培训 讲义稽核讲义
内部稽核讲义
七.稽核员基本要求
2.熟练运用《稽核卡》（chiklist)
A:对发现的问题开局《整改通知书》
B:防微杜渐，从小事着手；
C:依据流程制度进行问责，善意充分暴漏企业内 部寻在的问题；
七.稽核员基本要求
3.典型缺失改善 A:搭建沟通的桥梁 B:暴漏、问责、教育训练 C:问题描述、原因分析、拟定对策； D:单点课程制作、改善追踪；
七.稽核员基本要求
4.案例分析检讨会 A:召集相关人员开会分享典型案例 B:发现、分析、解决、总结及预防 C:以点带面、举一反三； D:沟通学习、相互监督、共同改善
八.如何执行稽核
1.稽核前的准备 2.稽核过程中的查证、记录； 3.稽核结果处理、责任人现场确认 4.稽核汇总、报告制作；
八.如何执行稽核-偏差报表
恒信亿丰金属制品有限公司
内部稽核讲义
制作单位：大欣品质部 制作时间：2013年11月
课程大纲
一.稽核定义 二.稽核中心职责 三.稽核依据 四.稽核形式 五.稽核基本要求 六.稽核员基本能力 七.稽核员基本要求 八.如何执行稽核 九.案例探讨
一.稽核定义
定义：所谓稽核就是稽查与复核的总称。 内部稽核制度是内部控制制度的重要 组成部分：是通过稽核对日常工作的出 现的错误，疏忽等不规范行为及时进行纠 正或制止，从而提升工作效率及质量。
序号 日期 项目 楼层
稽核描述
稽核员
缺失 类别
责任 组长
责任 领班
Байду номын сангаас
责任 主管
是否 重复 发生
缺失照片
原因分析
改善对策
预计完 是否 成日期 结案
查：808OP4底片全检现 点检
镇隆转大欣全检 1、立即制作
稽核培训XXX323(1)
稽核培训XXX323(1)
稽核技巧
v 按照《稽核周计划时间表》严格执行稽核； v 稽核前要熟悉稽核的依据； v 凡事必记录并经责任人签字确认； v 所有相关责任人员参与案例分析，划分责任； v 始终抱着帮助人的心态做稽核； v 稽核必须公正、客观。
稽核培训XXX323(1)
稽核5个基本能力
v 5、敏锐的嗅觉 v A：异常情况发生时，要有高度的责任感； v B：在抓问题的过程中嗅到问题的主要矛盾，
抓大放小，先查重要的，然后再查次要的； v C：发现或接到问题时，立即查核或解决，
而不是拖拉了事；
稽核培训XXX323(1)
四个具体要求
v 1、严格执行《稽核周计划》
如何编写稽核报告？
❖ 会议决议的稽核情况； ❖ 流程、制度执行情况的稽核； ❖ 干部周计划的执行情况稽核； ❖ 专项事件的稽核；
稽核培训XXX323(1)
如何树立稽核权威？
v 优秀的稽核员必须具备的素质； v 通过案例分析客观、公正划分责任； v 通过集体稽核给被稽核者造成压力； v 将高层干部纳入稽核对象，从高层干部开始
稽核培训XXX323(1)
试题一
稽核培训XXX323(1)
试题二
稽核培训XXX323(1)
稽核三十二字方针：
v 严谨做事 v 热情服务 v 纠错为主 v 制度为根
虚心做人 宽厚待人 协助为辅 改善为策
稽核培训XXX323(1)
3rew
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
2020/11/24
ISO9001-2015内部稽核员培训课件
诚实正直。 公正表达。 职业素养判断力，勤奋，敬业，不断进修学习，识别分析能力，沟通协调。 保密性。 独立性。 基于证据(事实)的方法。
*
稽核6原则
参照ISO19011:2011(CNS14809)作为管理系统稽核指导纲要
ISO 质量管理7原则
以顾客为中心 领导力 全员参与 流(过)程导向 持续改善(进) 依事实作决策 关系管理
物品 能源 信息 [例] 以产品、服务或决策的形式呈现
后续的流(过)程 [例] 顾客(内部或外部) 其他直接相关的利害相关者
可能的管制与检核点 以便监督与量测绩效
产出 的收受者
投入 的来源
产出
投入
起始点
结束点
作业活动
ISO9001：2015对应PDCA循环
*
组织环境(4)
顾客要求事项(6)
直接相关利害相关者之需求与期望 (4)
参考文件：内部稽核程序---(QP-201)
ISO9001：2015
*
ISO 9001非常强调质量稽核之重要，是为达成组织政策所设定目标之主要管理工具。 稽核必须贯彻执行，已决定质量管理系统各要项有效且适用于达成呈现各阶段质量目标。 质量管理系统稽核亦提供用以减少、消除与特别是矫正预防不符合现象所必须之客观证据。 稽核结果可用于管理，藉以提升组织绩效。
ISO 9000:2015术语(用语)和定义
*
3.12 流(过)程: 活动或制程的结果。 3.47-3.48 产品和服务: 有形物[组装品、硬件、加工原料、软件、液体---等]或无形物[服务、知识、专利、概念---等]，或上述之组合。 3.37 品质: 产品本质特性能够符合要求之程度。
课程纲要
内部稽核员训练
税务稽查讲义184页PPT
本费用或者违反会计准则多列成本费用的行 为。
3
在帐簿上不列、少列收入
未在法定帐簿上反映或足额反映收入、隐匿收入； 开具收入原始凭证时上下联金额不一致，顾客联金额大于记
帐联金额，根据这种虚假的会计凭证记帐； 根据会计准则应确认收入而不记收入，或将收入登记在资
税法与会计的差异调整，税务机关已有通知或明知必须调 整，仍不按税法规定进行纳税申报；
同一税法与会计的差异调整项目，在进行纳税申报 时，有时按税法规定正确调整，有时不按税法规定 进行正确调整。
5
案例分析
某生产企业2012年10月份采取赊销方式销售货物一批， 合同总金额234万元，其中价款200万元，增值税额34 万元。合同约定2012年11月20日收款。但由于购货方 到期未付款，企业就未作销售处理。2013年1月，购货 方付款后企业作销售处理并于2013年2月份申报缴纳 了相关税款。税票所属期填写为2013年1月。某税务 稽查局2013年5月对该企业检查时发现了企业未按税法规
税务稽查风险自我检测
您是否对公司的主要税种的税负率认真测算过？
公司在招聘会计人员时，是否测试其办税能力？ 您是否了解所从事行业的相关税收优惠政策？
公司是否对采购人员索要发票事项进行过培训？ 对外签订相关经济合同是否考虑过对纳税影响？ 新业务发生时是否系统地咨询过相关财税专家？ 新颁布的税收政策法规是否及时学习掌握？ 是否聘请过财税专家定期进行财税风险的诊断？
定申报纳税的问题，企业也做出了解释。
[问题] 是否可以认定企业偷税？
6
思考题：
某企业将12月份开出的发票在次年2月份实际收到款项时 入账并申报纳税,算不算偷税?
稽核工作培训 PPT课件
检查过程中要保持相对的沉默
❖ 我们的各项勤务工作要经过多环节的程序化处理，其中有很多必
然的连续，我们首先看到的不一定是问题的真实反映，除了必要
的沟通以外，我们首先要完成的是整体稽核检查过程，才能看到
事务的全貌，才能发现问题的所在，然后在同一个规章、制度相
对照，看是否存在违规行为，最后才进入定性、谈话、核实、查
6
稽核检查对中发现的问题定性要准确
❖ 1、稽核取证的形式。 ❖ （1）实物证据。是指稽核人员通过实际观察或检查资料确定操
作行为和规章制度存在异常状况的证据。 ❖ （2）书面证据。是指稽核人员所取得以书面文件形式存在的证
据。包括规章、通知、勤务记录、考勤记录、内部制度、文件、 合同、协议、以及函件，稽核人员的评估和分析结果； ❖ （3）视听证据。是指稽核人员所取得于视听介质上的证据。主 要包括监控、录像、以及视频、照片、图片等； ❖ （4）言词证据。是指稽核人员经过询问或调查有关人员所取得 的口头答复的记录；（也就是询问笔录和谈话记录。） ❖ （5）环境证据。是指稽核人员取得的对被稽核人员产生影响的 各种环境记录。包括内部控制系统状况、管理层和队员的素质以 及管理条件和管理水平等； ❖ （6）其他证据。
❖ 九、按时上报工作计划、工作总结、报表等相关工作资 料，定期向领导报告工作。做好单位上下、内外的协调 沟通。
❖ 十、贯彻国家法律法规和单位各项规章制度、工作要求， 做好工作调研，提出工作意见、建议，报批后执行。
❖ 十一、遵守法律规章和单位各项制度、工作职责、工作 纪律，讲职业道德、职业操守。按照单位各项工作事务 和业务操作规程做好各项工作。
❖ （4）详细稽核。是指稽核人员对一特定稽核对象总体 进行全面审查的稽核方法。详细稽核是我们序时稽核检 查普遍使用的方法，特别是我们现在采取的复核法进行 序时稽核，详细稽核是最佳办法。例如：盘点库存现金、 帐、表、卡、物的核对，费用票据的审核，各项提取的 复算等。在抽样稽核中发现存在问题需要进一步核实， 就要从抽样稽核转为详细稽核。
内部稽核讲义1407
內部稽核1.稽核概念為了確保經營管理績效有效性，應實施企業內部所有管理系統之規章制度執行合適性、落實性與正確性稽核。
2.稽核員資格2.1暸解管理系統標準，以培養查核符合標準的能力。
2.2稽核技能熟練，以培養系統性稽核的能力與稽核應有的知識與態度。
2.3成為執行汽車業品質管理系統標準之內部稽核員應再符合顧客對內部稽核員的特定要求。
2.4成為執行汽車業品質管理系統標準之外部稽核員(如至供應商處稽核)，應再取得汽車業品質管理系統標準外部稽核員之認可機構資格鑑定。
3.判定原則A.(OK)說(說明)=寫(規定)=做(實施記錄)B.(NG)說≠寫≠做C.(NG)說=做≠寫D.(NG)說=寫≠做E.(NS)說≠寫=做F.(NS)做而未寫4.稽核步驟步驟1：年度計畫»權責：稽核室或總經理室或財務部門(以下稱稽核負責單位)»使用表單：年度內部稽核計畫表»說明：A.依流程別文件總覽表選擇非忙碌月份，每次安排1~2個流程。
(建議”經營流程”列於去年年終管理審查會議結束後之次月稽核) 。
B.每流程選定1名合格稽核員；如一個流程選定2人以上稽核員時，應指定其中一人為組長。
而稽核經營流程之稽核員必不得為參與管理審查之人員。
C.務使稽核員不得稽核自身之部門且對稽核之流程內工作要項具有一定程度之瞭解或專業知識。
D.年度內部稽核計畫表內對每流程稽核應載明月份、相關程序或過程、稽核員（組長）、可能之受稽核單位與稽核總結報告繳交日期等。
如為汽車業品質系統稽核，另需於計畫中之產品流程之製程管制程序追註”含製程稽核”，相關之檢驗程序追註”含產品稽核”。
E.年度內部稽核計畫表審核後應發佈。
品質系統流程模式斜體字為汽車業品質系統適用0.行政流程：文件管制 電子資料管制 記錄管制 內部稽核1.經營流程：政策 經營計劃 目標 持續改善 績效衡量顧客滿意度 統計分析 管理審查2.產品流程：合約審查 生產管理 採購管理 供應商管理客供品管理 進料檢驗 倉儲管理 鑑別追溯製程管制(SPC) 外包管理 製程檢驗 成品檢驗實驗室管理 可靠度試驗 包裝 出貨稽核 交貨服務 不合格管制 特採管理 報廢管理 客怨處理矯正預防3.研發流程：設計管制 開發管制(APQP、FMEA) 交樣(PP AP)變更管理 圖面管理4.工程流程：製程、設備、設施規劃 設備、設施管理與保養工模具管理與保養 儀器管理與保養 儀器校驗MSA 工作環境管理 5S5.人資流程：鑑定 任用 訓練 認知 溝通 考核文件總覽表步驟2：稽核準備»說明：A.稽核負責單位應於每流程稽核前再次通知稽核員與可能被稽核單位，並指示流程稽核總結報告之繳交日期。
公司稽核培训
一、什么是稽核
一、什么是稽核
通常大家所认为的稽核是通过检查、追踪、处罚的方 式发现问题和改善问题，但是这样的理解并不全面，起 码相对于欧博管理变革过程中的稽核而言，这样的理解 不够全面。 在欧博的管理思想体系中，稽核真正的目的是改变企 业人员的工作习惯，通过检查、追踪、处罚的方式改变 企业中的事情和问题，再通过持续、重复地改变事情， 达到改变企业人员工作习惯的目的。那么这两种对稽核 的认识有什么不同呢？很多人会说既然都是要改变事情， 那么第一种认识也没有什么问题啊。大错特错，因为这 两种不同的认识会导致稽核工作的方向出现明显的不同。
稽核范围： 1、全公司日常工作稽核和专案稽核； 2、公司各部门、各岗位； 3、从副总经理到一线员工。 稽核含义： 1、稽核不是简单的检查、处罚； 2、稽核包括稽查与核实两方面； 3、稽核不是普普通通的行政检查； 4、稽核是对事情落实与改善的一种促进； 5、稽核建立在对事情不折不扣的执行之上； 6、稽核是一种新的模式来刺激企业封闭麻木的神经.
四、稽核的意义和作用
因此，领导管人、流程管事的管理思想在企业中能 够很好的贯彻和学习，稽核的作用必不可少。另外， 稽核控制法是三九控制法的九种方法中的一种，而 稽核控制法也是保证其他几种方法能够得到落实的 一种方法。所以稽核对公司而言，是让公司所有的 制度能够得到有效落实的保证。
五、稽核范围和含义
发现问题→分析问题→制定措施（可能） →问题 解决
这是很多企业管理人员普遍存在的想法，甚至连 制定措施这一项他们都觉得没有必要或者懒得去 做。
四、稽核的意义和作用
但是真正的解决问题的思路却应该是：
发现问题→分析问题→制定措施 →督促执行 →效果追踪→解决问题→持续检查
这才是真正解决问题的思路，这也是每个管理人员 自己应该做到的事情。但是督促执行、效果追踪、 持续检查很多的管理人员是不会去做的，这也导致 了企业大量的问题无法得到根本地解决。而从上图 可以看出，稽核的日常工作就是督促执行、效果追 踪、以及持续检查，所以说稽核其实是在替企业的 管理人员做他们该做而没有做的事情，所以稽核最 直观、最明显的作用就是帮助企业的人员解决问题 和改善问题。
稽核培训
什么是稽核？它是一项有系统且独立的查验作业，确定品质系统独立的查验作业确定是否达成品质目标。
稽核的目的：为加强管理人员的责任心，规范管理，使各项工作有地开展，更好地激发公司全体员工工作积极性和主观能动性，提高工作效率和工作质量，推进管理变革。
确定品质制度在项与指定之要求相较符合或不符合，确定品质与达成质目标之有效性。
形成一个支持持续改善、强调缺陷预防及减少供应链上的偏差、差异和浪费的基本品质管理系统。
稽核人员做内稽之目的，不是让他到组织的各部门去刻意地挑毛病，其主要目的是在寻找制度上质量上可以改进地方，而加以矫正，使其制度能落实生根，达到更趋完善。
因此，内稽人员在心态与技巧上需要认清此一观点。
稽核的好处：提升品质、效率及交货表现；提高公司士气、提高对内对外的沟通交流。
稽核范围：组织与权责；行政及作业程序；程序文件；管理办法；操作指引；规章制度执行；6S；上班考勤、纪律；绩效管理；安全生产；工作任务；会议决定的执行；日常工作计划、总结。
稽核的流程：检查手段：检查表是一连串问题的审核途径，以确保覆盖所有应该审核的范围。
检查表的好处：确保审核工作的完整性；作为审核员之引导及备忘录；审核的客观证据确实；减少笔记时间；帮助撰写审核报告。
在稽核技巧上需能掌握四大要求：会询问、善观察、多查核及习记录。
如再将其细分，可归纳为下列十三个重点：1. 和颜悦色面带笑容－避免稽核员与受稽核者间，有紧张气氛，拉近彼此距离，使可获得真象。
2. 坚持立场不要放水－内稽的对象都是组织内的同事，切忌开玩笑的方式或敷衍了事。
3. 围绕稽核主题－实施现场内稽前，先应准备一份妥善的检查表，避免忘记需检查的事项，可根据检查表内容逐一查问，不要脱离主题。
4. 临场随状况应变－内稽时，常发现检查表内未列明，但为很重要的事项，得予补充提出查询。
5. 掌握工作时间－内稽项目很多，而排定时间有限，须依照检查表内容多寡，排定各项所需时间长短，有应避免与稽核无关的闲谈，以免内稽结束时，尚有未检查到的缺失。
稽核控制法培训资料
稽核控制法培训资料第一部分：稽核控制法基础知识1. 稽核控制法的定义稽核控制法是一种管理和监督企业内部运营的方法，通过内部审计和稽核程序，检查企业的财务活动，确认财务报告的准确性，并保护企业免受内部和外部的欺诈行为。
稽核控制法包括一系列的程序、政策和规范，其目的是确保企业的财务和运营活动合法、准确并符合内部和外部的规定。
2. 稽核控制法的重要性稽核控制法对企业的重要性不言而喻。
它可以帮助企业降低风险，提高运营效率，并确保企业财务报告的准确性。
通过严格执行稽核控制法，企业可以最大限度地减少财务欺诈和错误的风险，保护股东和投资者的利益。
3. 稽核控制法的原则和目标稽核控制法的原则包括内部控制、风险评估、合规性和经济效率四个方面。
其目标是确保企业管理层对内部控制的有效性和独立性做出合理的判断，规避潜在的欺诈和错误。
第二部分：稽核控制法的实施1. 内部控制的要素内部控制是指企业为了达到其目标而组织和设计的一系列程序和措施。
内部控制的要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督。
这些要素相互交织，共同构成了企业的内部控制框架。
2. 稽核控制法的程序稽核控制法的程序主要包括审计计划、审计程序和审计报告。
审计计划是指审计人员为实施审计工作所做的计划和准备。
审计程序是指为收集、分析和评价审计证据所采取的步骤。
审计报告是审计人员对审计结果的总结和表达。
3. 内部审计和外部审计内部审计是企业自身组织的审计活动，其目的是评价和改进企业的内部控制和风险管理。
外部审计是由独立的审计机构进行的审计活动，其目的是评估企业财务报告的准确性和真实性。
第三部分：稽核控制法的实施和监督1. 管理层对稽核控制法的责任管理层对企业内部控制的有效性和独立性负有最终的责任。
他们必须确保企业建立和实施一定的内部控制框架，并不断监督和评价内部控制的有效性。
2. 稽核委员会的作用稽核委员会是负责监督企业内部审计和审计活动的独立委员会。
它由独立的董事组成，直接向董事会报告。
稽核人员培训班的讲课稿(重点)
农村信用社稽核培训班农村信用社稽核实践及体会农村信用社稽核实践及体会讲稿纲要第一部份：信用社稽核的职能，任务和作用4一、稽核的职能5二、农村信用社稽核监督的任务6三、稽核的作用7四、稽核的风险7第二部分稽核工作的基本程序形式和工作方法8一、稽核的基本程序8二、稽核的形式10三、稽核工作的技术方法11第三部分信用社稽核实务14一、稽核工作统筹安排的思路14（一）专项检查及序时检查的侧重点15（二）案件专项治理及序时检查或专项检查的侧重点16（三）联社安排的其他专项工作的侧重点17二、业务辅导检查及稽核监督检查的思路19三、各种专项检查21（一）、内控制度检查21（二）、任期、离任、离岗稽核21（三）、年终决算专项稽核22（四）、综合业务系统的检查23（五）、财务管理方面的检查38（六）、信贷方面的检查39（七）、信息科技风险审计39（八）、其他方面的专项检查42四、稽核报告的编写42五、相关案例的分析43（一）、借、化、假名案件类44（二）、假存款类45（三）、携款潜逃案46（四）、违规投资48（五）、帐外经营48六、稽核报表49农村信用社稽核实践及体会我从参加全省电子化建设以来，领导交予的工作就是事后监督部分，要求我们组带着管理的理念，从业务流程和操作的安全入手，确保软件流程再造的合理性和业务运行的安全性，从需求到开发、测试验收，我们从授权控制、柜员级别控制、业务类别控制、前后台传输等方面做了大量的工作，在安全控制及业务效率方面权衡。
从中我体会到很多，管理控制必然会带来业务操作的麻烦，时效上肯定会受到一定影响，但如果不加以相应的制约和控制却极可能带来更大的风险和损失。
因此，如何在业务的效率和安全控制中找到一个安全边际，是我们管理层关注点，也是我们稽核人员必须有的理念。
我记得有一位领导说过，会发现问题的兵只是一个普通的兵，会发现问题并提出解决方案的兵才是好兵。
同样，作为稽核人员，我们要从检查中发现风险点，发现隐患，并提出的切实可行的整改建议。
稽核管理培训课件
目 录
• 稽核管理概述 • 稽核管理的方法与技巧 • 稽核管理的应用与实践 • 稽核管理的挑战与未来发展 • 案例分析与实践经验分享
01
稽核管理概述
稽核管理的定义与目标
定义
稽核管理是对组织内部的各项业务活 动、管理活动和流程进行检查、评估 和监督的过程，旨在确保组织的合规 性、有效性和效率。
稽核管理与合规管理
稽核管理通过对组织的合规性进 行审查和监督，确保组织遵守相 关法律法规、行业标准和内部规
章制度的要求。
稽核管理通过及时发现和纠正违 规行为，降低组织面临的合规风
险和法律风险。
稽核管理通过提供独立的意见和 建议，促进合规管理过程的持续 改进和优化，提高组织的合规意
识和风险管理水平。
报告审核
对报告进行审核，确保其准确性和 完整性。
稽核整改的跟踪与落实
制定整改措施
根据稽核报告提出的问题 和建议，制定相应的整改 措施。
跟踪整改情况
对整改措施的执行情况进 行跟踪，确保整改工作得 到有效落实。
评估整改效果
对整改后的效果进行评估 ，判断问题是否得到解管理与内部控制
稽核管理与风险管理
稽核管理通过对组织的风险进行识别 、评估和监控，帮助组织及时发现和 应对潜在风险，降低风险损失。
稽核管理通过提供独立的意见和建议 ，促进风险管理过程的持续改进和优 化，提高组织的风险应对能力。
稽核管理通过审查风险管理策略、政 策和程序，确保组织的风险管理活动 符合法律法规和内部规章制度的要求 。
02
稽核管理的方法与技巧
稽核计划的制定与实施
确定稽核目标和范围
实施稽核计划
明确稽核的目的、对象和范围，为后 续工作提供指导。
培训稽核讲义.ppt
三、稽核内容的执行标准
2、培训计划的制定
—培训会议（规定每月共4次）.
培训会议的准备： A、日期、时间、地点、与会人员应予以确定； B、会议工具：培训记录本、笔等； C、主持人、记录员的确定。
培训会议的内容： A、训练工作总结； B、培训工作中有关问题的讨论； C、次周培训工作中的注意事项； D、培训部的通知及新标准的发布工作； E、训练员的工作汇报。
一、培训稽核目的和意义？
2、稽核的意义
—自我学习能力的提升； —责任心的提升； —团队氛围的提升； —合作能力的提升； —个人自信心的提升.
二、稽核的主要内容
1、资料的完整性； 2、培训计划的制定； 3、培训计划的执行； 4、培训员的操作； 5、员工操作； 6、培训稽核机会点改善； 7、管理组培训及值班状况； 8、见习管理组培训计划的制定与执行.
运的需求；（1分）
▪ 204、每次调整培训计划，及时通
知店内员工并上报培训部； （2分）
▪ 205、及时安排新进员工的培训班
表，并符合培训标准；（2分）
▪ 206、培训会议.（6分）
四、各项稽核分数说明
▪ 3、培训计划的执行—30分
▪ 301、员工的培训开始、培训检
▪
定、追踪考核，是否正确执行；
（5分）
▪ —见习管理人员学习安排是否合理. ▪ —学员每天能否按时完成培训内容，并有完整的考核记录. ▪ —学习计划有调整，是否及时通知培训部. ▪ —见习管理人员是否有指定的辅导人，是否有沟通记录.
四、各项稽核分数说明
▪ 1、资料的完整性—3分；
▪ 101、培训手册的保存完整性，培训资
料即使更新和补充；（1分）
培训资料的更新： 为什么？—顾客需求的提升，我们需要不断的更新我们现有的工
稽核控制法培训资料(ppt43张)
●只顾眼前———————持续种因法——————种因出效率
稽核三大功能
反 复 执 行 力
监督
反 执 复 行 力
稽核 奖惩
稽核核心是反复 反复 执 行 力
改善
执行力来自执行
稽核三大功能
监督系统 以事实为依据，以流程为准绳。
奖罚系统 点对点、即时、公开奖罚 改善系统 以促进改善为宗旨，整改指令、效果验 证。培养员工的规则意识与执行习惯，逐渐 养成好的工作习性
实 施 奖 罚
稽 核 日 志
第五步
案例分析会
稽 核 结 果 的 张 贴 公 布
第 四 步
稽 核 的 反 馈
稽核控制法
稽核三大切入点
表单 异常 会议决议
稽核控制法
稽核四种有效工具
稽核简报 稽核战报 稽核案例分析 流程执行稽核卡
稽核运行中的误区
误区一：
稽核＝执行 误区二： 稽核负 责整改
误区八： 兼职、兼管 、合并
核心问题三： 老板把主要的精力放在人身上， 却忽略对事情的关注，导致管理失控， 因为人的标准难以制定和量化。
第一章：企业面临的核心问题
核心问题四： 企业内部人情化严重，面子文化盛
行，缺乏执行文化，没有规则意识。
第一章：企业面临的核心问题
核心问题五： 中国工业化进程时间过短，人员缺 乏足够的职业化训练。
第二步
1、选取重点 2、充分讨论 3、明确稽核方式 4、细化、量化、动 作化 1、会议的控制； 2、由责任人自己 进行分析； 3、明确的较真态度 4、重点追踪
第三步
1、执行前的准备 2、检查的方式
稽 核 专 题 会 议
第 六 步
下 周申 本 稽诉问周 核的题工 工处讨作 作理论汇 报 制 定
稽核员培训ppt课件
• 稽查计划。
围绕所要稽查的目标，来制定稽查计划， 即要达成此目标或实现此主题，各相关部 门必须做到完成哪些工作？并将其列入计 划，
.
稽查任务书
将每项要稽查的计划列入《稽查任务书》 形成稽查清单，与被稽查人约定并明确完成 时间、完成责任人、督查人、违约责任担当、 工相关建议等；
.
• 稽查执行。 1）定期稽查。 每周由稽查组长签头组织一次稽查，稽查前进行首次 会议，再次明确稽查任务、稽查要点，分发稽核检查表， 稽查人员分工，稽查一个部门至少需二名稽查员为一小组； 稽查结束后，将分发之稽查表及检查中收集的证据 （摄像、文件、表格或清单记录等）进行汇总统计，填写 稽查报告，组织召开末次会议，公布证据，明确稽查结果 及结论，并发出整改通知，并据管理约定进行处理。 2）不定期稽查。由稽查专员每周至少一次不定期围绕稽查 计划及任务，对被稽查部门进行一次稽查；进行事实描述、 证据收集，发出整改通知，做出处理。
稽查人员应该从养成随手记笔记的习惯，将发现的问题 事实详细记录，不可任凭记忆或通过反复要求被稽查方提 供文件来写稽查报告。 报告能力
报告书写能力是稽查人员应具有的主要能力之一。报告 包括稽查报告和总结报告。稽查报告必须是简洁要稽查人 员在稽查部门发现的不符合事项的事实。并且这些事实应 该经过被稽查部门的确认。
让 对方多介绍 沟通
稽查实际上是一个双方沟通的过程。这一过程 通过查阅资料，观察现场，提出问题，聆听回答 和进行记录等活动组成。
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面谈技巧 面谈是稽查中使用最多的沟通方式。恰当
的，有技巧的面谈是稽查成功的一个关键 技能。
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基本的面谈技巧如下： ——正确地提问； ——少说多听，尊重对方； ——保持融洽的面谈气氛； ——选择恰当地面谈对象； ——保持礼貌，友善的面谈态度等。
企业稽核管理基本意识培训
基础目标 阶段目标 最终目标
Step3 稽核呈现形式
Step3 稽核检查表
稽核 检查表
Step3 稽核案例分析会
案例 分析会
对于具有代表性 的问题点，组织 召开案例分析会 议，深入分析并 改善。（如：重大品
质问题，一直重复发生 的问题。。。。）
Step3 稽核关键流程点
Step3 稽核执行率
Step4 稽核总结
一句话总结分享
稽核管理是在 输出合格的产 品同时培养合 格的人 ！
Step5 稽核制度会签
Step4 稽核制度的讲解 稽核制度的讲解
部门、各
稽核
岗位行使
监督权、
检查权！
Step2 稽核的步骤
稽核任务安排 时间地点内容
确认 稽核
稽核 标准
形成 习惯
持续 跟进
形成 教材
证据提供
稽核检查
整改通知书
稽核 步骤
现场 稽核
稽核程序
纠正 预防
稽核 记录
确认 结果
稽核 报告
实施 整改
案例 分析
稽核依据 案例库
稽核检查表 整改通知书
案例教材
Step2 稽核的内部流程
是指对经济活动的监督检查，与“审计” 一词同义（通常叫“内部稽核”，“内部审 计”），其管理对象都是审查及复核资金相关 工作，一般在大型企业和金融机构均会设立相 应的稽核部门。
Step1 认识稽核 稽核在管理中的应用
ISO9001
质量体系稽核管理
是以ISO质量体系核心理念为指导思想，采 照其条款要求“内部审核” 的操作模式，在 其原有基础上将监督、维护与改进功能更全面 化、深入化、细致化，并着重强化了对人的约 束力度，进而改变人的习性、提升执行力。
内部稽核-培训资料PPT共66页
45、自己的饭量自己知道。——苏联
内部稽核-培训资料
11、获得的成功越大，就越令人高兴 。野心 是使人 勤奋的 原因， 节制使 人枯萎 。 12、不问收获，只问耕耘。如同种树 ，先有 根茎， 再有枝 叶，尔 后花实 ，好好 劳动， 不要想 太多， 那样只 会使人 胆孝懒 惰，因 为不实 践，甚 至不接 触社会 ，难道 你是野 人。(名 言网) 13、不怕，不悔(虽然只有四个字，但 常看常 新。 14、我在心里默默地为每一个人祝福 。我爱 自己， 我用清 洁与节 制来珍 惜我的 身体， 我用智 慧和知 识充实 我的头 脑。 15、这世上的一切都借希望而完成。 农夫不 会播下 一粒玉 米，如 果他不 曾希望 它长成 种籽； 单身汉 不会娶 妻，如 果他不 曾希望 有小孩 ；商人 或手艺 人不会 工作， 如果他 不曾希 望因此 而有收 益。-- 马何源泉吸 收都不可耻。——阿卜·日·法拉兹
42、只有在人群中间，才能认识自 己。——德国
43、重复别人所说的话，只需要教育； 而要挑战别人所说的话，则需要头脑。—— 玛丽·佩蒂博恩·普尔