C14039_《非上市公众公司监督管理办法》及相关规范性文件解读——公开转让和定向发行【最全真题+满分答案】

90分

一、单项选择题

1. 根据《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第1号——公开转让说明书》，申请人申请股份公开转让时其披露的财务报表在其最近1期截止日后（）个月内有效。

A. 6

B. 3

C. 12

D. 9

2. 根据《非上市公众公司监督管理办法》，公众公司公开转让股票应当在（）进行。

A. 深圳证券交易所

B. 全国中小企业股份转让系统

C. 上海证券交易所

D. 产权交易所

二、多项选择题

3. 根据《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第3号——定向发行说明书和发行情况报告书》，以下选项属于定向发行说明书需

披露的主要信息的是（）。

4. 根据《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引（试行）》，全国中小企业股份转让系统挂牌股票挂牌条件使用基本标准包含（）等方面。

5. 根据《非上市公众公司监督管理办法》的规定，定向发行对象的范围包括（）。

三、判断题

6. 非上市公众公司在定向发行时，对发行主体有一定的财务指标和盈利要求。（）

正确

错误

7. 《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第1号——公开转让说明书》的适用范围为股东人数超过200人的股份有限公司申请股票公开转让。（）

正确

错误

8. 非上市公众公司申请公开转让时需披露最近2年及1期的财务报表，申请定向转让时无需披露。（）

正确

错误

9. 根据《非上市公众公司监督管理办法》，中国证监会受理申请文件后，依法对公司治理和信息披露进行审核，在20个工作日内作出核准、中止审核、终止审核、不予核准的决定。（）

正确

错误

10. 按照《非上市公众公司监督管理办法》的规定，信息披露时以客观信息披露为主，并增加对管理层讨论分析、评估、预测等主观性材料的要求。（）

正确

错误

90分

其他

非上市公众公司申请公开转让对公司业务进行披露时，可以遵循重要性原则，有针对性和差异化、个性化地披露特殊风险以及生产经营中的不确定因素。（）

正确

错误

根据《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第1号——公开转让说明书》，申请人应按照《企业会计准则》的规定编制并披露（）的财务报表。

A. 最近3年及1期

B. 最近3年

C. 最近2年及1期

D. 最近2年

《非上市公众公司监督管理办法》对非上市公众公司的基本要求包含（）几个方面。

A. 公司治理机制健全

B. 履行信息披露义务

C. 股权明晰

D. 合法规范经营

参考文献[1] 百度文库

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[2] 证券后续培训网

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