久其软件：审计委员会年报工作制度(2010年2月) 2010-02-04

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久其软件：年报信息披露重大差错责任追究制度

年报信息披露重大差错责任追究制度北京久其软件股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度第一章总则第一条为了提高北京久其软件股份有限公司（以下简称“公司”）规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据《证券法》《会计法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》及公司《信息披露管理制度》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度是指公司对在年报信息披露工作中因违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，不履行或不正确履行其职责和义务以及因其他个人原因致使公司年报信息披露上存在重大差错的有关责任人员进行责任追究和处理的制度。

第三条本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、控股股东、实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。

第四条本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大差错。

具体包括以下情形：（一）违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》和《企业会计制度》等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错的；（二）违反《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错的；（三）违反《公司章程》《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错的；（四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错的；（五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大差错的；（六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错的；（七）监管部门认定的其他年报信息披露存在重大差错的情形。

第五条实行责任追究制度应遵循以下原则：实事求是、客观公正；有责必问、有错必究；过错与责任相适应、责任与权力相对等、追究责任与改进工作相结合的原则。

北京久其软件股份有限公司汇总

北京久其软件股份有限公司股东大会议事规则经2009年2月10日召开的2008年年度股东大会审议通过 2009年10月15日2009年第一次临时股东大会第1次修正须2010年8月2日2010年第二次临时股东大会第2次修正目录第一章总则 (3第二章股东的权利与义务 (3第三章股东大会职权 (5第四章股东大会召集程序 (7第一节股东大会召开的一般规则 (7第二节临时股东大会的召开 (8第三节召开临时股东大会的办理程序 (9第四节股东大会会议通知 (10第五节会议登记 (11第五章股东大会议事程序 (12第一节股东大会提案 (12第二节股东大会会议进行的步骤 (12第三节大会发言及股东质询 (13第四节大会表决和决议 (14第五节会议记录 (16第六章股东大会决议的执行及信息披露 (17第七章附则 (18第一章总则第一条为保证北京久其软件股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”股东大会的正常秩序和议事效率,提高公司治理水平及工作效率,维护股东的合法权益,现根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》、《北京久其软件股份有限公司章程》(以下简称“公司章程”、《上市公司股东大会规则》和其他有关法律、法规、规范性文件之规定,制订本规则。

第二条公司股东大会由公司全体股东组成,股东大会是公司的最高权力机构。

股东大会应当在《公司法》和公司章程规定的范围内行使职权。

第三条本规则条款与上述法律、法规和公司章程若有抵触,以法律、法规和公司章程的规定为准。

第二章股东的权利与义务第四条公司股东为依法持有公司股份的法人和自然人。

股东按其所持股份的种类享有权利,承担义务;持有同一种类股份的股东,享有同等权利,承担同种义务。

第五条公司依据证券登记机构提供的凭证建立股东名册。

股东名册是证明股东持有公司股份的充分证据。

第六条公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时,由董事会或股东大会召集人决定某一日为股权登记日,股权登记日收市后的在册股东为享有相关权益的公司股东。

久其软件：控股股东内幕信息管理制度(2011年3月) 2011-03-30

北京久其软件股份有限公司控股股东内幕信息管理制度须经2011年4月20日召开的2010年度股东大会审议通过目录第一章总则 (3)第二章内幕信息的范围 (4)第三章内幕信息知情人的范围 (4)第四章内幕信息的管理 (5)第五章内幕信息知情人备案管理 (6)第六章责任追究 (7)第七章附则 (7)第一章总则第一条为了加强北京久其软件股份有限公司（以下简称“公司”）内幕信息管理，做好内幕信息保密工作，维护证券市场秩序，保护投资者及利益相关者的合法权益，坚持信息披露公平、公正、公开原则，根据《国务院办公厅转发证监会等部门关于依法打击和防控资本市场内幕交易意见的通知》及《关于加强上市公司内幕信息管理工作的通知》（京证公司发[2011]34号）文件要求，按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定及《公司章程》、《信息披露制度》、《重大信息内部报告制度》有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条公司内幕信息的监督、管理、登记、披露及备案等相关工作由公司董事会负责，董事会秘书组织实施，证券事务代表协助董事会秘书履行职责。

董事会秘书不能履行职责时，由董事长履行。

第三条本制度所指内幕信息，是指根据《证券法》规定，涉及公司的经营、财务或者其他对公司证券及其衍生品种的交易价格有重大影响的尚未公开的信息。

上述尚未公开是指公司尚未在信息披露指定报刊或者其他法定媒体正式披露的事项。

第四条公司控股股东及其相关内幕信息知情人应严格按照公司信息披露的相关法律法规规定，积极支持、配合、督促公司及时做好相关信息的披露工作。

第五条控股股东及其关联人不得以任何媒介或形式对外报道、传送或发布任何涉及公司内幕信息的内容和资料，除非系履行法规规章要求义务或已经获得有效授权。

第六条控股股东所控制的其他关联单位的董事、监事、高级管理人员和内幕信息知情人应做好内幕信息的保密工作，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。

(可修改)久其软件使用.docx

近来使用久其年报决算软件，在网上找到此文，特转载。

1.问：我在数据录入界面，为何封面代码的单元格中有光标闪动，却无法写入文字和代码？答：在每增加一户单位的时候，都要首先单击“新增”按钮，才可以进行封面代码信息的录入。

2.问：我在进行金额转换时，有些没有填写过数据的单元格会出现1或者-1，请问这是如何造成的，是否影响上报？答：造成上述原因是因为在进行金额转换的时候涉及到舍位平衡的问题，这里解释一下平衡范围的意思：舍位平衡可调整的最大的差额，默认设置为2，差额超出范围将认定为不符合审核关系；所以上述情况是正确的，也不会影响到上报。

但他的前提是，当你的表内数据单位为元时并且审核完全通过；另外，金额转换后的报表只能进行查看和打印，无法进行保存。

3.问：我在安装年报软件时，光盘无法自动运行，或者运行后只弹出一个程序安装的初始化画面，之后返回，或提示本光盘非原始盘，请问这是什么原因？答：因为2002年财政部会计报表软件光盘是加密的，光驱无法读出加密点，近而无法读出其存储格式，所以无法运行光盘，属光驱问题。

解决办法：光盘中有个“软盘安装”的文件夹，将里面的6个文件夹里的内容分别COPY到6张软盘中进行安装（注意；不要拷贝文件夹）；软件安装完毕以后，将光盘中“参数”文件夹中的文件按照需要进行拷贝，再运行软件，用装入功能，将相应参数的JIO文件装入即可。

另外，在安装时，要确保浏览器的查看--文件夹选项--查看--隐藏文件的复选框不被选中，不显示隐藏文件或系统文件。

4.问：我在打印时，对报表纸张的设置进行了调整，将纸张由B4更改为A4，为什么下次进入时，他的打印仍为原来的缺省，而不是我所保存的打印设置？答：在录入界面的打印设置是无法保存的，而且在套打中是默认A3纸的直接打印，我们这里主要是考虑到上报上来报表的统一，今年要求报表统一用A3纸上报。

如果要进行其他纸型的打印，可以在高级菜单下参数设置中的打印方案管理中选择相应的打印方案，我们已经设置四套打印方案供大家选择，分别是A3、B4、A4以及针式打印机方案。

久其软件培训

久其软件培训⼀、软件的安装及数据操作 (2)1、软件的安装 (2)2、装⼊参数 (2)3、数据装⼊ (2)4、数据导出 (3)3.1 JIO⽂件的导出 (3)3.1.1 全部数据的导出 (3)3.1.2 单户数据的导出 (3)3.2 EXCEL表格的导出 (3)⼆、数据的录⼊ (3)1、树形结构和数据录⼊ (3)1.1 进⼊树形结构和数据录⼊界⾯ (3)1.2、树形结构 (4)1.2.1 树形结构的构建与调整 (4)1.2.2 树形结构中前标符号的含义 (4)1.3 退出数据录⼊界⾯ (5)2、单户报表的数据录⼊ (5)2.1 需要填列的报表 (6)2.2 报表的选择 (6)2.3 数据录⼊的⼀般操作 (7)2.3.1 插⾏和删⾏ (7)2.3.2 删表 (7)2.3.3 保存 (7)2.3.4 运算（重要） (7)3、合并报表的数据录⼊ (7)3.1 差额表的作⽤ (7)3.2 汇总 (7)3.2.1 完全汇总、节点汇总、选择汇总 (8)3.2.2 节点汇总（重要） (8)3.2.2.1 汇总直接下级和汇总所有下级的区别 (8) 3.2.2.2 本级节点和所有下级节点的区别 (8) 3.2.2.3 汇总⾄集团和调整差额表的使⽤ (8) 3.2.3 浮动⾏汇总 (8)3.3 显⽰汇总明细 (8)三、数据审核 (8)1、表内审核和表间审核 (8)1.1 表内审核 (9)1.2 表间审核和出错说明 (9)2、综合审核（重要） (9)2.1 综合审核的操作位置 (9)2.2 综合审核的内容 (10)3、与上年数据核对（重要） (11)4、数据合理性检查（重要） (11)4.1 合并报表数据的合理性 (11)4.2 差额表数据的合理性 (12)四、⾼级应⽤（待补充） (12)1、公式管理 (12)2、枚举字典定义 (12)⼀、软件的安装及数据操作1、软件的安装任务管理，选择当年企业财务决算报表2、装⼊参数3、数据装⼊JIO⽂件的装⼊4、数据导出3.1 JIO⽂件的导出3.1.1 全部数据的导出3.1.2 单户数据的导出3.2 EXCEL表格的导出⼆、数据的录⼊1、树形结构和数据录⼊1.1 进⼊树形结构和数据录⼊界⾯选择编辑——进⼊界⾯后在左侧树形结构（或列表查看，不建议）中选择单位双击进⼊单户数据的录⼊1.2、树形结构1.2.1 树形结构的构建与调整树形结构根据每户企业中封⾯代码的上⼀级企业（单位）代码构建1.2.2 树形结构中前标符号的含义⼀般指报表类型为合并报表⼀般指报表类型为差额表⼀般指报表类型为末级单户报表，⾦⾊标记表⽰境外⼦公司或⾦融⼦企业，⼀般国资委会有单独模块的填报任务，这些是独⽴⼦任务，⼀般是⽐较简单，企业⾃⼰做的1.3 退出数据录⼊界⾯2、单户报表的数据录⼊2.1 需要填列的报表2.2 报表的选择⽅法⼀：在报表选项卡位置点击选项卡切换⽅法⼆：⽅法三：2.3 数据录⼊的⼀般操作2.3.1 插⾏和删⾏2.3.2 删表2.3.3 保存2.3.4 运算（重要）3、合并报表的数据录⼊3.1 差额表的作⽤差额表就是合并报表中的抵消列合并思路合并报表数=各⼦公司汇总数—抵消数⼀般不适⽤于浮动⾏3.2 汇总3.2.1 完全汇总、节点汇总、选择汇总节点汇总适⽤于数据类报表，如三张主表等浮动⾏汇总适⽤于项⽬类报表，如在建⼯程情况表、重要在建⼯程项⽬本期变动情况表等3.2.2 节点汇总（重要）3.2.2.1 汇总直接下级和汇总所有下级的区别注意点1：⼀般选择汇总直接下级，层层汇总注意点2：⼀般除第⼀次合并操作时不选择表外，都需要选择特定报表做节点汇总操作3.2.2.2 本级节点和所有下级节点的区别注意点1：⼀般选择本级节点3.2.2.3 汇总⾄集团和调整差额表的使⽤注意点1：汇总⾄集团是将合并报表本级节点（⼦公司）或所有下级节点（所有级次⼦公司，⼀般不使⽤），含差额表的数字全部汇总⾄合并报表。

北京久其软件股份有限公司

北京久其软件股份有限公司分子公司管理制度第一章总则第一条为加强对北京久其软件股份有限公司（以下简称“本公司”）分、子公司的管理，规范分子公司的经营管理行为，维护公司利益和投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所属分、子公司。

第三条本制度所称的子公司指本公司全资或本公司、本公司子公司与其他投资人共同投资且由本公司或子公司持股51%以上的有限公司及股份有限公司。

本制度所称的分公司是指由本公司或子公司投资设立但不具有独立法人资格的分支机构。

第四条本公司作为子公司的股东，按公司投入子公司的资本额享有对子公司的资产收益权、重大事项的决策权、高级管理人员（含董事、监事和经理层）的选举权和财务审计监督权等；分公司作为本公司的下属机构，本公司对其实行统一管理，具有全面的管理权。

第五条本公司对分、子公司实行集权和分权相结合的管理原则。

对董事、监事和高级管理人员的任免、重大投资决策（包括股权投资、债权投资、重大固定资产投资、重大项目投资等）、年度经营预算及考核等将充分行使管理和表决权利；同时，赋予各分、子公司经营者日常经营管理工作的自主权，确保其有序、规范、健康发展。

第六条加强本公司对分子公司资本投入、运营、收益和风险的监控管理，提高本公司资本运营效益。

在本公司统一调控、协调下，分子公司按市场需求和本公司的管理规定，组织生产和经营活动，努力提高资产运营效率和经济效益，提高劳动效率。

第二章经营管理第七条分子公司的经营活动、会计核算、财务管理、人事管理、合同管理等内部管理均应接受本公司有关部门的指导、检查和监督；本公司投资管理部为分子公司日常经营事务的管理协调机构，董事会授权投资管理部在本制度规定的权限范围内制定分子公司各项业务的细则管理制度并组织实施。

第八条分、子公司必须依法经营，规范日常经营行为，不得违背国家法律、法规和本公司规定从事经营工作。

北京久其软件股份有限公司

北京久其软件股份有限公司董事会议事规则经2009年2月10日召开的2008年年度股东大会审议通过 2009年10月15日2009年第一次临时股东大会第1次修正须2010年8月2日2010年第二次临时股东大会第2次修正目录第一章总则 (1)第二章董事 (1)第三章董事会的组成及职责 (5)第四章董事长 (8)第五章董事会秘书 (9)第六章董事会会议召开程序 (10)第七章董事会会议表决程序 (12)第八章董事会会议文档管理 (13)第九章附则 (13)第一章总则第一条为了进一步明确北京久其软件股份有限公司（下称“公司”或“本公司”）董事会的职权范围，规范董事会内部机构及运作程序，确保董事会的工作效率和科学决策，充分发挥董事会的经营决策中心作用，根据《中华人民共和国公司法》、《北京久其软件股份有限公司章程》、《上市公司治理准则》及其他有关法律法规规定制定本规则。

第二章董事第二条董事的任职资格：（一）董事为自然人，董事无需持有公司股份；（二）符合国家法律、法规和规范性文件。

第三条有下列情形之一者，不得担任公司的董事：（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（二）因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；（三）担任因经营不善而破产清算的公司、企业的董事或厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；（四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；（五）个人所负数额较大的债务到期末清偿；（六）被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期限未满的；（七）法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。

违反本条规定选举董事的，该选举或者聘任无效。

董事在任职期间出现本条情形的，公司解除其职务。

第四条董事由股东大会选举或更换，每届任期三年。

久其软件：内部控制鉴证报告 2011-03-30

内部控制鉴证报告大信专审字[2011]第1-0860号北京久其软件股份有限公司全体股东：我们接受委托，对北京久其软件股份有限公司(以下简称“贵公司”)于后附的《北京久其软件股份有限公司关于2010年12月31日与财务报表相关的内部控制的自评报告》(以下简称“自评报告”)中所述的贵公司2010年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定进行了鉴证。

一、管理层对内部控制的责任按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是贵公司管理层的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。

该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。

我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

四、鉴证意见我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的内部控制于2010年12月31日在所有重大方面是有效的。

五、其他说明本鉴证报告仅供贵公司年度报告之用，不得用作任何其他目的。

由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

大信会计师事务有限公司中国注册会计师：中国·北京中国注册会计师：二○一一年三月二十八日北京久其软件股份有限公司关于2010年12月31日与财务报表相关的内部控制的自评报告北京久其软件股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)根据财政部等五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）的相关规定，按照本公司董事会及其下设审计委员会的要求，由审计部组织有关部门和人员，从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、检查监督几个方面，对公司2010年12月31日与财务报表相关的内部控制的有效性进行了评估。

北京久其软件股份有限公司

常见问题解答前提：此常见问题解答，是根据近几年的各单位上报固定资产区间总结得出来的一些经验；原则就一条，要上报“今年”的数据，那么上一年的数据（包括：卡片、机构人员情况表和负债表）不能修改，只能在上一年上报的基础之上，新增填报“今年”的数据；如果账目明细有差异且属于本单位内部问题，在软件能够实现的条件之下，直接在软件里面进行调整。

牵扯到财政业务问题，必须取得财政部门的同意方可进行调整。

1、资产变化的单位是否需要上报？答：资产没有变化的单位，同样要上报；上报的时候，新增机构人员情况表，资产负债表且填表日期是上报年份的12月31日；记住，必须是新增，不能修改上一年的表。

2、对于机构改革的单位的如何上报？答：机构改革分为两种情况：（1）多个单位合并成一个新的单位，对于这种情况来说。

被合并的单位要把所有资产调出，并上报。

新成立的单位，必须与财政联系编写新的单位层次代码且新建一套帐，对照调出的资产明细，把所有资产依依录入系统。

（2）一个单位分为两个单位，对于调出方把要调出的资产依依调出。

对于，新成立的单位必须新建一套帐套并与财政取得联系新编写一个唯一的单位层次代码正确填写。

同时，把所有调入的资产依依录入系统。

检查完毕，方可上报。

3、上一年统计遗漏的资产，怎么报送？答：对于上一年统计遗漏的资产，那么在“今年”报送，并以实际原值录入卡片。

取得日期统一写成“今年”的一月一号并且在备注里面著名原因，实际购买日期。

4、事业单位的无形资产如何填写？答：事业单位的无形资产，录入卡片的时候，依然录入到无形资产那一大类。

但是在录入资产负债表的时候，要特别注意：不能把无形资产加到固定资产里面填写，必须再负债表中独立的填写（事业单位负债表里面固定资产，无形资产是分开来进行填写）。

5、系统中哪些类资产可以一卡多物，哪些类资产必须一卡一物？答：本系统中，可以一卡多物录入的大类有：【文艺体育设备】【图书文物及陈列品】【家具用具及其他类】，简单的说就是一张卡片上可以录入多笔资产，当然可以一卡一物录入。

久其软件：2010年年度股东大会的法律意见书 2011-04-21

北京市万商天勤律师事务所关于北京久其软件股份有限公司2010年年度股东大会的法律意见书致：北京久其软件股份有限公司北京市万商天勤律师事务所（以下简称“本所”）接受北京久其软件股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，指派律师出席了公司召开的2010年年度股东大会。

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规则》（下称“《股东大会规则》”）等法律、法规和规范性文件以及《北京久其软件股份有限公司章程》（下称“《公司章程》”）的要求，就公司2010年年度股东大会（下称“本次股东大会”）的相关事宜出具本法律意见书。

公司已向本所律师提供了本所律师认为出具本法律意见书必要的文件资料，本所律师对该等文件和资料进行了核查、验证，并据此出具法律意见。

本所律师仅就本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员资格、召集人资格及会议表决程序、表决结果是否符合《公司法》、《股东大会规则》以及《公司章程》发表意见。

本所律师同意公司将本法律意见书作为本次股东大会公告的必备文件，随其他公告文件一起公告。

本所律师根据《股东大会规则》第五条的要求，按照律师行业公认的业务标准、道德规范及勤勉尽责精神，见证了本次股东大会的会议过程。

现出具法律意见如下：一、本次股东大会的召集、召开程序1、本次股东大会的召集是由公司董事会于2011年3月28日召开的第四届董事会第四次会议作出。

2、2011年3月30日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登了《北京久其软件股份有限公司关于召开2010年度股东大会的通知》。

3、通知载明了本次股东大会的召集人、会议时间、地点、会议审议事项、出席会议对象、会议登记事项等内容。

4、本次股东大会于2011年4月20日下午13：30在北京经济技术开发区西环中路6号公司504会议室召开，会议由公司董事长赵福君先生主持。

会议召开的时间、地点与上述公告的内容一致。

本次股东大会的召开、召集程序符合《公司法》、《股东大会规则》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定。

漫步者：董事会审计委员会年报工作制度(2011年2月) 2011-02-26

深圳市漫步者科技股份有限公司董事会审计委员会年报工作制度第一章总则第一条为进一步完善深圳市漫步者科技股份有限公司（以下简称“公司”）治理机制，加强内部控制建设，提高规范运作水平，充分发挥董事会审计委员会对财务报告编制的监控作用，根据有关法律、法规、规章及《公司章程》、公司《董事会审计委员会议事规则》的规定，结合公司年度报告编制和披露工作的实际情况，特制定本制度。

第二条审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，维护公司整体利益。

第二章年报工作第三条审计委员会应与年报审计签字注册会计师协商确定年度财务报告审计工作的时间安排。

第四条审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。

第五条审计委员会应在负责年报审计的工作小组进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见，并抄送年报审计签字注册会计师。

第六条审计委员会应在负责年报审计的会计师事务所进场后加强与年报审计签字注册会计师沟通，在年报审计签字注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

第七条审计委员会应对年审后的年度财务会计报表进行表决，形成决议后提交董事会审核。

第八条审计委员会应当根据内部审计部出具的评价报告及相关资料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告。

内部控制自我评价报告至少应当包括以下内容：（一）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（二）内部控制存在的缺陷和异常事项及其处理情况（如存在）；（三）改进和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施；（四）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况（如存在）；（五）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。

第九条在年度报告编制和审议期间，审计委员会委员负有保密义务。

在年度报告披露前，严防泄露内幕信息，禁止内幕交易等违法违规行为的发生。

久其软件面试

竭诚为您提供优质文档/双击可除久其软件面试篇一：久其报表软件基本操作流程久其报表软件基本操作指引一、装入新参数1、首先安装报表处理软件，安装完成后出现“20xx年度企业财务决算报表”界面，在出现的关联任务设置对话框中，选择“关闭”2、选择“是”3、软件安装后再安装参数。

鼠标左键双击报表软件图标进入报表处理软件界面→点击左上角的“装入”4、出现数据装入向导界面，点击数据位置右侧的文件夹标识，查找数据位置，选中参数5、点击下一步”，选择“报表参数”和“装入到新建任务”6、进入“装入新建任务”界面，点击“确定”7、点击“下一步”6、选择“开始”7、点击“确定”8、选择“是”二、数据录入1、选择“20xx年度清华财务决算报表”界面左上角的“编辑”2、出现报表封面界面，点击左上角“新增”，即可录入报表封面3、录入完毕后点击“保存”4、其他表格的填写与本表相同，操作步骤为：填写数据→运算→审核→保存。

个别明细项目的数据取自其他附注表，因此在“审核”前应点击“运算”按钮或“工具-相关表运算”，数据将自动过入到该张附注表。

5、增加浮动行和删除浮动行光标定位在要增加的行，单击工具栏的“插行”按钮，如需删除多余的行，单击“删行”按钮即可6、全部表格填写完毕后，点击工具栏的“全审”按钮，软件会对当前的这套报表进行审核审核完毕后会提示审核结果信息。

具体见《用户手册》第20页。

7、查看和导出审核结果（1）鼠标双击出错数据中的单元格标识，软件会快速定位到指定单元格，以便查看出错具体信息及数据修改。

（2）在提示信息区域，单击鼠标右键选择“导出全审结果”，可导出本次审核的结果。

8、查看数据汇总来源如需查看某一个数据的具体来源，首先选中单元格，单击鼠标右键选择“显示汇总明细”，显示数据是从哪些单位汇总上来。

然后点击左上角的“导出”按钮，可将汇总明细导出到excel或文本文件中。

三、数据汇总（一）节点汇总如需将数据进行汇总，可使用“节点汇总”功能。

久其软件：2010年年度审计报告 2011-03-30

北京久其软件股份有限公司审计报告大信审字［2011］第1-1387号大信会计师事务有限公司DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS审计报告大信审字[2011]第1-1387号北京久其软件股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京久其软件股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2010年12月31日的合并资产负债表和资产负债表，2010年度的合并利润表和利润表，2010年度的合并现金流量表和现金流量表，2010年度的合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。

这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。

大信会计师事务有限公司中国注册会计师：中国·北京中国注册会计师：二○一一年三月二十八日合并资产负债表编制单位：北京久其软件股份有限公司2010年12月31日单位：人民币元合并资产负债表（续）母公司资产负债表编制单位：北京久其软件股份有限公司2010年12月31日单位：人民币元母公司资产负债表（续）合并利润表编制单位：北京久其软件股份有限公司2010年度单位：人民币元母公司利润表编制单位：北京久其软件股份有限公司2010年度单位：人民币元合并现金流量表母公司现金流量表编制单位：北京久其软件股份有限公司 2010年度单位：人民币元—12—合并所有者权益变动表—13—合并所有者权益变动表编制单位：北京久其软件股份有限公司2010年度单位：人民币元—14——15—北京久其软件股份有限公司财务报表附注2010年1月1日——2010年12月31日（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、公司的基本情况北京久其软件股份有限公司（以下简称公司）成立于1999年8月16日，原名为北京久其北方软件技术有限公司，是经北京市工商行政管理局批准，由自然人董泰湘出资25万元，自然人赵福君出资20万元，自然人欧阳曜出资5万元设立的有限责任公司。

久其软件：第三届董事会第十五次(临时)会议决议公告 2010-09-04

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证券代码：002279 证券简称：久其软件公告编号：2010-025
北京久其软件股份有限公司
第三届董事会第十五次（临时）会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

北京久其软件股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十五次（临时）会议于2010年9月2日以通讯方式召开，会议通知已于2010年8月31日发出。

会议应参加董事7人，实际参加董事7人，公司全体监事列席会议。

在保证所有董事充分发表意见的前提下，以面签或传真送达方式审议表决。

会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定，所作决议合法有效。

经与会董事认真审议，以投票表决方式通过了以下决议：
一、会议以7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于增资北京北邮中望信息科技有限责任公司的议案》；
《北京久其软件股份有限公司对外投资公告》详见2010年9月4日信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（）。

特此公告。

北京久其软件股份有限公司董事会
2010年9月4日。

北京久其软件股份有限公司总经理工作细则

北京久其软件股份有限公司总经理工作细则第一章总则第一条为进一步完善北京久其软件股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的治理结构，依照《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的规定，特制定本细则。

第二条公司控股子公司可参照本细则执行。

第三条公司总经理（也可称总裁）由董事会提名，董事会聘任。

总经理主持公司日常生产经营和管理工作，组织实施董事会决议，对董事会负责。

第二章总经理的任职资格与任免程序第四条总经理任职应当具备下列条件：(一)具有较丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较强的经济管理能力；(二)具有调动员工积极性、建立合理的组织机构、协调各种内外关系和统揽全局的能力；(三)具有一定年限的企业管理或经济工作经验，精通本行，熟悉多种行业的生产经营业务和掌握国家有关政策、法律、法规；(四)诚信勤勉、廉洁奉公、民主公道；(五)有较强的使命感和积极开拓的进取精神。

第五条有下列情况之一的，不得担任公司总经理：(一)无民事行为能力或者限制民事行为能力人；(二)因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；(三)担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理并对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；(四)担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；(五)个人所负数额较大的债务到期未清偿；(六)被中国证券监督管理委员会确定为市场禁入者，并且禁入尚未被解除。

公司违反以上规定聘任总经理的，该聘任无效。

第六条公司设总经理一名，高级副总经理（也可称高级副总裁）若干名，董事可受聘兼任总经理、高级副总经理或者其他高级管理人员，但兼任总经理、高级副总经理或者其他高级管理人员职务的董事不得超过董事总数的二分之一。

久其软件：对公司董事会换届选举的独立意见 2010-11-10

对北京久其软件股份有限公司董事会换届选举的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》以及《公司章程》的有关规定，作为公司独立董事，我们本着实事求是的态度对此次公司董事会换届选举相关事宜进行了认真核查，发表独立意见如下：
本次董事候选人提名程序符合国家法律、法规及公司章程的规定。

经审阅相关人员履历等材料，未发现其中有《公司法》第147条规定不得担任公司董事的情形，亦未有被中国证监会确定为市场禁入者且禁入尚未解除的现象，相关人员的任职资格符合担任上市公司董事的条件，能够胜任所聘岗位职责的要求，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。

我们同意提名赵福君先生、欧阳曜先生、李坤奇先生、施瑞丰先生、邱安超先生、陈冲先生、黄蓉芳女士、赵红女士为公司第四届董事会董事候选人。

独立董事
陈冲黄蓉芳赵红
年月日。

久其软件：控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 2010-04-16

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告大信专审字[2010]第1-0944号北京久其软件股份有限公司全体股东：我们接受委托，在审计了北京久其软件股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2009年12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2009年度的合并利润表和利润表、2009年度的合并所有者权益变动表和所有者权益变动表、2009年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《北京久其软件股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号文）》的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。

我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司2009年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。

为了更好地理解贵公司2009年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为2009年度年报披露之目的使用，不得用作其他任何目的。

大信会计师事务有限公司中国注册会计师：中国 · 北京中国注册会计师：二○一○年四月十五日北京久其软件股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表编制单位：北京久其软件股份有限公司单位：人民币元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2009年期初占用资金余额2009年度占用累计发生金额2009年度偿还累计发生金额2009年期末占用资金余额占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业小计关联自然人及其控制的法人小计其他关联人及其附属企业小计上市公司的子公司及其附属企业小计合计法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：- 3 -。

董事会审计委员会年报工作规程

董事会审计委员会年报工作规程
第一条为进一步完善公司治理结构，充分发挥审计委员会的监督作用，做到事前审计、专业审计，维护公司审计的独立性，根据中国证监会的有关要求和规定，制定公司审计委员会年报工作规程。

第二条审计委员会应当与负责公司年报审计的会计师事务所协商后，确定公司年度财务报告审计工作的时间安排。

第三条审计委员会应当督促负责公司年报审计的会计师事务所在约定的时限内提交审计报告，并以书面意见的形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。

第四条审计委员会应当在年审注册会计师进场前，对公司编制的未经审计的公司财务报表进行审阅，并形成书面意见。

第五条在年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务报表，并形成书面意见。

第六条审计委员会应当对年度财务报表进行表决，形成决议后提交董事会审议。

第七条审计委员会应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年续聘或改聘会计师事务所的决议。

第八条本制度由董事会负责制定并解释。

第九条本制度自公司董事会审议通过后生效。