供应商对账制度

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供应商对账制度

一、财务、业务双线对账。

二、对账需要的资料

1、账簿

2、合同

3、发票及清单

4、资金往来凭证

5、入/出库单

6、会议纪要、业务洽商记录、设计变更记录等

7、上次对账单

8、其他需要核对的资料

三、岗位牵制

1、财务负责人、采购负责人为供应商对账责任人。

2、财务部采购会计负责与供应商财务核对账簿。

3、采购部业务员负责在对账前按已入账与未入账为标准,将该供应商的全部业务资料进行整理，然后与公司财务部内部先对账.

4、审计部/内审部按重要性原则判断监督过程，对账结论在审计部门留存一份，备日后审计用。

5、仓库保管员负责入库单、退货单、质检单、让步接收单、生产领用单的数据汇总与上报工作。

6、总经理决定诉讼时效外是否对账/配合对账.

7、总经理决定因对方错帐形成的利益分配。

8、总经理决定是否给供应商提供加盖公司印鉴的对账单。

四、控制点

1、对账时间:单次、单笔业务,于业务进行时或业务终了时对账;长期供应商每月对账一次，对账时间在每月25日前完毕。

2、与供应商对账前，财务与业务须在公司内部就入库额、上线结算额、开票额、未开发票额、已收款额、未收款额等数据核对无误。财务与采购之间在数据存在分歧时，不宜直接与供应商对账。

3、供应商先提供明细账簿，未经允许，财务/采购不得先向供应商提供明细账等资料。

4、供应商来人到公司对账前，须双方确定对账日期、流程、关键证据。

对账顺序，先对余额，如果余额不一致核对发生额,仍对不上则按月度/季度/半年度/年底做总账核对。

5、对账前，双方将未入账的发票、资金往来、股价入库等各自整理完毕。

供应商对账管理制度

1. 背景介绍

供应商对账是指企业与供应商之间进行货款、发票等账务信息的核对和对比的过程。供应商对账管理制度的目的是确保供应商账务的准确性和及时性，防止因账务错误或遗漏而导致的资金损失。

2. 适用范围

本制度适用于企业与所有供应商之间的交易活动，包括但不限于采购、付款和发票等环节。

3. 对账流程

3.1 采购环节

采购人员在进货时应核实供应商提供的价格、数量、规格等信息是否与实际一致，并将采购记录及时录入系统。

采购完成后，采购人员应及时将采购记录与供应商提供的发票进行比对，确保发票信息准确无误。

3.2 付款环节

财务部门根据采购记录和发票信息，核对供应商应收账款的金额和付款时间。

在付款时，财务部门应与供应商进行核对，确保付款金额与供应商账户信息准确无误。

3.3 发票环节

财务部门定期（每月/每季度）对系统中录入的发票信息与供应商提供的纸质发票进行核对，确保信息一致。

如发现发票信息有误，财务部门应及时与供应商沟通并协商解决。

4. 对账频率

4.1 采购对账

采购人员应在每次采购完成后立即进行对账，并将结果记录在采购系统中。

财务部门应在每月底对采购对账结果进行复核，确保准确无误。

4.2 付款对账

财务部门应在每次付款前进行对账，核对付款金额和供应商账户信息的准确性。

每月底，财务部门应对付款对账结果进行复核，确保准确无误。

4.3 发票对账

财务部门应每月/每季度对系统中录入的发票信息与供应商提供的纸质发票进行对账。

对账结果应及时记录并进行复核，确保准确无误。

5. 对账异常处理

5.1 采购对账异常处理

供应商对账单管理制度

概述

供应商对账单管理制度旨在确保与供应商之间的账目准确无误，并及时进行对账和支付。本制度涵盖了供应商对账单的生成、审核、对账和支付等各个环节，以保证资金使用的及时性和准确性。

生成对账单

1. 采购部门根据采购合同、订单等相关信息生成对账单，并确

保准确无误。

2. 对账单应包括供应商名称、供应日期、供应品项和数量、单价、合计金额等关键信息，以便供应商和相关部门进行核对。

审核对账单

1. 财务部门负责审核对账单的准确性和合规性。

2. 对账单审核人员应核实对账单中的金额、付款条件、合同履

行情况等信息，并与相关合同和订单进行核对。

对账与支付

1. 采购部门应定期与供应商进行对账，确保对账单和供应商的账目一致。

2. 对账过程中，如发现差异，采购部门和供应商应及时沟通并协商解决。

3. 对账完毕后，财务部门按照付款条件支付对账单中的应付款项。

4. 支付方式可以是银行转账、支票、电汇等，具体支付方式由采购部门和供应商协商确定。

监督与完善

1. 供应商对账单管理制度应定期进行检查和评估，以发现和解决存在的问题。

2. 监督部门应对对账单管理制度的执行情况进行监督，并提出改进建议。

3. 针对对账单管理中出现的问题，应及时进行调整和完善，以提升对账效率和准确性。

以上是供应商对账单管理制度的简要概述，具体实施细则和操作流程可根据实际情况进行制定和补充。

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注意：以上内容为参考，具体制度应根据实际需求和公司内部规定进行调整和完善。

供应商对账管理制度

一、总则

为了规范和加强企业与供应商间的账务管理，确保供应商账务的准确性和透明度，制定本供应商对账管理制度。

二、对账方式

1.定期对账

企业应与供应商约定对账周期，在每个对账周期结束时，企业应向供应商提供相应的对账单，供供应商核对确认。

2.例外对账

在对账周期外，如果供应商发现对账有误，应及时向企业提出，以便核对和纠正。

三、对账内容

1.对账单

对账单应包括以下内容：

-供应商名称、统一社会信用代码或纳税人识别号等基本信息；

-对账周期；

-详细的交易明细表，包括交易日期、交易金额、交易类型、交易对象等信息；

-对账金额，包括应收金额、实收金额等；

-对账差异，即应收金额与实收金额之差。

2.账务凭证

企业与供应商之间的交易应有相应的账务凭证支持，包括购销合同、发票、付款凭证等，供双方核对对账单时参考。

3.补充说明

对账单应提供相应的补充说明，如付款周期、退款政策等，以便供应商明确相关要求和流程。

四、对账流程

1.供应商核对

2.企业协助

企业应积极协助供应商核对对账单，提供必要的账务凭证和解释。

3.差异处理

如供应商发现对账差异，双方应通过协商解决。双方应及时沟通，并及时确认差异的原因。一般情况下，供应商应提供相应的证据支持，以便企业进行核实。

4.纠正差异

企业应在核实对账差异后，及时纠正错误，向供应商支付差异金额或要求供应商进行相应的调整。

五、对账责任

1.企业责任

企业负责提供准确和完整的对账单，并协助供应商核对对账单。企业

应及时解决供应商提出的对账差异问题。

2.供应商责任

3.双方责任

双方应在诚信和友好的基础上进行交流和沟通，共同解决对账差异问题，确保账务的准确性和公正性。

供应商对账管理制度

1.引言

供应商对账管理制度旨在规范和优化与供应商对账相关的流程和操作，确保账务准确性和及时性，提高供应链的运作效率。本文档详细说明了供应商对账管理制度的各项要求和流程。

2.定义

2.1 供应商对账：________指公司与供应商之间对账的过程，包括验证采购订单、到货单据、发票及支付凭证等。

2.2 对账差异：________指采购订单、到货单据、发票及支付凭证之间的差异，可能包括数量、价格、金额等方面的不一致。

2.3 对账调整：________指对账差异的处理，可以是供应商调整发票或支付凭证，也可以是公司调整到货单据或采购订单。

3.供应商选取及管理

3.1 供应商评估：________根据一定的评估标准，对供应商进行评估，包括财务状况、供货能力、供货质量等。

3.2 合同签订：________与供应商签订合同，明确双方的权责义务，包括对账流程、对账周期等。

3.3 供应商档案：________建立供应商档案，包括合同、发票、支付凭证、对账记录等。

4.对账流程

4.1 采购订单确认：________核对采购订单与供应商提供的订

单信息，确保一致性。

4.2 到货单据验收：________对供应商提供的到货单据进行验收，检查数量、质量等是否符合要求。

4.3 发票核对：________核对供应商提供的发票与采购订单、

到货单据等是否一致。

4.4 对账调整：________对账差异的处理，可以与供应商协商

调整发票或支付凭证，也可以公司调整到货单据或采购订单。

4.5 支付凭证确认：________核对支付凭证的准确性和完整性，确保支付凭证与实际支付金额一致。

供应商对账管理制度

一、背景和目的

供应商是公司采购业务中不可或缺的一环，在采购过程中，对

于已付款和待付款的对账管理是非常重要的。为了确保对账的准确

性和及时性，制定本供应商对账管理制度。

二、适用范围

本制度适用于公司的供应商对账管理工作。

三、定义

1. 对账：指对于已付款和待付款的核对工作。

四、具体规定

1. 供应商开具发票后，财务部门收到发票后应当及时进行登记，并将其归档保存。

2. 财务部门应当按照采购合同的约定时间对已付款的对账情况进行核对，确保付款的准确性。

3. 对于待付款的情况，财务部门应当按照约定时间进行核对，并将款项安排在付款计划中，确保及时付款。

4. 财务部门应当定期与供应商进行对账，核对已付款和待付款的情况，并及时解决出现的问题。

5. 对于对账不准确的情况，财务部门应当与供应商进行沟通，确保对账的准确性。

6. 财务部门应当建立供应商对账管理的相关记录，确保对账的可查性。

五、责任与制度执行

1. 供应商应当按照公司要求提供准确的发票和对账单，并配合公司进行对账管理。

2. 财务部门负责执行本制度，并对供应商对账管理负责。

3. 供应商对账管理制度由公司管理层进行监督和检查。

六、附则

1. 本制度自发布之日起生效。

2. 本制度的解释权归公司管理层所有。

供应商对账制度

一、财务、业务双线对账。

二、对账需要的资料

1、账簿

2、合同

3、发票及清单

4、资金往来凭证

5、入/出库单

6、会议纪要、业务洽商记录、设计变更记录等

7、上次对账单

8、其他需要核对的资料

三、岗位牵制

1、财务负责人、采购负责人为供应商对账责任人。

2、财务部采购会计负责与供应商财务核对账簿。

3、采购部业务员负责在对账前按已入账与未入账为标准，将该供应商的全部业务资料进行整理，然后与公司财务部内部先对账。

4、审计部/内审部按重要性原则判断监督过程，对账结论在审计部门留存一份，备日后审计用。

5、仓库保管员负责入库单、退货单、质检单、让步接收单、生产领用单的数据汇总与上报工作。

6、总经理决定诉讼时效外是否对账/配合对账。

7、总经理决定因对方错帐形成的利益分配。

8、总经理决定是否给供应商提供加盖公司印鉴的对账单。

四、控制点

1、对账时间：单次、单笔业务，于业务进行时或业务终了时对账；长期供应商每月对账一次，对账时间在每月25日前完毕。

3、供应商先提供明细账簿，未经允许，财务/采购不得先向供应商提供明细账等资料。

4、供应商来人到公司对账前，须双方确定对账日期、流程、关键证据。

对账顺序，先对余额，如果余额不一致核对发生额，仍对不上则按月度/季度/半年度/年底做总账核对。

5、对账前，双方将未入账的发票、资金往来、股价入库等各自整理完毕。

供应商对账管理制度

一、背景和意义

随着企业业务的发展，每个企业都有不同的供应商，供应商与

企业之间的交易量增多，对账的频次也随之增加。因此，建立一套

完善的供应商对账管理制度是企业的一个重要课题。供应商对账管

理制度能帮助企业方便地追踪订单的进展、节约时间成本、并能减

少对账时产生的纠纷，增强了企业与供应商之间的合作关系和互信。

二、制度内容和流程

1.建立供应商档案

企业应建立供应商档案，并每年进行更新。档案中应包括供应

商的公司名称、法定代表人、联系人、联系电话、地址以及合同编

号等信息，以便管理和查询。

2.制定合同

企业应与供应商签订合同，明确双方的权责，并在供应商交货

后及时核对计量、质量、价格等交易信息，并记录在合同上，以便

日后对账。

3.开立采购订单

按照合同协议的内容，企业应编制采购订单，并发送给供应商。采购订单应包括产品名称、数量、价格、交货日期等信息，同时订

单编号也应记录在合同上。

4.供应商发货

供应商收到采购订单并核实无误后，应按订单要求及时交付货物，同时出具发货单，标明货物名称、数量、单位、单价和金额等

信息。

5.收货与验收

企业应在收到货物后进行验收，并及时填写收货单，记录验收

结果和存在的问题。若发现货物有质量问题，应及时与供应商联系，共同解决问题。

6.核对对账

企业在收到供应商发来的对账单后，应及时核对订单、发货单、收货单等相关凭证，确保交易信息的一致性，如果发现差异，应及

时与供应商联系沟通，协商解决。

三、制度执行与监督

1.制度推广

企业在制定供应商对账管理制度后，应及时宣传并推广到各相

关岗位，保证制度宣传到位，使员工明确制度要求、流程和执行标准。

供应商对账管理制度

一、背景介绍

在企业运营过程中，供应商是保障生产经营正常进行的重要环节之一。为了确保与供应商之间的交易顺利进行，正确处理供应商对账事

宜显得尤为重要。本文将介绍一套高效的供应商对账管理制度，以确

保对账工作的准确性和有效性，提高企业对供应商的管理水平。

二、目的和原则

1. 目的：

供应商对账管理制度的目的是确保对供应商的账单进行准确、及

时的核对，避免出现支付错误和欠款的情况，保障供应商与企业之间

的良好合作关系。

2. 原则：

a. 准确性：对账工作必须准确无误，避免出现漏项、错项等错误。

b. 及时性：对账工作应及时进行，确保账单在规定时间内核对完毕。

c. 公平公正：对供应商一视同仁，不偏袒任何一方。

d. 保密性：对账工作涉及企业和供应商的敏感信息，必须保证其

保密性，防止泄露。

三、流程和责任

1. 对账流程：

a. 供应商每月提供发票和供货明细等相关资料给财务部门。

b. 财务部门按照发票和供货明细对账，核对金额是否一致。

c. 如发现问题或差异，财务部门与供应商进行沟通，解决问题并调整账目。

d. 对账完毕后，财务部门出具对账报告，报告将由相关部门主管审核并签字确认。

2. 责任分工：

a. 供应商责任：

- 准确提供发票和供货明细等相关资料。

- 协助财务部门核对账单，及时解决问题。

b. 财务部门责任：

- 负责对供应商提供的账单进行核对。

- 发现问题及时与供应商沟通，解决差异。

- 出具对账报告，并由相关部门主管审核。

c. 相关部门主管责任：

- 审核对账报告，确保报告准确无误。

- 签字确认对账结果。

供应商对账管理制度

一、背景和目的

在供应链管理中，对账是一项重要的工作内容。供应商对账管理制度的建立，旨在确保供应商与企业之间的交易记录准确无误，加强对供应商的管理和监督，维护企业的利益。

二、适用范围

本管理制度适用于企业与供应商进行交易的所有环节。

三、对账流程

1. 采购订单

企业根据需求确定采购商品和数量，并采购订单。

采购订单需包含商品详细信息、数量、价格等。

2. 供应商确认订单

供应商收到采购订单后，应及时确认订单内容。

如有疑问或不符合实际情况，应及时与企业进行沟通。

3. 商品交付和验收

供应商按照约定的交货期将商品送达企业。

企业进行商品验收，确保商品质量和数量符合约定。

4. 对账单

企业根据交易记录对账单，包括采购商品、数量、价格等信息。

对账单需与采购订单、供应商确认订单及商品交付记录相对应。

5. 供应商对账确认

供应商收到对账单后，应核对与自身交易记录的一致性。

如有差异或疑问，应与企业进行核对和沟通。

6. 差异处理

如供应商发现对账单存在差异，应及时与企业进行沟通，并提供相关证据。

企业与供应商共同确认差异的原因，并进行调整和处理。

7. 对账结果确认

供应商与企业对账结果达成一致后，应共同签署对账单，确认对账结果的准确性。

四、监督与执法

1. 企业应建立完善的供应商管理制度，包括但不限于供应商评估、供应商审批、供应商绩效考核等。

2. 监督部门应定期对供应商对账管理进行检查和评估，发现问题及时处理并追究责任。

3. 如供应商严重违反对账管理制度，企业有权采取相应措施，包括暂停合作、终止合作等。

供应商对账管理制度

一、目的

为了规范供应商对账，高效有序的进行财务对账工作。

二、适用范围

凡与本公司发生业务关系并签订供销合同的供货商。

三、定义：

1、账期:指供应商供货后，到给供应商对账的时间,每月至少应与供应商进行一次对账。

2、对账节点:与供应商签订的有效合同中规定的对账周期为对账节点。对账初核工作由采购部完成，要求供应商将对账单寄出或用其他方式送达我公司,对账单列明从对账周期中所有采购明细及应付款金额。采购部收到供应商的对账单,就在账期供货的品种、名称、规格、数量、单价、金额等，对照相应手续齐全的进货单、验收入库单、合同、发票进行逐一单据核对，如有差异, 应立即查明原因。

3、审核节点:从对账时间结束的第二个工作日开始的3 个工作日内为审核时间;审核时间是财务部对供应商单据的进一步核实过程。对账单经双方确认无误后,供应商在对账单上签字或加盖公章.

4、付款节点:从审核时间结束的第二个工作日开始的3 个工作日内为付款时间,是向通过对账、审核的供应商进行付款的时间.付

款时，采购部填写“工作呈批单”并附进货单、验收入库单等原始单据，按审批流程经相关负责人进行付款审批.原则上一律采用银行转账的方式付款,特殊情况供应商委托工作人员前来我司收款时，必须出示供应商的介绍信、收款委托书及身份证原件，经我公司核对无误后，方可收取现金或票据.

四、职责

1、财务部负责对账工作的执行与监督.

2 、采购部负责供应商与财务相关问题的协调与沟通。

五、内容

1、账款审核及记录，当所购物资入库后，采购人员在进货单注明是否付款的情况，仓管员将手续齐全的进货单、验收入库单等原始单据上交到财务部，财务部在收到单据的当天核对完毕，核对内容包括物资请购单、订购单、送货单、验收入库单等，所有单据核对无误后，记录应付账款.

供应商对账、结算及付款管理规定

一、目的

为明晰公司与供应商的往来，确保及时支付供应商货款，提高公司采购竞争力，根据公司实际情况，特制定供应商对账、结算及付款管理规定。

二、范围

本规定适用于公司所有供应商。

三、职责及权限：

供应链管理部（采购课和仓库课）负责采购订单的维护，以及入库数量的录入；财务部负责和供应商对账、接受供应商发票；供应链管理部负责货款的申请，财务部负责货款的支付。

四、内容：

1.对账

（1）每月1日-10日为公司与供应商对账日，未对账或错过此对账日会影响供应商货款正常支付。

（2）供应商每月将对账单传真给公司财务对账人员或将对账单发送至公司指定对账邮箱，对账单需包括上月交货的采购订单号、送货单号、物料代码、交货数量、含税单价、

合计金额等。

（3）公司对账人员在收到供应商对账单的两个工作日内，将审核后的对账单回复给供应商。

（4）公司对账依据，数量以系统自然月份期间入账数量为准，价格以系统入账价格和供应商对账单中价格较低者为准，未经公司领导批准，采购人员在系统通过“低价退

货、高价采购”等方式进行的差价补偿一律不得确认。

（5）委外加工费对账，依据已完工的委外订单对账、未完工的订单不对账，每月3号前由PMC提供上月完工的委外订单《委外加工材料损耗扣款明细表》给财务，对账人

员需把扣款金额在对账单上确认。

（6）附带模具费返还的供应商对账，由采购每月3号提供《模具费返还进程追踪明细表》，对账人员把需返还的费用在当月对账单上确认。

（7）对账一律以交易原币进行核对确认。

（8）对账单有效性，对账单上需有供方单位签字和盖章，针对特殊格式要求的需按公司要求格式提供，否则视为无效对账单。

供应商对账制度

一、财务、业务双线对账。

二、对账需要的资料

1、账簿

2、合同

3、发票及清单

4、资金往来凭证

5、入/出库单

6、会议纪要、业务洽商记录、设计变更记录等

7、上次对账单

8、其他需要核对的资料

三、岗位牵制

1、财务负责人、采购负责人为供应商对账责任人。

2、财务部采购会计负责与供应商财务核对账簿。

3、采购部业务员负责在对账前按已入账与未入账为标准，将该供应商的全部业务资料进行整理，然后与公司财务部内部先对账。

4、审计部/内审部按重要性原则判断监督过程，对账结论在审计部门留存一份，备日后审计用。

5、仓库保管员负责入库单、退货单、质检单、让步接收单、生产领用单的数据汇总与上报工作。

6、总经理决定诉讼时效外是否对账/配合对账。

7、总经理决定因对方错帐形成的利益分配。

8、总经理决定是否给供应商提供加盖公司印鉴的对账单。

四、控制点

1、对账时间：单次、单笔业务，于业务进行时或业务终了时对账；长期供应商每月对账一次，对账时间在每月25日前完毕。

3、供应商先提供明细账簿，未经允许，财务/采购不得先向供应商提供明细账等资料。

4、供应商来人到公司对账前，须双方确定对账日期、流程、关键证据。

对账顺序，先对余额，如果余额不一致核对发生额，仍对不上则按月度/季度/半年度/年底做总账核对。

5、对账前，双方将未入账的发票、资金往来、股价入库等各自整理完毕。

供应商对账管理制度

一、总则

1.1为规范公司与供应商之间的商务交往，确保账务准确、及时，建

立供应商对账管理制度，以对账程序为基础，确保账务的准确性和及时性，保障供应商与公司的合法权益。

1.2适用范围：

本制度适用于公司与供应商之间的商务往来，包括但不限于采购、物流、配送等。

1.3定义：

对账：公司与供应商通过核对账单、发票等账务凭证，确认交易信息、货款支付等事项的过程。

供应商：指为公司提供采购商品或服务的单位或个人。

二、对账程序

2.1公司每月按照需求与供应商确认交易明细，建立供应商对账单。

对账单中应包括以下信息：

a)货物或服务的名称、规格和数量；

b)交易日期；

c)交易金额；

d)发票号码；

e)其他相关的交易信息。

2.2公司与供应商在每月的约定日期内将对账单发送给供应商。

2.3供应商收到对账单后，应核对对账单中的交易明细，如发现任何

错误或疑问，应及时向公司提出，并提供相应的支持材料。

2.4公司应在收到供应商的反馈后，及时核实并修正对账单中的错误。如有必要，可与供应商进行进一步的沟通和确认。

2.5公司在确认对账单无误后，应按照约定的支付方式和时间，及时

支付供应商的货款。

2.6公司与供应商应保留好对账单及相关文件，以备日后的查询和审

计需要。

三、责任和义务

3.1公司的责任：

a)尽职调查供应商的信誉和资质，确保寻求与可靠供应商合作；

b)按照约定的时间和方式提供准确、完整的交易信息；

c)仔细核对供应商提供的对账信息，及时发现并纠正错误；

d)按时支付供应商的货款；

e)合理保护供应商的商业机密和个人隐私。

供应商对账管理制度

文件所属部门：财务信息办

文件相关部门：总经办采购部行政部营运部

一、目的

为了规范供应商对账，高效有序的进行财务对账工作。

二、适用范围

凡与本公司发生业务关系并签订供销合同的供货商。

三、定义：

1、账期：账期是指从天为超市的供应商向天为超市供货后，到天

为超市给供应商对账的时间称为账期；天为超市供应商的

账期分为如下几种：

1.1 15天账期：即从供应商开始供货的第8天起计算15天

后为账期日。

1.2 30天账期: 即从供应商开始供货的第15天起计算30天

后为账期日。

1.3 60天账期：即从供应商开始供货的第30天起计算60天

后为账期日。

1.4 90天账期：即从供应商开始供货的第45天起计算90天

后为账期日。

2、对账时间：从账期日开始的5个工作日内为对账时间；对账时

间为供应商与天为超市就在账期供货的数量、质量、价格

进行逐一单据核对的时间。

3、审核时间：从对账时间结束的第二个工作日开始的5个工作日

内为审核时间；审核时间是天为超市财务部对供应商单据

的进一步核实过程。

4、付款时间：从审核时间结束的第二个工作日开始的7个工作日

内为付款时间；付款时间是天为超市向通过对账、审核的

供应商进行付款的时间。

四、职责

1、财务办负责对账工作的执行与监督。

2、采购部负责供应商与财务相关问题的协调与沟通。

五、内容

1、严格按账期对账，依据采购合同规定到对账日与对账会计商定

对账日期，逾期则顺延至下个合同账期。供应商对账时应把单据找齐，送货单据超前或滞后不予对账。

2、供应商按帐期来对帐时，首先要到所属仓库查看有无退货，无

供应商对账流程办法

供应商对账流程操作办法文件编号版本A/0

制定单位财务部文件页数第2页共3页

7.3 工序外协供应商对账所需资料及要求：

7.3.1所需单据：工序外协报价单，外协加工单，供应商送货单，供应商对账单

7.3.2仓库收货人员应在供应商送货后3日内将供应商送货单和外协加工单按上述要求核对好后送到生管部对账人员。生管部人员对好月结单后，交于财务部复核，复核通过后方可发给供应商开票。

8.对供应商索赔：因物料品质等原因索赔扣款的，品管部应将索赔凭单传给采购部，采购部与供应商协调赔款并把经供应商确认回传的索赔单给到财务部对账扣款。对于供应商没有及时回传索赔单的，采购部及时通知财务人员暂停供应商对账和付款。

9.财务审核确认回传时间：每月12号将已审核无误对账单盖章回传给采购，供应商收到财务回传的对账单在3个工作日完成开票工作。

10.对账流程图: