准确性和时效性，为企业决策提供准确的财务数据；•便于财务审计和监管，确保企业财务活动的合规性；•加强成本控制，提高企业的盈利能力。
3. 适用范围财务报账制度适用于所有公司员工，无论其职务、岗位或部门。
其中，财务部门和相关负责人在财务报账流程中扮演重要角色。
4. 执行流程4.1 报账流程1.填写报账单：员工在发生费用支出后，需准确填写报账单，包括费用明细、金额及所属项目等信息。
2.提交报账单：填写完成后，员工将报账单提交至财务部门。
3.财务部门审核：财务部门将对报账单进行审核，包括费用是否符合政策规定、费用是否存在重复等问题。
4.记账处理：审核通过后，财务部门将报账单进行记账处理，并将相关费用计入企业财务系统。
5.财务报表生成：每月底，财务部门将根据记账记录生成财务报表，并进行分析和审查。
4.2 报账要求1.费用合规性：员工在报账时，必须遵守企业相关费用报销政策和要求，不能违反相关法律法规。
2.费用真实性：员工报账明细必须真实准确，不得虚报、隐瞒或重复报销。
3.单据齐全性：员工在报账时，必须提供相关费用发票及相关证明文件，确保财务记录的完整性和准确性。
4.限额控制：报账金额应在企业设定的限额范围内，超额报销需经过特殊审批。
5.报销时效性：员工应尽快将报账单提交至财务部门，以保证及时记录和报销。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程财务报销管理制度及流程（通用6篇）随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。
下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。
财务报销管理制度及流程篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。
第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。
第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。
(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。
购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。
(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。
发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。
(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。
(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。
国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。
特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。
(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。
(一) 车票。
计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。
公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。
(二) 住宿。
发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。
入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。
(三) 报销。
出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。
财务报账制度模板
财务报账制度模板第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务报账行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》及《企业会计准则》等法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务报账活动，包括报销、转账、付款等。
第三条财务报账应遵循真实性、合法性、及时性、准确性原则，确保财务信息的真实、完整和准确。
第四条公司财务部门负责制定和完善财务报账制度，并对报账工作进行指导和监督。
第二章报账要求第五条报账凭证应包括原始凭证、报销单、审批单等，各类凭证应真实、合法、有效。
第六条报销单应填写完整，包括报销人、报销部门、报销时间、报销金额、报销内容等信息。
第七条报销金额应准确无误，报销内容应具体明确，不得报销与公司业务无关的费用。
第八条报账凭证应按照公司规定的程序和时效要求进行审核、审批，确保报账工作的及时性和准确性。
第九条财务部门应定期对报账凭证进行整理、归档，确保财务数据的完整和可追溯性。
第十条报账人员应严格遵守财务纪律，不得泄露财务信息，不得利用报账职务之便谋取私利。
第三章报账流程第十一条报账流程分为报销申请、审批、审核、支付四个环节。
第十二条报销申请：员工发生费用支出时，应按照公司规定填写报销单，并附上相关原始凭证。
第十三条审批：报销单应逐级提交至部门负责人、财务部门负责人进行审批。
审批通过后，方可进行后续环节。
第十四条审核：财务部门对报账凭证进行审核，确保报销内容的真实性、合法性和准确性。
第十五条支付：财务部门根据审核通过的报账凭证，进行资金支付。
第四章违规处理第十六条违反本制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任，包括但不限于罚款、降职、解除劳动合同等。
第十七条对于故意虚报、报销不合规费用的人员，公司将严肃处理，并纳入公司黑名单。
第五章附则第十八条本制度由公司财务部门负责解释和修订。
第十九条本制度自发布之日起生效，原财务报账制度同时废止。
第二十条公司可根据实际情况，对本制度进行调整和补充。
财务报销制度及报销流程（通用15篇）
财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
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财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
会计费用报销制度(优秀5篇)
会计费用报销制度（优秀5篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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财务报销管理制度(19篇)
财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。
采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。
（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。
开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。
现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。
经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。
因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。
已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。
如前一次借款不清的，不准再向公司借款。
五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。
财务报销管理制度
财务报销管理制度（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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财务报销管理规章制度范本（通用5篇）
财务报销管理规章制度范本（通用5篇）财务报销管理规章制度范本（通用5篇）在当今社会生活中，制度使用的情况越来越多，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。
相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，下面是小编为大家整理的财务报销管理规章制度范本（通用5篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务报销管理规章制度1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。
(三)借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。
第二条费用报销制度（一）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。
（二）报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票)，如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。
（三）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门支付现金第三条各费用标准（一）差旅费报销标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天项目经理火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销差旅费标准的补充说明：（1）住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
财务报销制度(8篇)
财务报销制度（8篇）财务报销制度1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，依据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的详细状况，特制定本规定。
原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必需由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。
二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。
三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
借支管理一、借款管理规定〔一〕出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。
〔二〕其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应准时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。
〔三〕各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。
二、借款流程〔一〕借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额〔大小写须完全全都，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万〕。
〔二〕审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。
〔三〕借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳根据批准金额予以支付；〔四〕借款人请款后必需准时报销。
借款不得超月，差旅费借款必需在返回公司上班之日起5天内报销。
三、借款报销管理程序〔一〕借款人员在任务完成之后要准时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
〔二〕报销时，应以借款申请单为根据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用处，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。
〔三〕财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；〔四〕报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销〔由双方当面对“借款单”剪角为凭〕；〔五〕借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
财务报账制度及流程
财务报账制度及流程财务报账制度及流程1. 引言财务报账制度是组织内部财务管理的重要环节，它的建立和执行对于确保财务活动的合规性和准确性至关重要。
本文将介绍财务报账制度的相关内容，包括制度的目的、适用范围、实施流程和注意事项。
2. 目的建立财务报账制度的主要目的是确保财务报账的准确性、规范性和及时性。
通过建立明确的制度，可以有效地控制财务风险，提高财务管理的效率和透明度。
3. 适用范围财务报账制度适用于组织内所有相关的财务活动，包括但不限于资金收付、费用报销、发票处理、预算控制等。
所有财务人员和相关部门都需要遵守和执行该制度。
4. 实施流程4.1 提交报账申请财务报账的流程通常从提交报账申请开始。
报账人需要填写相应的申请表格，并提供相关的支持文件，如发票、收据等。
4.2 审核和批准报账申请在提交后需经过审核和批准流程。
财务部门会对申请材料进行审核，包括核对发票真实性、费用项目是否符合规定等。
审批人员根据审核结果决定是否批准报账申请。
4.3 支付款项一旦报账申请获得批准，财务部门将安排相关款项的支付。
支付可以通过银行转账、支票等方式进行，具体方式根据组织内部的财务管理规定执行。
4.4 记账处理支付款项后，财务部门需要进行相应的记账处理。
记账包括将相关的收入和支出记录到财务系统中，并相关的凭证和报表。
5. 注意事项5.1 申请材料的准备报账人在提交申请材料前，需要确保所有支持文件完整和准确。
发票、收据等文件需要保持原始性，以便审核和核实。
5.2 费用准确性和合规性报账申请中的费用项目需要与组织内部的财务管理规定相符合。
费用项目必须合规，不能包含非法或违规的内容。
5.3 申请审批的及时性审批过程需要尽可能地保持及时性，以确保报账人能够及时获得款项支付。
财务部门应确保审批流程的流畅和高效。
5.4 记账准确性和完整性财务部门在进行记账处理时，需要确保信息的准确性和完整性。
记账记录必须真实反映财务活动的情况，并且按照财务会计准则执行。
财务报销管理制度(7篇)
财务报销管理制度(7篇)在发展不断提速的社会中,制度起到的作用越来越大,制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
大家知道制度的格式吗下面是由小编给大家带来的财务报销管理制度7篇，让我们一起来看看！财务报销管理制度【篇1】财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。
3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。
4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
5、配合公司内部审计。
根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。
财务报销管理制度【篇2】第一章总则第一条本制度遵循“明确、严谨、细致、公开”的原则，在处理我班财务问题时，做到合理运用、合理花费，杜绝资产流失、账目不明，确保工作顺利开展。
第二章财务管理体制第二条土木三班所属班费由班社区委员负责管理，所有财务活动接受全班成员的监督。
财务报账制度及流程
财务报账制度及流程一、财务报账制度：1.报账范围：-公司内部费用支出：日常办公、交通、差旅、会议、培训等；-外部合作支出：供应商付款、服务费用、广告宣传等；-报销范围内的费用必须与公司业务相关且经过审核和批准。
2.报账材料：-报账单：包括报销项目、金额、申请人等信息；-发票、收据或其他费用凭证；-合同或协议等相关凭证。
3.报账程序：-申请报账：报账人填写报账单，注明费用明细和金额等信息，附上相关凭证；-审批流程：报账单经过部门主管审核后，提交财务部门审批；-财务审批：财务人员核对报账单和凭证的真实性和合规性，审批通过后进行报账；-报账核销：财务人员将报账金额核销在相应的费用科目中，并进行账务处理。
4.报账时间要求：-报账单需在费用支出后的7个工作日内提交，逾期未报账将不予受理；-财务部门将在收到报账单后的5个工作日内进行审批；-报销款项将在审批通过后的7个工作日内支付。
二、财务报账流程：1.报账申请：-费用发生后，报账人需将报账单、凭证等材料提交给所属部门主管；-部门主管审核材料的真实性和合规性，如无问题则签署审核意见，并将材料转交给财务部门。
2.财务审批：-财务部门接收到报账单后，财务人员核对报账单和凭证的真实性和合规性；-如有疑问，财务人员有权要求报账人提供进一步的解释和材料；-如报账单符合规定，则财务人员进行审批，并签署审批意见。
3.报账核销：-财务人员将报账金额核销在相应的费用科目中；-同时，财务人员将核销金额录入财务系统，并进行相应账务处理；-若有需要，报账人将收到的报销款项返还给公司财务。
4.报账记录：-财务部门需对每一笔报账进行记录，并保存相关材料和凭证；-定期或不定期进行财务内部审核，以保证报账流程的透明度和合规性。
以上是一个财务报账制度及流程的简要概述，具体的财务报账制度和流程根据公司的实际情况进行制定和完善。
同时，财务报账制度和流程的执行需要有公司内部相关人员的积极配合和规范操作，以确保财务管理的有效性和高效性。
单位财务报账管理制度
第一章总则第一条为了加强单位财务管理，规范财务报账行为，确保财务收支的真实、合法、合规，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于单位内部各部门、各岗位的财务报账工作。
第三条单位财务报账工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务报账必须符合国家法律法规、财务制度及单位内部相关规定。
（二）真实性原则：财务报账应如实反映经济业务，不得虚报、冒领、骗取费用。
（三）及时性原则：财务报账应及时办理，不得拖延。
（四）准确性原则：财务报账数据应准确无误，不得出现错账、漏账。
第二章财务报账流程第四条财务报账流程如下：（一）申请报账：各部门、各岗位发生经济业务，需报账的，应填写《财务报账单》，经负责人签字同意后，提交财务部门。
（二）审核报账：财务部门对报账单进行审核，包括合法性、真实性、完整性等方面。
（三）审批报账：审核通过的报账单，由财务部门负责人或授权人员审批。
（四）支付报账：审批通过的报账单，由财务部门办理支付手续。
第三章财务报账管理第五条财务报账单应包括以下内容：（一）报账人姓名、部门、岗位；（二）报账事由；（三）费用金额；（四）费用类型；（五）凭证附件；（六）审批人签字。
第六条财务报账单的凭证附件应符合以下要求：（一）合法、真实、完整；（二）与报账事由相符；（三）符合财务报销范围。
第七条财务报账单的审批权限如下：（一）一般性费用，由部门负责人审批；（二）较大金额费用，由财务部门负责人或授权人员审批；（三）重大费用，由单位领导审批。
第八条财务报账单的支付方式：（一）现金支付：适用于小额零星费用；（二）转账支付：适用于大额费用；（三）其他支付方式：根据实际情况确定。
第四章财务报账监督与责任第九条财务部门负责对财务报账工作进行监督，确保财务报账的合法性、真实性和及时性。
第十条各部门、各岗位应积极配合财务部门开展财务报账工作，确保报账信息的准确性和完整性。
第十一条违反本制度规定的，将按照相关规定追究责任。
财务报账制度
财务报账制度财务报账制度是一个科学规范的管理制度，用于明确企业资金流动的渠道和流向，规范企业经济活动，保障企业财务安全，是企业管理的重要组成部分。
以下为财务报账制度的相关内容：一、收支管理1. 收入管理（1）所有收入均应当入账，禁止私自占用或逃漏税收。
收入应当按照规定的程序入账、入库，并分配到不同的账户中。
（2）收入来源包括销售收入、服务收入、投资收益、资产处置等，对于不同来源的收入，应当有不同的入账程序和财务管理方法。
2. 支出管理（1）支出应当遵循采购流程，所有采购行为必须按有关规定采用政府采购方式进行。
（2）支出应当按照规定的程序进行，例如开发票、报销等，不得发生超预算、虚假报销等行为。
二、预算管理1. 制定年度预算（1）年度预算需要在企业年度计划前制定，包括收入、支出、利润等项目。
（2）预算制定应当优先考虑企业主业，坚持“节约、有效、合理”的原则，确保合理分配资金。
2. 实施年度预算（1）年度预算实施应当通过管理和监督确保各项预算得以落实。
（2）应当及时审查、调整并纠正在执行中发生的偏差情况。
三、账务管理1. 费用报销（1）所有费用报销必须按照规定的程序进行，例如开发票、报销等。
（2）费用报销必须有原始凭证，并根据相关规定分类归档，供以后审计及核查。
2. 账户管理（1）企业应当建立完善的账务系统，强制执行“财务资金进出账户分离、专人专账”原则。
（2）每个账户必须设置密码、备份电子账单并做好密码保护，以确保账户的安全与通畅。
四、报表管理企业报表是对外发布的重要信息，应当保障及时、准确和完整发布。
1. 报表及时发布（1）企业应当按照规定的期限准时发布财务报表和经济运行情况报告。
（2）对于异常情况，应当及时发布警示报表及与之相关的解释说明。
2. 报表准确性（1）报表需经过严格审核，确保报表准确、不误导投资者和营业部门。
（2）报表审核应当建立一套成果分布、成果审核、成果上报、成果复核、成果公告的管理体制。
公司财务报账与费用报销制度
公司财务报账与费用报销制度一、总则为规范公司财务报账与费用报销管理，提高工作效率，保证财务管理的准确性和公正性，订立本公司财务报账与费用报销制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工的财务报账与费用报销。
三、报账与报销流程1. 报账准备•员工在发生费用支出后，应妥当保存发票或费用凭证，并填写费用报账申请表，包含费用类别、费用金额、费用认真说明等内容。
•费用金额应与发票或费用凭证上的金额全都，并确保费用明细与公司实际业务相关。
2. 报账审核•员工将填写完的费用报账申请表交给所属部门经理进行审核。
•部门经理对费用的合理性、准确性进行审核，并核对费用明细与公司业务相关性。
•部门经理审核通过后，将费用报账申请表转交给财务部门进行财务审核。
3. 财务审核•财务部门对费用报账申请表进行财务审核，验证费用合规性和报账凭证的真实性。
•财务部门审核通过后，将费用报账申请表转交给总经理进行审批。
4. 总经理审批•总经理审批费用报账申请表，并在费用报账申请表上签字确认。
•审批通过后，总经理将费用报账申请表转交给财务部门进行报销。
5. 费用报销•财务部门依据费用报账申请表上的信息进行费用报销，并核对报销金额与申请金额的全都性。
•财务部门将费用报销的凭证进行登记、归档，并通过银行转账或现金支出的方式将费用报销给员工。
四、费用报销事项1. 差旅费报销•员工发生出差费用时，需提前向所属部门经理进行申请，并填写出差申请表。
•出差费用包含交通费、留宿费、餐费等，员工需在出差结束后的5个工作日内提交差旅费用报销申请。
•提交差旅费用报销申请时，应供应相关的发票或费用凭证作为支持文件。
2. 办公费用报销•员工发生办公费用时，需填写办公费用报账申请表，并供应相应的发票或费用凭证。
•办公费用包含办公用品购买费用、电信费用、快递费用等。
•员工需在发生费用后的3个工作日内提交办公费用报销申请。
3. 培训费用报销•员工参加公司指定的培训活动，需提前向所属部门经理进行申请，并填写培训费用报销申请表。
公司的财务报销制度【共14篇】
公司的财务报销制度【共14篇】公司的财务报销制度11、公司所有开支费用款必须由主办人填写申请，注明用途、金额，经由主管经理签字后，财务才能办理借款；2、购买的一切物品必须由办公室验收后，由需用部门（人）办理领用手续；3、所有费用报销，需由经办人签字、凭入库单及财务审核签字后、交公司经理签批后，方可到财务办理报销手续（一切报销必须在采购后三天内完成）；4、因公外出原则上不允许乘出租车，如确实需要必须经总经理同意方可乘坐；车票报销必须注明来回地点及日期，并按实际路程及发生金额实报。
5、员工的.薪资、加班费、奖金，由办公室（或财务）造表，经公司经理签审后，才能发放；公司的财务报销制度2 第一章总则第一条目的为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条原则本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项、日常办公费用、其他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条适用范围本制度适用公司全体员工。
第二章借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定(一)出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周一；特殊项目周一无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后，可以延后报账。
(三)各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款销账规定：1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程(一)借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事由、借款金额，在备注栏写明转账或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务审核→总经理审批(三)财务付款：借款凭审批后的《备用金申请单》到财务部办理领款手续。
公司财务报销制度(最新10篇)
公司财务报销制度（最新10篇）公司报销制度篇一1、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请；报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等；日期、起点、终点、公里数；2、请客户吃饭：150元/位，例如：来客户四人，加你五人，最多可报：150x5=750元；报销时，需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务；3、所有出差需邮件预申请，报预算，包括可能的请客送礼；如果申请中写明差旅费的部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得报销；3.1、出差（指上海以外地区）饭贴为：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允许报），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果请客户或客户请，这餐补贴不能计入的；3.2、住宿费：300元/晚；北京、广州、深圳，400元/晚；二人同性成行，为标准双人房，无预先申请批准，只能报一间；3.3、公司已为所有员工买了保险，包括意外险，其他未经预申请批准的个人保险，一律不得报销；4、报销汇总单需对应每张报销单据。
公司报销制度篇二公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。
二、借款及报销原则1、借款依据及还款时间要求借款类型借款依据还款时间投标保证金招投标邀请函招投标结束一个月内履约保证金合同复印件合同规定期限租房押金合同复印件合同规定期限差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内其他借款合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等借款之日起一个月内2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。
原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。
3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。
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财务报帐制度
1、目的
规范公司财务报销，使财务报销有所依循，特制定本办法。
2、职责
2．1经办人：整理、粘贴单据，填写《差旅费报销单》《费用报销单》《付款申请单》。
2．2往来会计：如涉及到往来单位的帐务核对时，需往来会计确认金额。
2．3部门主管：负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查、初批；部门主管需在财务部门签留字样备案。
2．4会计主管：负责对报销票据的合法性、完整性进行二级审查、复核。
并按《付款计划》考虑资金的统筹安排。
2．5总经理或委托人：核准。
2．6出纳：复核报销单据签字完整性、单据完整性、大小金额等，并履行付款。
2．7会计：按会计制度账务处理。
3、内容
3．1财务报销包含内容
3．1．1费用报销：具体明细详风财务部管理费用科目二级科目
3．1．2流动资产采购报销；
3．1．3固定资产采购报销；
3．2各项帐务报销所需报销单据及要求
3．2．1帐务报销所需凭据
3．2．2财务报销单据要示
3．2．2．1原则上公司一切事项报销的单据均须取得合法的凭证。
合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，特殊情况由财务部把控落实，以可操作性为前提。
任何不符合报销规定的单据，财务部有权拒绝，各级主管审核、审批也不应予签字。
各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。
3．2．2．2原始单据必须真实、清晰、完整，凡因涂改或撕裂引起原始单据模糊不清的，财务部有权拒绝报销；
3．2．2．3有关报销单据均由报销经办人亲自填写，做到内容完整、数据真实，符合财务制度规定。
填写报销单各要素齐全，如：日期、金额、附件张数，费用归属部门和用途等；
3．2．3单据整理、粘贴要求
3．2．3．1差旅费单据整理要求
第一层：差旅报销单；
第二层：票据粘贴单：区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费等）分类，再各类发票按行程时间顺序粘贴；
第三层：出差行程表；
第四层：出差申请单；
第五层：出差报告
3．2．3．2其他费用单据整理要求
第一层：费用报销单
第二层：票据粘贴单：单据按费用糊别分类，粘贴在票据粘贴单上，并在粘贴单上写明所附单据的张数；
第三层：其它相关单据；
第四层：报销明细清单（单据数量比较烦杂）
3．2．3．3流动资产、固定资产采购单单据整理要求
第一层：付款申请单；
第二层：采购申请；
第三层：采购订单；
第四层：采购合同；
第五层：采购发票；
第六层：采购入库单
3．3财务报销流程：
3．3．1报销时间：
3．3．1．1员工出差返回公司后，于5个工作日内报销；
3．3．1．2原则上当月发生费用当月取得票据当月报销，部门主管有及时催报的义务（制定或合同另有规定的除外）。
3．3．1．3财务部报销具体时间：
3．3．2报销传递流程。