招待费明细表
(完整版)最新企业营业费用(销售费用)、管理费用、财务费用明细表
其他 物业费
三、财务费用 利息 加息 汇兑/损失 手续费 其他
费用合计 制表人：
招待费支出标准及报销规定
招待费支出标准及报销规定一、总则为严格对招待费用的监督管理，合理控制费用支出，杜绝不合理开支，提高公司效益，特制定本规定。
本规定中所指的是管理费用明细科目内容的业务招待费科目。
招待费是指以公司或部门的名义，招待上级领导、客户、政府官员等非公司人员所发生的餐费、酒水、饮料、食品，茶叶、卷烟，礼品、贺礼等，以及在业务活动过程中用于必要招待的各项费用（不包括正常给予代理商的返利）。
招待费用报销的程序依照财务报账规定执行。
报销人按所发生的费用类别填写《费用报销凭证》，本人签字，给所在部门经理就开支的必要性审核后送综合部复核，综合部主要从财务监督角度检查各种单据是否齐全、费用凭证的合法性、费用金额是否符合预算、金额计算的准确性和资金支付安排等方面进行程序性核准，由财务相关人员统一汇总后，报CEO（或授权人）批准方可报销。
招待费用的支出、使用须坚持合理、适度、高效、节约的原则，遵循标准，规范程序，严守制度，并与各部门业绩评定、经理考核相结合。
二、招待费管理公司全年业务招待费严格控制在年度预算额度内，全年在限额内使用业务招待费，原则上不得超支。
坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。
严格执行分档次接待原则，对应接待。
禁止越档次接待。
（一）招待标准1、往来公司副总裁、董事以上职务领导，省厅级、市政府副市级以上政府官员，此类人员简称“A类客人”。
招待餐费标准为350—400元/人/次；酒店住宿为五星级酒店以上标准。
2、往来公司部门负责人以上、总监以下领导，重要客户，政府部门科级以上官员，此类人员简称“B类客人”；餐费标准为250—300元/人/次；四星级酒店单间住宿标准。
3、往来公司部门负责人、政府部门科级以下官员，普通职员，此类人员简称“C类客人”；餐费标准为100-150元/人/次。
三星级酒店单间住宿标准。
4、一般客户及来客招待，此类人员简称“D类客人”；餐费标准为50-80元/人/次。
5、公司内部培训或会议，往来客户的午餐招待，此类人员简称“Ｅ类客人”；餐费标准为15元/人/次。
招待费支出标准及报销规定
招待费支出标准及报销规定一、总则为严格对招待费用的监督管理，合理控制费用支出，杜绝不合理开支，提高公司效益，特制定本规定。
本规定中所指的是管理费用明细科目内容的业务招待费科目。
招待费是指以公司或部门的名义，招待上级领导、客户、政府官员等非公司人员所发生的餐费、酒水、饮料、食品，茶叶、卷烟，礼品、贺礼等，以及在业务活动过程中用于必要招待的各项费用（不包括正常给予代理商的返利）。
招待费用报销的程序依照财务报账规定执行。
报销人按所发生的费用类别填写《费用报销凭证》，本人签字，给所在部门经理就开支的必要性审核后送综合部复核，综合部主要从财务监督角度检查各种单据是否齐全、费用凭证的合法性、费用金额是否符合预算、金额计算的准确性和资金支付安排等方面进行程序性核准，由财务相关人员统一汇总后，报CEO（或授权人）批准方可报销。
招待费用的支出、使用须坚持合理、适度、高效、节约的原则，遵循标准，规范程序，严守制度，并与各部门业绩评定、经理考核相结合。
二、招待费管理公司全年业务招待费严格控制在年度预算额度内，全年在限额内使用业务招待费，原则上不得超支。
坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。
严格执行分档次接待原则，对应接待。
禁止越档次接待。
（一）招待标准1、往来公司副总裁、董事以上职务领导，省厅级、市政府副市级以上政府官员，此类人员简称“A类客人”。
招待餐费标准为350—400元/人/次；酒店住宿为五星级酒店以上标准。
2、往来公司部门负责人以上、总监以下领导，重要客户，政府部门科级以上官员，此类人员简称“B类客人”；餐费标准为250—300元/人/次；四星级酒店单间住宿标准。
3、往来公司部门负责人、政府部门科级以下官员，普通职员，此类人员简称“C类客人”；餐费标准为100-150元/人/次。
三星级酒店单间住宿标准。
4、一般客户及来客招待，此类人员简称“D类客人”；餐费标准为50-80元/人/次。
5、公司内部培训或会议，往来客户的午餐招待，此类人员简称“Ｅ类客人”；餐费标准为15元/人/次。
小公司收入成本费用记账明细表
办公费2023/1/1项目12023/2/1
招待费2023/2/1项目22023/3/22
财务费2023/3/22项目32023/4/1
广告费2023/4/1项目42023/5/1
福利费2023/5/1项目52023/6/1
交通费2023/6/1项目62023/7/1
800.00 2,300.00
650.00 2,700.00 750.00￥8,650.00
利润金额
进货明细表
日期2023/1/12023/2/12023/3/222023/4/12023/5/12023/6/12023/7/12023/8/12023/9/1,400.00 …00.00 …
自定义费用
当前年份2023年
类型
自定义收入
今日收本月收今日费本月费
今日成本月成1,400.1,100.00
广告
费
办公
费
福利
费费用项目TOP.326,600.00
---2,200.00
900.00
1,700.00 累计收入
收入金额
差旅费2023/7/1项目72023/8/1
其他费用2023/8/1项目82023/9/1招待费2023/9/1项目4
日常费用支出表收入明细表
支出金额 1,300.00 600.00 700.00 900.00 400.00 600.00 300.00 500.00 400.00小公司收入成本费用记账明细Small company income cost expense account statement
4,900.00 4,400.00 项目5项目
4
项目
销售费用二级科目明细表
销售费用二级科目明细表销售费用二级科目明细表科目代码科目名称金额（元）1 广告费用 100,0001.1 广告宣传费 50,0001.2 广告代理费 50,0002 促销费用 80,0002.1 促销活动费 40,0002.2 促销人员工资 40,0003 销售人员费用 120,0003.1 销售人员工资 100,0003.2 销售提成 20,0004 业务招待费用 30,0004.1 客户招待费 20,0004.2 商务差旅费 10,0005 商业费用 50,0005.1 商业谈判费 30,0005.2 商务礼品费 20,000总计: 380,000以上是销售费用二级科目明细表的示例。
在此表中，我们列出了销售费用的各个二级科目及其金额。
广告费用是指为了促进产品或服务销售而进行的广告宣传活动的费用。
其中，广告宣传费用用于支付广告制作、媒体购买等费用，广告代理费用则用于支付广告代理公司的服务费用。
促销费用是指为促进产品或服务销售而进行的促销活动的费用。
其中，促销活动费用用于支付促销活动的策划、执行等费用，促销人员工资则用于支付促销人员的薪资。
销售人员费用是指为了支持销售工作而发生的费用。
其中，销售人员工资用于支付销售人员的薪资，销售提成则指根据销售绩效给予销售人员的奖励。
业务招待费用是指为了与客户或业务合作伙伴进行商务接待而发生的费用。
其中，客户招待费用用于支付招待客户的餐饮、娱乐等费用，商务差旅费用用于支付商务差旅的交通、住宿等费用。
商业费用是指为了开展商业活动而发生的费用。
其中，商业谈判费用用于支付商业谈判的费用，商务礼品费用用于购买赠送给客户或业务合作伙伴的礼品。
以上明细表的总计金额为380,000元，这是公司在销售方面所发生的各项费用的总和。
通过这样的明细表，公司可以清晰地了解到销售费用的结构和金额，有助于进行费用控制和预算规划。
公司费用报销明细表
公司费用报销明细表一、概述本文档提供了公司费用报销明细表的相关信息。
公司费用报销明细表是记录公司员工报销费用的详细清单，包括报销事由、费用金额、报销日期等信息。
二、报销事由报销事由是指报销费用的原因或目的，包括但不限于以下几种情况：1.差旅费：员工因工作需要出差所产生的交通、食宿、通讯等费用；2.交通费：员工在工作中因公乘坐交通工具所产生的费用，包括公交、出租车、轮船、飞机等；3.日常办公费：员工在日常工作中因购买办公用品、参加会议等产生的费用；4.宣传费：公司在市场宣传和推广活动中产生的费用，包括广告费、宣传品费用等；5.招待费：公司在招待客户、合作伙伴等场合产生的费用；6.培训费：公司为员工进行培训和进修所产生的费用；7.礼品费：公司购买礼品用于赠送员工或客户所产生的费用；8.其他费用：除上述费用之外的其他费用，需在报销事由中详细描述。
三、费用金额费用金额指的是员工所报销费用的具体金额，需精确到分。
在填写费用金额时，请确保核对准确无误。
四、报销日期报销日期是指员工提交报销明细表的日期。
员工在填写报销日期时，请确保填写准确无误。
五、报销流程公司费用报销明细表的报销流程如下：1.员工填写报销明细表，并确保表格内容的准确性和完整性；2.员工将报销明细表提交给所属部门主管审核；3.部门主管对报销明细表进行审核，确认费用是否合理且符合公司政策；4.部门主管将审核通过的报销明细表提交给财务部门；5.财务部门对报销明细表进行财务审核，并进行费用核算；6.财务部门将审核通过的报销明细表进行付款操作；7.员工收到付款，并在报销明细表上签字确认。
六、注意事项在填写公司费用报销明细表时，员工需要注意以下事项：1.详细填写报销事由，确保描述清晰明了；2.准确填写费用金额，防止填写错误或遗漏；3.按照公司规定的流程提交报销明细表；4.在规定的时间内提交报销明细表，避免延误；5.如有需要，附上相关的票据或发票作为费用凭证。
酒店费用明细表
费用明细表
单位：XXX酒店
项目名称
营业费用
1.办公费 2.员工工资 3.员工福利费 4.水费 5.电费
本月合计
154,854.28 75.00
43,387.00 5,417.00 4,693.20 23,762.90
10.00
花盆底盘
500.00 699.50 699.50
杨主任每月报（1000元） 客房POS手续费699.5
3.利息支出
其他费用
费用总合计
253,955.33 128,271.95
125683.38
说明：本月已摊销餐厅开办费4612.37、折旧费6505,小计11117.37。客房已摊销开办费12533.81、折旧费32663、低值易耗品摊销摊销完,小计45196.81
2,000.00
餐厅折旧费 150元茉莉花开短信服务费
洗洁精、酒精、牙签筒、洗衣粉、拖把 下水道改造、防护栏
32663.00 客房折旧费 5742.00 2006.00 换麻将桌面、麻将压条、修电动车等
14.培训学习费 15.服装费 16.试菜费 17.燃料费 18.电话费
590.00 105.00 4,405.00 268.00
6.业务招待费 7.开办费摊销
17,146.18
4,612.37 餐厅开办费
12533.81 客房开办费
8.交通差旅费 9.固定资产折旧 10.广告促销费 11.洗涤费 12.低值易耗品 13.修理费
39,168.00 150.00
6,254.00 927.00
4,006.00
6,505.00 150.00 512.00 927.00
事业单位费用明细报
经费（事业、经营）支
款级科目：
2、本款开支的国家职工人数 人；其中财政供养人数 人；本款开支的集体职工人数 人；
3、本款开支离休人数 人；其中财政供养人数 人；本款开支退休人数 人；其中财政供养
4、临时代课教师 人；
5、着装人数 人；11、职退人数 人；长休人数 人；12、停薪留职人数 人：停职留薪人数
6、本款开支的公用电话数 部；
7、本款开支的机动车船 部：其中预算外开支 部；其中：小汽车 辆，大轿车 辆，
支的集体职工人数 人；其中财政供养人数 人； 休人数 人；其中财政供养人数 人；
职人数 人：停职留薪人数 人；
汽车 辆，大轿车 辆，摩托车 辆；
营）支出明细表。
招待费用申请表_3
申请部门：申请时间： 年 月 日
招待对象
单位
姓名
人数
招待事由
招待地点
招待时间
预计金额
招待方式
申请人
陪同人数财务部源自总经理董事长备注:：1、此表需申批后方可执行;实际招待费用不得超过申请金额。
2、招待费的报销必须附此表和实际费用发票,否则财务部不予报销。
……………………………………………………………………………………………………………………
业务招待费申请表
申请部门：申请时间： 年 月 日
招待对象
单位
姓名
人数
招待事由
招待地点
招待时间
预计金额
招待方式
申请人
陪同人数
财务部
总经理
董事长
备注:：1、此表需申批后方可执行;实际招待费用不得超过申请金额。
2、招待费的报销必须附此表和实际费用发票,否则财务部不予报销。
财务费用明细表(详细说明)
包括员工工作餐，医疗用品，公司组织职工体检费，工伤医疗费，注射 疫苗费，医疗室药品费，工作人员租房费，液化气，餐厅用厨具，司机 保安餐费补助及夜班补助，厨师工资，节日礼金，职工慰问金，稿费， 体育用品等 管理部使用的固定资产每月所计提的折旧 包含电脑，空调，打印机，复印机，传真机等的修理安装费，硬件升级 费，办公楼和宿舍装修费，其他管理部办公用品移动和安装费等 人事档案代理费，招聘中介费 管理部门购书，订报刊杂志的费用 印名片、劳动合同、公司内部报纸 管理部门每月按预算标准购买的办公用品及为新员工购买的小件办公 日常办公用品费 品，以及传真机、打印机、复印机用色带、墨盒、墨粉、复印纸等 指购咖啡，茶叶，纸杯，纯净水，矿泉水，纸巾以及洗手间用的洗手 消耗用品费 液，消毒液，手纸等 年检/审计费 指企业参加工商联合年费，企业变更费，企业验资审计费等 其他 包括财务部购发票费，财务报表，财务帐本和封皮，以及复印费等 包括购买硬盘、光盘、软盘等电脑用品，以及插座等维修零件，其他扣 除“办公费—日常办公用品费”和“低值易耗品”外的办公用品 指月底时将用于管理部的“低值易耗品”结转费用 指月底对公司所拥有的无形资产分期摊销，结转费用 是对公司在筹建期间所发生的开办费的摊销 包括食堂房租，会议室租赁费，职工宿舍房租，其他的管理部门使用场 地时发生的场地费用 指管理部门偶尔发生的通过运输公司的运费 快递费 上网费 指管理部门日常发快件的费用（例如EMS） 指Internet使用费
7 展览费 8 广告费 9 商品维修费 10 质量三包费 11 车辆费 12 折旧费 13 差旅费 14 仓储费 15 业务招待费
销 售 费 用
16 销售佣金 17 市场开发费 18 其他 合计 1 利息支出 2 汇兑净损失 3 金融机构手续费 4 利息收入 5 现金折扣 合计 1 机物料消耗 2 工资 3 折旧费 4 低值易耗品摊销 5 租赁费 6 运输费 7 保险费 制 造 费 用 8 水电费 9 外部加工费 10 职工福利费 11 职工教育经费 12 修理费 13 办公费 14 差旅费 15 工会经费 16 其他
招待费明细说明表
招待费明细表
备注Leabharlann 酒等。 业务类型。如因客户验收、沟通关系等。 等，注明原因： ：
招待费明细表
备注
酒等。 业务类型。如因客户验收、沟通关系等。 等，注明原因： ：
招待费明细表
报销人： 类型 时间 地点 客户(单位） 人员 招待原因 年 金额 月 日 陪同人员
1、类型一栏填写招待的类别，如餐费、礼品、烟、酒等。 2、招待原因填写有关业务项目，与项目无关的注明业务类型。如因客户验收、沟通关系等。 3、事项差异，开票日期差异，金额差异，内容差异等，注明原因： 4、如果事项无票，要注明用什么票代替。无票原因： 主管审核： 财务审核：
招待费明细表
报销人： 类型 时间 地点 客户(单位） 人员 招待原因 年 金额 月 日 陪同人员
1、类型一栏填写招待的类别，如餐费、礼品、烟、酒等。 2、招待原因填写有关业务项目，与项目无关的注明业务类型。如因客户验收、沟通关系等。 3、事项差异，开票日期差异，金额差异，内容差异等，注明原因： 4、如果事项无票，要注明用什么票代替。无票原因： 主管审核： 财务审核：
9.1.2 业务招待费明细表
小写 ¥ 董事长审批
部门 客户公司名称
客户职务 招待时间 陪同人名单 陪同人签字确认 招待项目及原因
详细说明：
合计金额（大写） 部门负责人审批
招待费审批表
□采购
申请人 客户姓名 □工程 □品质
陪同人职务
申请日期 招待人数 □商务 □经理 □副总以上 □部门主管/经理 □总监副总以上 陪同人数
万仟佰拾元角 总经理审批
小写 董事长审批
部门 客户公司名称
客户职务 招待时间 陪同人名单 陪同人签字确认 招待项目及原因
南昌xx信息产业有限公司
招待费审批表
申请人
ห้องสมุดไป่ตู้
申请日期
客户姓名
招待人数
□采购 □工程 □品质 □商务 □经理 □副总以上
年月日
陪同人职务
□部门主管/经理 □总监副总以上
陪同人数
详细说明：
合计金额（大写） 部门负责人审批
万仟佰拾元角 总经理审批
费用报销明细表 及说明
养老金 按规定公司承担的养老金
摊销无形资产 无形资产（工程软件）的摊销
培训费 专业技术人员继续教育、岗位培训等支出
医疗保险 按规定公司承担的养老金
手续费 中介机构收取的代理费等
房租费 租赁办公场所缴纳的费用
预提费用 预先提取但尚未实际支付的各项费用，如房租、劳务费等合计Leabharlann 说明：如有上 述未包含的内
办公用车的加油费、过路过桥费、车辆保险、维修等费用
福利费 招待费 水利基金
职工医药费、生活困难补助、集体福利设施等支出
餐饮、住宿费（差旅费除外）、香烟、食品、茶叶、礼品、正常的娱乐活动、安排客户旅游 产生的费用等其他支出。
收入的0.08%
印花税 收入的0.03%
折旧费 固定资产的折旧费用
物业费 支付给物业公司的物业费、水电费、暖气费等
费用报销明细说明
项目
内容
办公费 行政部门在办公过程的支出，如文具、纸张、办公用品等
工资 给员工的劳动报酬，如月薪酬、季度奖、半年奖、年终奖
交通费 所有的公交车、打的费、飞机票、火车票等
电话费 差旅费 汽车费
手机、固定电话等按公司规定可以报销的金额
用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及 其他方面的支出。
费用明细表
编制： 项 目 行次 一、经营费用 1 经营人员工资 2 福利费 3 运输费 4 装卸费 5 整理、包装费 6 保险费 7 差旅费 8 仓储保管费 9 检验费、中转费 10 劳务手续费 11 广告费 12 商品损耗 13 进出口商品累计佣金 14 其他 15 二、管理费用 16 管理人员工资 17 福利费 18 业务招待费 19 职工待业保险费 20 技术开发费、董事会会费 21 工会经费 22 职工教育经费 23 劳动保险费 24 其中：离退休人员工资和退休金 25 涉外、租赁费 26 上年累计数 本年累计数 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 年度 项 目 咨询、诉讼费
商品注册、技术转让费
低值易耗品摊销 折旧费
无形资产、开办费摊销
#F!
住房公积金 修理费 房产税 土地使用税 印花税 车船使用税 残疾人就业保障金 防洪保安费 审计费 坏账损失
其中：提取的坏账准备
-
-
办公费 上交上级管理费 差旅费 其他 三、财务费用 利息 加息 手续费 其他 费用合计
行次 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52
财会企02表附3-1表 单位：元 上年累计数 本年累计数 -
-
#REF!
公司管理费用明细表
序号项目名称上年数本年预算数1职工薪酬0.000.001.1其中：工资（含基本工资及绩效工资）1.2 社会保险费（五险二金）1.3 职工福利费1.4 职工教育经费1.5 工会经费1.6 其他2保险费3折旧费4税金5无形资产摊销6长期待摊费用摊销7低值易耗品摊销8业务招待费9差旅费10办公费11水电费12租赁费13诉讼费用0.000.0013.1 其中：法院诉讼费用13.2 律师费14聘请中介机构费0.000.0014.1 其中：财务决算审计费用14.2 资产评估费用14.3 发债审计及其他发债费用15咨询费16修理费17残疾人保障金管理费用明细表单位： （单位：万元）18其他管理费用18.1 车辆费用18.2 通讯费18.3 劳务派遣18.4 劳保费18.5 党建费18.6 广告费18.7 会议费18.8产权证费18.9 退休工资18.10 绿化费18.11 劳动保险费18.12 搬运费18.13 开办费18.14 劳动保护费18.15 打印费18.16 服务费18.17 会费18.18 堤防维护费18.19 ISO费用18.20 廉租房及维修18.21 人才公寓18.22 巡查会议室18.23 竞招标费用18.24 员工奖金18.25 接送车18.26 购绿植18.27 办公室装修18.28 咨询服务费18.29 招待所日常用品18.30 消防演练18.31 其他18.32 物业管理费18.33 企业管理服务费18.34 存货盘亏、毁损和报废18.35 工程监理协会、工程协会等会费18.36 CA软件续费18.37 晨曦智能工程计价系统18.38 法律顾问费18.39 吊装费18.40 研发费……小 计0.000.00 19合 计（1+2+...+18）0.000.0020扣除:1.1；1.2；3-6；14.1；14.3；170.000.0021管理费用控制额（19-20）0.000.00备注：不属于1-17项管理费用项目的支出均在第18项中，按公司实际费用名称填列。