美国风险管理专业详细介绍

合集下载

美国中小商业银行信贷风险管理经验的启示

内容提要:美国是世界上中小银行数量较多市场化运作较为成熟的国家。

因为市场竞争的残酷性,美国中小银行为了生存和发展,对风险管理极为重视,特别是在信贷风险管理上形成了一系列较为成熟的经验。

这些经验对我国中小银行尤其是城市商业银行具有很大的借鉴意义。

美国是世界上中小银行数量较多、市场化运作较为成熟的国家。

在美国约8 000家商业银行中,资产超过100亿美元的还不足10%,资产不超过10亿美元的银行,在全美共有5 000多家。

在美国,由于银行业市场的激烈竞争,每年都有一些中小银行被兼并重组,一些中小银行被关闭,但同时也会新增一些中小银行。

目前,信贷业务依然是美国中小银行的主要资产业务。

因为市场竞争的残酷性,美国中小银行为了生存和发展,对风险管理极为重视,特别是在信贷风险管理上形成了一系列较为成熟的经验。

这些经验对我国中小银行尤其是城市商业银行具有很大的借鉴意义。

1·中国城市商业银行与美国社区银行对比中国城市商业银行与美国的社区银行相似,规模普遍较小(多数资产不足10亿美元),在所属的区域内通过低成本的分销工具为客户提供基本简单的金融服务。

专门为低收入的个人消费者提供小额贷款;支持小型企业以为本地经济发展提供便利;将存款作为贷款资金;并致力于提高个人客户和企业客户的生活质量。

但是,它们又有着不同点。

美国的社区银行既不是开发银行,也不是政府的福利机构。

因此,它们不会提供有政府导向性的业务;不会在政府机构的影响下经营;不会优先运作基础设施的项目;不提供特许的利率;也不会把社会的目标置于银行的财务目标之上。

一般来说,虽然规模在一定程度上起着决定性的影响作用,然而一家银行的规模大小并不是银行赢利的最主要因素。

因此社区银行仍然可以是一种赢利性很高且具有长期稳定性的商业模型。

根据美国的情况,赢利性最好的是那些资产在10亿~100亿美元的银行(相当于国内杭州、南京以及大连等的城市商业银行资产规模)以及资产在3亿~5亿美元的银行(相当于葫芦岛、焦作以及马鞍山等的城市商业银行资产规模)。

美国商业银行信贷风险管理研究

美国商业银行信贷风险管理研究一、概述随着全球金融市场的深入发展和国际经济环境的不断变化，商业银行信贷风险管理已成为银行业务运营中不可或缺的一部分。

美国，作为全球经济和金融的中心，其商业银行信贷风险管理的研究与实践对于全球银行业具有重要的借鉴意义。

本文旨在深入探讨美国商业银行信贷风险管理的理念、方法、策略以及面临的挑战，以期为我国的商业银行信贷风险管理提供有益的参考和启示。

美国商业银行信贷风险管理涉及到风险识别、评估、监控和控制等多个环节。

这些环节需要银行运用先进的风险管理技术和工具，结合宏观经济环境、行业发展趋势、借款人信用状况等因素，进行全面、系统、动态的分析和管理。

同时，美国商业银行还面临着来自监管机构、市场环境、技术进步等多方面的挑战，需要不断创新和改进信贷风险管理机制，以适应不断变化的金融环境。

本文将从信贷风险管理的理念出发，介绍美国商业银行信贷风险管理的基本框架和主要方法，分析信贷风险管理在美国商业银行运营中的地位和作用。

接着，本文将深入探讨美国商业银行信贷风险管理面临的挑战和应对策略，包括如何有效应对经济下行周期、如何加强内部控制和风险管理机制建设、如何运用大数据和人工智能等先进技术提升风险管理水平等。

本文将总结美国商业银行信贷风险管理的经验教训，为我国商业银行信贷风险管理提供有益的参考和启示。

1. 信贷风险管理的定义与重要性信贷风险管理是商业银行运营过程中的核心环节，它涉及到银行对借款人信用状况的评估、信贷政策的制定、信贷资产组合的监控以及风险应对策略的设计等多个方面。

简单来说，信贷风险管理就是银行在提供贷款服务时，通过一系列的管理措施和技术手段，识别、评估、监控和控制信贷风险，以保障银行资产的安全和收益的稳定。

信贷风险管理的重要性不言而喻。

它是保障银行资产安全的重要手段。

银行作为金融中介，其资产主要由贷款和其他金融资产构成。

如果信贷风险管理不到位，可能导致不良贷款的产生，进而造成银行资产的损失。

pmbok和icb的区别

PMBOK中涉及到的项目管理知识领域划分为九个部分：项目范围管理、项目时间管理、项目费用管理、项目质量管理、项目人力资源管理、项目沟通管理、项目风险管理、项目采购管理、项目集成管理。

在这九个部分中又以项目的时间管理、费用管理和质量管理作为关键部分。

认为项目管理的基础是平衡时间、质量与费用的关系。

在某些情况下，三个因素中的一个受到条件限制而固定不变，因而可以说是"成功"的关键。

在实践中，对这三个方面都必须进行控制，以保证项目的成功实施。

以下是美国项目管理知识体系中九个知识领域与ICB的比较：1．范围管理PMBOK中的项目管理包括了：批准、范围计划、范围定义、范围变更控制、范围核实共五个部分。

在ICB中与之相对应的是核心要素8项目目标与策略、12项目结构、13范围与内容以及附加要素13法律方面。

ICB的核心要素13范围与内容中指出整个项目过程从开始到结束，在项目实施过程中系统会发生变化。

系统的新状态及其改造过程是通过在一系列阶段中对项目的内容和范围进行概要的和详细的描述而确定的。

项目的内容和范围也是技术状态管理和变更管理的基础。

我们可以看到，ICB中的范围与内容强调的是范围界定的必然性和重要性。

在PMBOK中项目范围管理提到的是一系列过程。

首先依据成果说明、战略计划、项目选址标准和历史资料，在进行项目可行性研究后对项目正式批准，且可行性研究本身也要单独获得批准。

最终产生的项目许可证书又作为范围计划制定的依据，配合考虑制约因素和假设前提产生范围说明书。

这份范围说明书形成了项目班子和项目顾客间协议的基础，其中确定了项目的目标和主要的项目可交付成果。

第三部分的范围定义又以范围说明书为根据，最后输出工作分解结构作为范围变更控制的主要依据之一，以此进行范围变更，采取纠正行动并吸取其中的教训。

最后又对范围进行核实完成项目的正式验收。

PMBOK中的范围管理既包括范围的界定又包括范围变更的控制与范围的核实，是一个完整的范围管理过程。

风险管理：风险管理的含义

1．风险管理的含义风险管理起源于美国。

第⼀次世界⼤战以后，美国于1929—1933年卷⼊了20世纪最严重的经济危机，经济危机造成的损失促使管理者注意采取措施来消除、控制、处置风险，以减少风险给⽣产经营活动带来的影响。

1931年，美国管理协会保险部⾸先提出了风险管理的概念。

风险管理在20世纪30年代兴起以后，在50年代得到推⼴并受到了普遍重视，美国企业界在这⼀时期发⽣的两件⼤事对风险管理的蓬勃发展更是起到了促进作⽤：其⼀为美国通⽤汽车公司的⾃动变速装置⼚引发⽕灾，造成了巨额经济损失；其⼆为美国钢铁⾏业因团体⼈⾝保险福利问题诱发长达半年的⼯⼈罢⼯，给国民经济带来了难以估量的损失。

这两件事发⽣以后，风险管理在企业界迅速推⼴。

此后，对风险管理的研究逐步趋向系统化、专门化，风险管理也成为了企业管理科学的⼀门独⽴的学科。

1983年，在美国风险和保险管理协会年会上，世界各国专家共同讨论通过了“101条风险管理准则”，对风险管理的⼀般准则、技术和⽅法、管理等达成共识，⽤于指导各国风险管理的实践，标志着风险管理达到了⼀个新的⽔平。

1986年，风险管理国际研讨会在新加坡召开，这次会议表明，风险管理由⼤西洋向太平洋区域发展，成为由北美到欧洲再到亚太地区的全球性风险管理运动。

关于风险管理，有许多不同的定义，风险管理可以定义为有关纯粹风险的管理决策，其中包括⼀些不可保的风险。

处理投机性风险⼀般不属于风险管理的范围，由企业中的其他管理部门负责。

从本质上讲，风险管理是应⽤⼀般的管理原理去管理⼀个组织的资源和活动，并以合理的成本尽可能减少意外事故损失和它对组织及其环境的不利影响。

2．风险管理的⽬标与范围风险管理的⽬标由两部分组成：损前⽬标和损后⽬标。

前者是避免和减少风险事故形成的机会，包括节约经营成本、减少忧虑⼼理；后者是努⼒使损失的标的恢复到损失前的状态，包括维持企业的继续⽣存、⽣产服务的持续、收⼊的稳定、⽣产的持续增长和社会责任。

美国公立高校全面风险管理管窥

美国公立高校全面风险管理管窥作者：郭洁来源：《高教探索》2012年第06期收稿日期：2012-06-28作者简介：郭洁，陕西师范大学教育学院讲师，博士。

（西安/710062）*本文系陕西师范大学中央高校基本科研业务费专项基金项目“当代美国公立大学全面风险管理及其对我国相关领域研究与实践的借鉴”（11SZYB10），浙江省教育厅科研资助项目“高校外语教师多模态识读能力实证研究”（Y201226154）的阶段性成果之一。

摘要：依托于对自身风险的积极识别和对COSO全面风险管理理论的有机借鉴，越来越多的美国公立高校开始了全面风险管理的实践探索。

这其中如加州大学，既努力支持内部所属各单位孕育各自的全面风险管理环境，又积极从大学系统层面构筑全面风险管理机构网络，运行全面风险管理程序，拓展院校风险管理领域以不断朝向全面风险管理阶段升华。

对美国公立高校全面风险管理现象的研究与分析有助于我们深入认识我国公立高校风险问题的实质，在此基础上逐步突破当前的治理困境，为实现对风险的有效治理提供路径启示与现实策略。

关键词：公立大学；加州大学；全面风险管理作为美国高等教育大众化“重镇”的公立高校曾经因受益于联邦和州对公立高等教育在政策与资金方面的鼎力支持而得以蓬勃发展。

然而，由于经历之后持续的高等教育财政紧缩，又受到20世纪90年代高等教育外部环境的激烈变化所带来的危害，此类院校运营开始面临不断攀升的风险与危机。

为保持既有的成就与声誉，美国公立高校开始了全面风险管理的实践探索。

一、美国公立高校全面风险管理的观念与理论基础探源全面风险管理，按照美国反舞弊性财务报告委员会发起组织（COSO）的解释是：“一个组织内部持续流动的过程，它使行政组织内部各个层次的人员能协同作用；它被应用于组织的策略性规划，并作用于组织的不同层级与部门，是对组织内全部风险的识别……”[1]美国公立高校全面风险管理的开展依托于以下两方面积极因素：高等教育界（院校管理人员）对院校风险诱因不断拓展这一现状的充分“识读”；在高校风险管理研究机构的推动下，通过对全美反舞弊性财务报告委员会发起组织（COSO）全面风险管理理论成果的有机借鉴与发展，高校全面风险管理理论得以孕育并不断发展。

美国注射剂协会(PDA)第44号技术报告——无菌质量风险管理介绍2011

•
•
无菌过程涉及保护暴露产品与产品接触面免于来自于人员,表面或者过程环境微生物污染
对无菌有害影响条件并未用可测量方式加以明确
•
•
不易监测或控制
现用取样与测试方法缺乏灵敏度
•
•
探测污染能力有限
无菌过程结果难以预料
徐禾丰
CPAPE’2011
第-‹#›-页
概况
• 2007年美国注射药物协会对《无菌过程质量风险管理》草案进行了征求意见 2008年美国注射药物协会发布了第44号技术报告《无菌过程质量风险管理》
第二章:专业术语
•
•
对关键术语定义与FDA,EU,ICH,ISO与其它常用法规相同
共涉及35个无菌过程与质量风险管理词汇
徐禾丰
CPAPE’2011
第-‹#›-页
第三章:无菌过程与质量风险管理
无菌过程特点
• • • • • 不含活微生物满足内毒素限度标准无菌得不到保障或内毒素超标很可能给患者带来危害无菌和内毒素不合格的可探测性很低无菌过程与其它制药过程相比较其风险相对高
冻干瓶制剂轧盖风险评估
徐禾丰
CPAPE’2011
第-‹#›-页
第四章:无菌过程质量风险管理模式
内毒素限度超标风险评估
徐禾丰
CPAPE’2011
第-‹#›-页
第五章:结论
• 对无菌过程质量风险管理应用做了总结
• • 无菌过程本身存在高度风险潜在无菌和内毒素超标造成对患者影响
•
无菌保证和内毒素水平的控制
徐禾丰
CPAPE’2011
第-‹#›-页
第三章:无菌过程与质量风险管理
本报告中比较大的一个部分
制造无菌药品通常有两种基本方法 • 最终灭菌法 • 罐装后对密封好的容器进一步处理从而去除微生物污染

美国FDA的药品风险管理及监督管理工作机制

SHANGHAI FOOD AND DRUG INFORMATION RESEARCH
上海食品药品监管情报研究
品存在明显的不良反应，ＦＤＡ或药厂将讨论可能实施的措施，比如变更药品说明书．添加警告标示，更严重的药品不良反应还会以“给医务人员的一封信”的形式直接对与药物使用相关的医务人员进行警告，其他监管措施还包括要求药品生产商对药品进行药物流行病学研究，以量化产品风险和特征化风险因素．对药品适应证进行限制或将药品撤出市场。涉及以下内容：１、上市前风险评估（ＰｒｅｍａｒｋｅｔｉｎｇＲｉｓｋＡｓｓｅｓｓｍｅｎｔ）该项目主要关注上市前药品安全数据的产生、获得和发布等，改善提供药品安全性的背景数据和临床试验的准确性，包括药品临床试验何时增加安全数据，如何使用长期临床对照试验的数据，如何使受试人群多样化，在临床试验中观测剂量的影响和检测非预期的药物相互作用及数据可比性等。此外，考虑如何评估和减少用药错误的可能性，进行数据分析和发布的程序，确定受试对象退出临床试验的原因，长期跟踪临床试验，运用多中心数据进行风险评估等。２、风险最小化执行方案（Ｒｉｓｋｍｉｎｉｍｉｚａｔｉｏｎａｃｔｉｏｎｐｌａｎ，ＲｉｓｋＭＡＰ）本方案的应用使企业能够具体解决完成与药品风险管理相关的特定目标和任务。在保证药品疗效的前提下，以降低药品已知风险为目标，运用安全管理策略来达到一定具体要求的项目。一个风险最小化执行方案应运用一种或多种手段进行干预以达到一个或多个与安全相关的健康指标或特定目标。ＦＤＡ认为ＲｉｓｋＭＡＰ的目标应以绝对的语气进行陈述。ＦＤＡ给出了ＲｉｓｋＭＡＰ目标的两个具体例子：“患者在服用ｘ药的同时不应给予Ｙ药的处方”和“妊娠期间不应服用Ｚ药”。３、药物警戒与药物流行病学评估（Ｐｈａｒ－ｍａｃｏｖｉｇｉｌａｎｃｅａｎｄＰｈａｒｍａｃｏｅｐｉｄｅｍｉｏｌｏｇｉｃＡｓｓｅｓｓｍｅｎｔ）药物警戒是将药品不良反应降低到最低为目标，包括发现上市后药品的不良反应、评估和发生机制等各方面进行科学研究和数据收集，识别和描述药品不良反应安全性信号及案例外的安全性信号的调查，以风险管理术语解释安全信号．为安全信号异常的产品制定药物警戒计划，促进

美国杜邦公司安全管理

美国杜邦公司安全管理引言安全管理对于任何企业都是至关重要的，尤其是在涉及到生产、研发和销售高风险产品的领域。

美国杜邦公司(DuPont)是世界领先的科技创新公司，其在化学、材料和能源行业拥有广泛的业务。

在如此高风险的行业，杜邦公司一直致力于保障员工和环境的安全。

本文将介绍杜邦公司的安全管理策略和措施。

安全文化杜邦公司一直致力于树立一种全员参与的安全文化。

该公司坚信，安全的发展不能仅仅依赖于制定一套完善的规章制度，更需要每个员工都能够将安全作为一种价值观来内化。

因此，杜邦公司致力于提高员工对安全的意识和责任感。

公司开展定期的培训活动，以加强员工的安全知识和技能。

此外，杜邦还鼓励员工报告任何可能导致安全问题的情况，并为员工提供相应的奖励和激励措施。

风险评估与管理杜邦公司对各个环节的风险进行全面的评估和管理。

首先，公司根据不同的工作岗位和作业过程，明确风险等级，并采取相应的防护措施。

其次，杜邦公司建立了一套完整的风险管理体系，包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监控等环节。

这些措施确保了公司在高风险环境下的安全运营。

安全设施和装备杜邦公司在安全设施和装备方面投入巨大。

公司配备了先进的安全设备，包括防爆工具、防护服、呼吸器等。

此外，公司还对设备进行定期维护和检修，确保其安全有效的运行。

杜邦公司还加强与供应商和承包商的合作，确保其提供的产品和服务符合公司的安全要求。

事故应急响应事故应急响应是安全管理的重要环节。

杜邦公司建立了一套完善的事故应急响应机制，包括事故预警、事故调查、应急救援等。

该公司还组建了专业的事故应急队伍，定期进行演练和培训，以保证其能够快速、有效地应对各种事故。

安全数据和信息管理杜邦公司重视安全数据和信息的管理。

公司建立了一套完整的安全数据管理系统，用于收集、分析和存储安全相关的数据和信息。

这些数据和信息用于评估公司的安全状况，发现潜在的安全风险，并提供相应的改进措施。

结论美国杜邦公司以其丰富的经验和先进的管理体系，确保了员工和环境的安全。

lazard asset management 介绍

lazard asset management 介绍一、引言随着全球金融市场的不断发展，投资者对资产管理的需求日益增长。

在这样的背景下，拉扎德资产管理公司（Lazard Asset Management）应运而生。

本文将详细介绍拉扎德资产管理公司的业务范围、优势、产品与服务、业绩表现、团队与合作伙伴，以及公司在社会责任和可持续发展方面的举措。

二、拉扎德资产管理公司概述1.公司背景拉扎德资产管理公司是全球领先的资产管理公司之一，成立于1998年，总部位于美国纽约。

公司在全球范围内设有多个办事处，为客户提供全方位的资产管理服务。

2.业务范围拉扎德资产管理公司的业务范围涵盖全球股票、债券、多元资产、定制解决方案等投资领域。

凭借丰富的投资经验和专业的投资团队，公司为客户提供了多样化的投资产品和服务。

3.全球地位拉扎德资产管理公司在全球资产管理市场中具有较高的地位。

根据公司披露的数据显示，截至2023，公司管理的资产总额超过2000亿美元，成为全球最大的独立资产管理公司之一。

三、拉扎德资产管理公司的优势1.投资理念拉扎德资产管理公司坚持长期投资、价值投资的理念，通过深入的研究分析，发掘优质投资标的。

公司注重资产配置的多样性，以降低投资风险。

2.投资策略拉扎德资产管理公司采用多元化的投资策略，包括成长投资、价值投资、质量投资等，以满足不同客户的需求。

同时，公司不断调整投资策略，以适应市场变化。

3.创新能力拉扎德资产管理公司注重创新，积极开发新型投资产品和服务，为客户提供更多选择。

此外，公司还通过技术创新，提高投资管理和客户服务的效率。

四、拉扎德资产管理公司的产品与服务1.股票投资拉扎德资产管理公司在股票投资领域具有丰富的经验，通过分析全球各地的上市公司，为公司客户提供优质的投资组合。

2.固定收益投资公司在固定收益投资领域也有显著优势，为客户提供债券、货币市场基金等多种产品。

凭借专业的投资团队，公司能够准确把握市场动态，为客户实现稳定收益。

风险管理理论综述

第二章文献研究2.1 工程项目风险管理理论研究综述2.1.1 发展历程1.萌芽阶段（18世纪中期~20世纪50年代）人类的风险意识，风险管理思想的出现可以追溯到人类文明的开端，在公元前916年的共同海损（General Average）制度和公元前四百年的船货押贷制度则被认为是保险与风险管理思想的雏形。

而对风险方面的研究始于18世纪中期的产业革命，法国著名管理学家亨瑞•法约尔（Hneri Fayol）在其著作《工业管理和一般管理》一书中正式把风险管理思想引入企业经营领域。

1901年，美国学者威雷特（A.H.Willett）在其博士论文《风险与保险的经济理论》中首次给出风险的定义：风险是关于不愿发生事件发生的不确定性之客观体现。

在一战时期及战后的德国，近乎天文数字的恶性通货膨胀严重威胁到企业的生存，企业风险管理理论受到重视，著名学者莱特纳于1915年发表著作《企业风险论》，这一时期德国的风险政策以保护企业为目的，强调风险的控制、分散、转移、回避和抵消。

1921年，美国经济学家奈特（F.H.Knight）在其名著《风险、不确定性和利润》一书中详细区分了风险与不确定性，强调风险是“可测定的不确定性”，而一般不确定性则是“不可测定的”。

同年，著名学者马歇尔在《企业管理》一书中提出了“风险负担管理”的观点，认为可以通过风险转移和风险排除处理风险。

1931年，美国管理协会率先倡导企业风险管理，并在以后的若干年里，以学术会议及研究班等多种形式集中研究和探讨风险管理问题。

从此，对风险管理问题的理论探讨在一些大企业中开始初步实践并逐步展开。

2.形成阶段（20世纪50年代~1975年）1952年，美国学者格拉尔在其调查报告《费用控制的新时期——风险管理》中正式提出并使用“风险管理”一词。

学者莫布雷（Mowbray）在其合著《保险学》一书中详细阐述了“风险管理”的内涵。

在20世纪五六十年代，伴随着西方社会的战后重建，特别是西欧经济的复苏，“项目风险管理”概念孕育而生。

风险管理理论综述

同年，著名学者马歇尔在《企业管理》一书中提出了“风险负担管理”的观点，认为可以通过风险转移和风险排除处理风险。

1931年，美国管理协会率先倡导企业风险管理，并在以后的若干年里，以学术会议及研究班等多种形式集中研究和探讨风险管理问题。

从此，对风险管理问题的理论探讨在一些大企业中开始初步实践并逐步展开。

2.形成阶段（20世纪50年代~1975年）1952年，美国学者格拉尔在其调查报告《费用控制的新时期——风险管理》中正式提出并使用“风险管理”一词。

学者莫布雷（Mowbray）在其合著《保险学》一书中详细阐述了“风险管理”的内涵。

在20世纪五六十年代，伴随着西方社会的战后重建，特别是西欧经济的复苏，“项目风险管理”概念孕育而生。

畜禽保险及美国的风险管理

特别关注 2017 年第 10 期

畜禽保险பைடு நூலகம்美国的风险管理
Mechel S.Paggi/ 美国国家作物保险局
一、疾病管理和补偿项目
1. 农场管理的成本、品质和安全疾病管理：动物健康法案要求赔偿由于疫病而引发的扑杀。美国农业部的 APHIS 会以同等或者少于市场价格的价格来补偿被减少的动物。在一定程度上赔偿数量减少的所有者，赔偿金额少于或者等于市场价格减去所获补贴，包括残值或者从州及其他渠道获得的赔偿。 2. 美国农业部、农场局项目（1）紧急畜禽项目。2014 年农业条例授权大宗商品信用集团在一个财年内给予畜禽、蜜蜂和农场养殖鱼项目（ELAP）紧急援助最高 2000 万美元资金。ELAP 项目为符合条件的畜禽、蜜蜂和农场养殖鱼生产者紧急援助。这项计划覆盖由于符合条件的恶劣天气或差条件，包括暴风雪、疾病（包括牛孼虱病）、缺水和野火而引发的损失。（2）畜禽赔偿项目。2014 年农业条例授权畜禽赔偿项目（LIP）为符合条件的由于恶劣情况下，包括符合条件的恶劣天气，符合条件的疾病和符合条件的攻击（被美国联邦政府放归大自然的或者受到美国联邦法律保护的野生动物攻击，包括狼和鸟类掠食者）而导致的超过正常死亡数量的畜禽的生产者提供利益。LIP 将会按照畜禽死亡前一天的市场价格的 75% 来付款，畜禽死亡日期由农业部部长决定。 3. 饲用作物 MPCI 保险和灾害援助。作物保险项目是对于畜禽行业间接的支持，两者之间有非常直接的影响，所以这是一个间接的支持，能起到很大作用。
4. 远期销售。多年以来，风险管理里面最大的问题是价格以及定价波动，因此可以通过远期现货合同和期货期权市场来控制这些价格波动，应对价格波动的风险。但是问题是并不是所有类型的农场都适合期货合同，特别是小型养殖户，他们很少有机会得到价格较好的远期现货合同和期货期权市场这些可用工具。而且由于出货量巨大，期货期权也不适合小规模生产。

美国商业银行风险管理概述

美国商业银行风险管理概述概述：随着金融市场的不断发展和全球化的加速，商业银行在各类风险面前必须采取有效的控制和管理措施。

本文概述了美国商业银行在风险管理方面的重要性和应对策略。

一、市场风险管理：市场风险是指由市场价格波动引起的资产负债表价值的损失。

美国商业银行通过建立综合的市场风险管理框架来监测、测量和管理市场风险。

该框架包括风险定位、风险评估和风险控制三个主要环节。

商业银行利用衍生品工具如期权、期货和掉期来对冲风险。

二、信用风险管理：信用风险是由借款人或其他债务人无法按照合同要求履行支付债务义务而引起的损失。

在面对信用风险时，美国商业银行采用多种策略来评估和管理可能的风险。

这些策略包括分散风险，建立信贷评级模型，设立额度和使用担保等。

三、操作风险管理：操作风险是由内部流程、人员和系统等方面的错误或疏忽引起的损失。

美国商业银行通过建立全面的内部控制与合规框架来管理操作风险。

该框架包括建立风险意识文化、设立风险职能、建立控制策略与程序以及进行风险报告与监控等。

四、流动性风险管理：流动性风险是指在面对资金缺乏时无法满足债务偿还和其他负债支付的能力。

为了管理流动性风险，美国商业银行建立了流动性风险管理框架，包括设立流动性政策和指标、建立流动性应急计划以及进行资金管理和监控等。

五、法律和合规风险管理：法律和合规风险是商业银行违反法规、法律或合同义务而引起的损失。

为了管理法律和合规风险，美国商业银行建立了法律和合规风险管理框架，包括制定合规政策、建立遵循合规的流程和流程以及进行风险监控和报告等。

六、资本管理：资本管理是保证商业银行资本充足以抵御可能的风险和损失的管理实践。

美国商业银行通过建立严格的资本要求、监测权益资本和风险权益资本比例以及进行资本规划和压力测试等来管理资本。

结论：美国商业银行风险管理是确保金融体系健康运作的重要组成部分。

市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、法律和合规风险以及资本管理是在面对多种风险时需要应对的关键领域。

美国商业银行的风险管理

美国商业银行的风险管理随着全球金融市场的快速发展和金融业务的复杂化，风险管理成为商业银行不可忽视的重要环节之一。

作为金融体系的重要组成部分，商业银行在金融中介的同时，也承担着一定的风险。

因此，美国商业银行在其运营过程中，高度重视风险管理的建立和完善，以确保其在风险管理方面具备较强的应对能力和风险控制能力。

风险是商业银行的一项重要业务，商业银行风险管理的基本目标是通过合理的风险控制措施，保持银行的资金安全、稳定经营，同时提供满足客户需求的金融产品和服务。

美国商业银行在风险管理方面主要包括市场风险、信用风险、操作风险和法律风险等几个方面。

首先，市场风险是商业银行面临的最主要风险之一。

市场风险是由于市场价格变化引起的损失可能性。

商业银行经营过程中与金融市场有着密切的关联，投资组合的市场价值会受到市场影响而波动。

为了规避市场风险，美国商业银行采取了一系列措施，如建立有效的风险管理框架、制定市场风险限额和进行风险监测和分析等。

其次，信用风险是商业银行面临的另一个主要风险。

信用风险是指因借款人或其他交易对手未按时履行支付义务而导致损失的风险。

为了减少信用风险，美国商业银行采用了严格的信贷审查和评级制度，确保借款人具备偿还能力和意愿。

同时，商业银行还会分散风险，通过组合贷款和设立信用准备金等方式来管理信用风险。

此外，操作风险也是商业银行需要关注的重要风险之一。

操作风险是指由于内部操作不当或系统故障，导致银行遭受损失的风险。

为了降低操作风险，美国商业银行加强内部控制，建立严格的操作流程和制度，同时加强员工培训和风险意识教育，确保员工在操作过程中尽量避免错误。

最后，法律风险也是商业银行需要关注的重要方面。

法律风险是指因法律、法规、政策等方面的变化或不确定性而导致的风险。

为了应对法律风险，美国商业银行加强法律风险管理体系的建设，与专业的法律机构建立合作关系，并制定应对不同法律风险的应急预案，确保银行的合规性。

总之，美国商业银行在风险管理方面的工作经验丰富，基于多年的实践，建立了完善的风险管理机制和制度。

(完整word版)OECD税收风险管理综述

经济合作与发展组织（简称OECD）下属财政事务委员会（简称CFA）长期致力于现代税制及税收管理问题研究，为推动各成员国在全球化背景下加强税收合作，不断改进税收管理质量和效率作出了许多积极的贡献。

十多年来,他们在税收风险管理领域的研究也可谓成果丰硕.近年来，CFA的专家多次来华介绍、培训税收风险管理知识和实践应用方法。

OECD税收风险管理的理念和方法,对我们进一步深化税收管理科学化、专业化、精细化，全面推进税收管理现代化,无疑具有十分重要的借鉴和启迪作用。

一、税收风险管理是风险管理与现代税收管理相结合的产物风险管理本身是现代管理学的一个重要范畴。

风险管理这一名词，最早由美国宾夕法尼亚大学的所罗门· 许布纳博士于1930年美国管理协会发起的一个保险问题会议上提出。

拉赛尔·加拉尔在1956年的《哈佛商学评论（Harvard Business Review)》上发表的名为《风险管理一成本控制的新名词》的文章最早论及风险管理[1］。

1986年，由欧洲11个国家共同成立的“欧洲风险研究会”将风险研究扩大到国际交流范围.近20年来，美国、英国、法国、德国、日本等国家先后建立起全国性和地区性的风险管理协会.美国、英国、澳大利亚、新西兰等国家先后颁布了风险管理体系框架或国家风险管理标准.美国著名金融学家彼得.伯恩斯坦认为，风险管理的极端重要性无论怎么强调都不过分,它甚至“超越了人类在科学、技术和社会制度方面取得的进步”。

［2]在此期间,许多发达国家的税务当局把现代管理学的风险管理理念和方法引入税收管理领域，通过更加有效地配置有限的税收管理资源，寻求实现最佳的税收遵从目标.针对这样一个趋势,1997年7月，CFA通过一个名为风险管理的应用指引，对在税收管理领域中风险管理的概念进行了概括性阐述，讨论了税收风险管理的实践应用问题,并对在税收管理领域中应用风险管理模型进行了扼要描述。

2002年初的CFA战略管理论坛一致同意，各成员国税务官员继续加强合作，分享风险管理经验，为促进税收遵从风险管理的实践应用，特别是对中小企业税收遵从风险管理，提供更加全面的指导.2002年5月,来自OECD成员国的许多税务官员在伦敦召开会议，此次会议被称为CFA税收管理遵从小组论坛。

美国商业银行的风险管理

美国商业银行的风险管理一、介绍1.1 概述1.2 目的1.3 范围1.4 参考文献二、风险管理框架2.1 风险管理政策2.2 风险管理委员会2.3 风险管理流程2.3.1 风险识别与评估2.3.2 风险监控与报告2.3.3 风险应对与控制2.3.4 风险审查与改进2.4 风险文化建设三、风险类别与评估3.1 信用风险3.1.1 客户信用评级3.1.2 贷款违约风险评估3.2 市场风险3.2.1 利率风险管理3.2.2 汇率风险管理3.2.3 商品价格风险管理3.3 操作风险3.3.1 内部控制3.3.2 人员风险3.3.3 技术风险3.4 法律与合规风险3.4.1 法律合规框架3.4.2 法规遵循与监管合规 3.4.3 诉讼与争议管理3.5 反洗钱与反恐怖融资风险四、风险监控与报告4.1 风险指标体系4.2 风险数据收集与报告4.3 风险报告周期与内容4.4 风险预警与应急响应五、风险应对与控制5.1 风险应对策略5.2 风险控制措施5.3 风险转移与保险5.4 应急计划与测试5.5 风险管理培训与教育六、风险审查与改进6.1 风险审查流程6.2 评估风险管理效果6.3 风险管理改进措施6.4 风险管理经验总结七、附件附件二、风险管理流程图注释：1、风险管理政策：该政策规定了风险管理的原则、目标和职责分工，为风险管理提供指导和支持。

2、风险管理委员会：该委员会负责制定风险管理战略、决策风险管理政策，并监督风险管理流程的执行。

3、信用风险：指因借款人无法按时按约还款或无法还款而导致的损失。

4、市场风险：指在市场价格波动的情况下，银行可能面临的损失风险。

5、操作风险：指由于内部操作失误、技术问题、人为失职等原因导致的风险。

6、法律与合规风险：指存在于银行业务活动中的法律风险和合规风险。

7、反洗钱与反恐怖融资风险：指银行可能被用于洗钱和恐怖融资活动所带来的风险。

8、风险指标体系：包括风险度量指标、风险监控指标和风险报告指标，用于评估和监控风险状况。

美国的风险管理机制

1、比较1907年美国金融危机与1933年美国金融危机的危机管理机制的异同。

背景介绍:1907年3月，美国爆发了交易所危机。

原因是当时兴起的信托投资公司享有许多银行不能经营的业务，政府监管过于宽松，导致信托投资公司过度吸纳社会资金并投资于高风险的行业和股市。

危机爆发时，整个金融市场陷入极度投机状态。

后来流言四起，一些信托公司遭到恶意挤兑。

由于现金短缺，无法向排队等待取钱的储户支付本金和利息，1907至1908年，美国破产的信贷机构超过了300个，共负债3．56亿美元，还有2．74万家工商企业登记破产，共负债4．2亿美元。

1907年的危机中，美国工业生产下降的百分比要高于在此以前的任何一次危机，失业人数最多时估计为500万-600万人，这是以前各次危机中未曾有过的。

危机波及世界许多国家，德、英、法竭力向自己的殖民地倾销商品。

这样一系列危机加剧了英德、法德之间的矛盾，第一次世界大战在危机中孕育。

20世纪20年代，美国证券市场兴起投机狂潮，“谁想发财，就买股票”成为一句口头禅，人们像着了魔似地买股票，梦想着一夜之间成为百万富翁。

疯狂的股票投机终于引发一场经济大灾难。

1929年10月24日，纽约证券交易所股票价格雪崩似地跌落，人们歇斯底里地甩卖股票，整个交易所大厅里回荡着绝望的叫喊声。

这一天成为可怕的“黑色星期四”（Black Thursday），并触发了美国经济危机。

然而，这仅仅是灾难的开始。

29日，交易所股价再度狂跌。

一天之内1600多万股票被抛售，50种主要股票的平均价格下跌了近40%。

一夜之间，“繁荣”景象化为乌有，全面的金融危机接踵而至：大批银行倒闭，企业破产，市场萧条，生产锐减；失业人数激增，人民生活水平骤降；农产品价格下跌，很多人濒临破产。

一场空前规模的经济危机终于爆发，美国历史上的“大萧条”时期到来。

1933年，整个资本主义世界工业生产下降40%，各国工业产量倒退到19世纪末的水平，资本主义世界贸易总额减少2/3，美、德、法、英共有29万家企业破产。

风险控制管理的文献综述范文格式

风险控制管理的文献综述范文格式一、序言信用担保行业诞生的根源是为了化解中小企业的融资风险，也就是说，将中小企业的信用风险转嫁给担保公司，银行的贷款风险得以化解，中小企业可以取得融资。

可见，担保公司经营的是高风险业务，风险控制是担保公司的生命线，实现可持续担保必须具备防范和化解风险的能力。

而如何防范和化解风险成为担保业面临的一道难题。

为此，本文尝试对该领域内主要贡献者的观点进行整理、归纳，并梳理其理论逻辑，帮助广大理论和实践工作者不断地去发掘和完善。

本文对文献的综述是按照担保公司风险控制管理的实际研究进程展开的，体现了学者对于担保公司风险控制管理的领域的各部分内容的观点和建议。

二、关于风险管理的理论美国风险管理的权威解释者在《风险管理与保险》一书中写到：风险管理是通过对风险的识别、衡量和控制，以最少的成本将风险导致的各种不利后果减少到最低限度的科学管理办法。

这指出了风险管理是包括风险识别、风险衡量、风险控制等一整套系统而科学的管理办法，并将风险管理纳入了现代科学管理系统，使之成为一门新兴的管理科学，而不是将风险管理仅仅视为处置风险的一种技术。

台湾保险界的权威人士在《保险学》一书中，将风险管理定义为：风险管理是指在对风险的不确定性及可能性等因素进行考察、预测、收集分析的基础上制定出包括识别风险、衡量风险、积极管理风险、有效处置风险及妥善处理风险所致损伤等一整套系统而科学的管理方法。

这一定义的特点是，它描述了风险管理的基本内容、方法及程序，并将风险管理视为一门科学的管理方法。

公司(1993)应用MM理论和期权定价理论研究信用风险度量和风险管理，提出期望违约率EDF模型，又称为KMV模型，经过一系列有效性检验结果显示KMV模型是有效的信用风险量化技术。

（本文章版权归作者所有，更多风险控制管理的文献综述范文格式请浏览）。