DOC-集团公司资金管理制度
公司资金管理规章制度范文
公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为了规范公司资金管理行为，提高资金利用效率，保障公司资金的安全，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有资金管理活动，包括资金的收付、使用、监督等方面。
第三条公司所有员工都应遵守本制度，对不遵守规定的行为进行追责。
第二章资金的收付第四条公司资金的收付应符合国家法律法规和财务制度的要求。
第五条资金的收付由财务部门负责，严格按照公司内部的授权程序进行。
第六条公司内部的款项收付必须经过核对和认真审查，确保款项的正确性和完整性。
第三章资金的使用第七条公司资金的使用必须符合相关的业务需要，并经过合理的预算和审批程序。
第八条公司资金的使用必须符合公司的财务政策和风险管理要求。
第九条公司资金的使用必须严格按照相关的制度和规定执行，禁止私自挪用或私设账户。
第十条公司内部各部门在使用资金时，应注重节约和效益，提高资金利用效率。
第四章资金的监督第十一条公司应建立健全资金监督制度，实施全程监控和有效的内部控制。
第十二条财务部门应定期向公司领导层报告资金的使用情况，并接受内部和外部审计的监督。
第十三条公司应建立健全资金监督和内部控制的相应机制，及时发现和纠正资金管理中的问题。
第十四条公司内部各部门应自觉接受资金监督，配合财务部门的工作，确保资金安全和合规运行。
第五章违规行为的处理第十五条对于违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，采取相应的处理措施，包括警告、罚款、调离岗位或解除劳动合同。
第十六条对于涉嫌违法犯罪的行为，公司将按照相关的法律法规进行严肃处理，并保留追究刑事责任的权利。
第六章附则第十七条本制度的解释权归公司所有。
第十八条本制度自发布之日起生效，并适用于公司内所有资金的管理。
第十九条公司可以根据需要对本制度进行调整和修改，但必须经过公司领导层的审批和公告。
公司资金管理规章制度(4篇)
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。
第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。
第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。
第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。
第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。
第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。
第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。
第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。
第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。
第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。
第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。
第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。
第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。
第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。
第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。
第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。
第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。
第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。
第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。
第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。
第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。
第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。
第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。
集团资金管理制度
集团资金管理制度
是指为了有效管理集团内各个企业单位的资金流动和风险，制定的相关规定和程序。
该制度主要包括以下内容：
1. 资金流动管理：规定资金的调拨、汇款、收付款等流程和权限，确保集团内资金的流动有序和合规。
2. 资金计划管理：制定资金计划，包括预算、预测和资金调度等，根据业务需求和市场环境，合理安排资金使用和投资。
3. 资金集中管理：统一集团内各个企业单位的资金，实现资金的集中管理和集团内部的互借互贷，优化集团整体资金利用效率。
4. 资金风险管理：建立风险评估和监控制度，对集团内涉及资金的业务活动和风险进行评估和监控，及时采取措施防范和化解风险。
5. 资金融资管理：明确集团内各个企业单位的融资政策和融资方式，合理安排融资活动，控制债务风险，确保融资合规和稳定。
6. 资金运营管理：加强对集团资金的监控和运营，包括资金回流、资金利用效率、资金投资等方面的管理，提高资金运营的效率和收益。
7. 资金报告和信息披露：制定资金报告和信息披露制度，定期向上级管理层和股东披露集团内部资金状况和运营情况，增加透明度和信息披露。
以上是常见的集团资金管理制度的内容，具体制度的制定应根据集团的实际情况和需求进行设计和调整。
同时，还需要不断完善和更新制度，适应市场环境和公司变化的需要。
集团资金管理制度
集团资金管理制度
是指在企业集团内部，对资金的使用和管理进行规范和监督的制度。
其目的是提高资金使用效率、降低资金风险和维护集团的整体财务健康。
集团资金管理制度通常包括以下内容：
1. 资金筹集：规定资金筹集的来源和方式，如债务融资、股权融资、内部调拨等。
同时，制度还会规定资金筹集的限额和使用条件，以确保资金的合理利用。
2. 资金预算：制定资金预算计划，明确资金收入和支出的预期目标，包括日常经营活动、投资项目、财务费用等。
同时，制度还会规定资金预算的编制过程和责任人，并进行定期的预算跟踪和调整。
3. 资金运作：规定资金的使用方式和流转路径，包括支付、收款、调拨、投资、融资等。
制度会要求严格审批和核实资金操作，确保资金流向透明、合规和安全。
4. 资金监控：建立资金监控和风险预警机制，实时监测资金的流动和使用情况，通过财务报表和内部控制检查等手段监督和评估资金管理的效果。
同时，制度还会规定相应的控制措施和纠正措施，以应对风险和异常情况。
5. 资金结算：规定资金结算的方式和流程，包括货币结算、跨境结算、清算和结算等。
制度会要求严格核实资金结算的准确性和合规性，避免资金流失和损失。
6. 资金管理责任：明确资金管理责任人的职责和权限，建立有效的内部审批和授权机制，避免擅自挪用、私自决策或滥用资金的情况发生。
同时，制度还会规定相应的奖惩制度，激励和约束管理者和员工的资金管理行为。
综上所述，集团资金管理制度是企业集团内部重要的管理工具，通过规范和监督资金的使用和管理，保障集团的财务健康和稳定发展。
集团资金归集管理制度
集团资金归集管理制度一、总则为了规范和有效管理集团内资金的归集和使用，提高资金利用效率，保障集团的财务稳健运行，特制定本资金归集管理制度。
二、基本原则1. 合规性原则：资金归集和使用应符合相关法律法规、集团章程及公司内部制度规定。
2. 风险控制原则：资金使用应坚持风险控制原则，避免过度集中和滞留，防范资金安全风险。
3. 透明度原则：资金归集和使用应公开透明，做到财务信息真实、准确、完整。
4. 独立性原则：集团内各单位之间应独立核算、独立运作，资金归集、使用不得相互挪用。
三、资金归集管理1. 集团内资金归集主体集团内资金归集主体为财务部门，对集团内各单位资金进行统一管理。
2. 资金归集方式集团资金主要通过以下方式进行归集：（1）集中归集：集团内各单位将自有资金汇集至财务部门，由财务部门进行统一管理。
（2）分散归集：部分特定资金需由各单位自行归集、管理，但需经过财务部门审核备案。
3. 资金归集权限各单位需按照集团规定，严格执行资金归集的权限制度，未经财务部门授权不得擅自归集或使用资金。
4. 资金归集流程（1）各单位按照规定时间、金额将自有资金上缴至财务部门；（2）财务部门核对、登记、核算并入账；（3）财务部门根据实际资金需求进行统一调度与安排。
四、资金使用管理1. 资金使用范围集团内资金主要用于日常运营、投资项目、经营活动等，不得用于非经营活动或他人个人用途。
2. 资金使用权限各单位需按照集团规定的授权权限，合理分配资金使用权限，并建立相应的审核机制。
3. 资金使用流程（1）各单位提出资金使用需求，并报财务部门审核备案；（2）财务部门根据资金使用计划，进行资金拨付或支付；（3）各单位按照计划使用资金，并及时报销、结算。
4. 资金使用监督财务部门对资金使用进行监督与检查，确保资金使用符合集团规定，避免滥用或挪用资金。
五、资金归集使用信息披露1. 定期报告财务部门应定期向集团领导和各单位报告资金归集和使用情况，及时反映资金流动情况。
资金使用管理制度(6篇)
资金使用管理制度司管字____-001第一章总则第一条：为了加强和控制公司货币资金的管理，确保货币资金使用的安全有效，提高货币资金的使用效果，根据公司管理的要求并参照《会计法》的有关规定，特制定本制度。
第二条。
本制度涉及的货币资金是指现金、银行存款、银行承兑汇票及其他货币资金。
第三条。
货币资金管理的责任人为公司财务部主任，财务部主任必须严格按照本制度的规定管理、约束全体财务人员，并对他们的工作负全面责任，同时财务部主任应对公司总经理负责。
第四条。
货币资金的使用实行总经理“一支笔”签字的原则。
第二章现金的使用和管理第五条。
公司设立现金出纳一名，负责现金日常业务的管理、核算，出纳人员应严格按照《会计法》和公司各项规定开展日常工作，并对财务部主任负责。
第六条。
根据《内部会计控制规范》的要求，出纳人员严禁办理会计稽核、会计档案保管以及涉及收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
第七条：按照《现金管理暂行条例》极其实施细则的规定，并根据公司生产经营管理的实际，确定现金的开支范围如下：1.职工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；2.出差人员的差旅费及出差借款；3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点以下的；4.业务活动的零星支出备用金；5.确需现金支付的其他支出。
第八条：现金的支付采用先下级，后上级的审批原则。
现金支付额在____万元以下的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③总经理签批→④财务部主任签字结算；现金支付额在____万元(含____万元)以上的，按以下顺序审批：①部门领导审核签字→②分管副总审核签字→③财务副总审核签字→④总经理签批→⑤财务部主任签字结算。
审批过程中如遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须补办手续。
第九条。
对于涉及到现金支付的业务，出纳人员应严格按照公司内部的各项管理制度的规定，审核报销的各种原始凭证是否齐全、是否合法、有无白条现象，审核数据的计算是否正确、报销的审批程序是否符合制度规定、各级审批人员的签字是否齐备。
公司资金运转管理制度内容
公司资金运转管理制度内容一、总则1. 本制度依据国家有关财务管理法律、法规及公司实际情况制定，旨在规范公司资金的管理与运转，确保资金的安全、高效和增值。
2. 公司所有资金活动必须遵守本制度，任何违反本制度的行为都将受到相应的管理措施或纪律处分。
二、资金计划管理1. 财务部门负责制定年度、季度和月度的资金预算计划，明确资金的收入、支出和结余情况。
2. 各部门负责人需根据业务需求，提前向财务部门申报资金使用计划，并严格按照预算执行。
三、资金收入管理1. 公司所有收入必须及时、全额入账，严禁设立小金库或进行其他任何形式的体外循环。
2. 财务部门应定期对账目进行清查，确保收入的真实性和完整性。
四、资金支出管理1. 所有支出必须有合法、合规的凭证支持，且符合公司的财务审批流程。
2. 对于大额支出，必须经过财务部门的严格审核，并由公司高层批准后方可执行。
3. 严格控制非计划性支出，对于超出预算的支出需经过特别审批程序。
五、资金结算管理1. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对，及时发现并处理未达账项。
2. 加强与银行的合作，利用现代金融工具和服务，提高资金结算的效率和安全性。
六、资金风险管理1. 建立风险评估机制，对所有资金活动进行风险评估，及时采取措施防范和控制风险。
2. 对于投资项目，必须进行全面的财务分析和风险评估，确保投资决策的科学性和合理性。
七、内部控制与审计1. 建立健全内部控制体系，对资金活动的全过程进行监督和管理。
2. 定期开展内部审计，对资金管理情况进行独立的评价和监督。
八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释和修订。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
公司资金管理制度范文（三篇）
公司资金管理制度范文一、前言资金是企业运营的血液，对于一个公司来说，合理有效地管理资金是其发展的关键。
本资金管理制度旨在规范和优化公司的资金管理流程，确保资金的安全、合理和高效运作，提高公司的资金利用效率。
二、资金管理原则1. 安全性原则：确保资金的安全，防范各类风险；2. 合理性原则：合理规划和配置资金，提高资金的利用效率；3. 规范性原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证资金管理的规范性和透明度；4. 高效性原则：提高资金运作和决策的效率，减少资金闲置和浪费。
三、资金管理流程1. 预算管理（1）制定财务预算：每年底根据公司发展战略和业务计划，制定全年财务预算，明确各项收入、费用和投资预算；（2）预算执行与控制：设立专门的预算执行与控制岗位，定期进行预算执行情况的报告和分析，及时发现和解决预算偏差问题。
2. 收款管理（1）客户信用评估：对与公司有业务往来的客户进行信用评估，确保客户的付款能力和信用状况；（2）收款流程：设立专门的收款岗位，负责催款和跟进客户的付款情况，及时核实、登记和入账收款；（3）收款结算方式：采取多种收款方式，如现金、电汇、支票等，确保收款的及时性和安全性；（4）应收账款管理：建立健全的应收账款管理制度，及时核销坏账，妥善处理逾期账款。
3. 付款管理（1）供应商信用评估：对与公司有业务往来的供应商进行信用评估，确保供应商的信用状况和供货能力；（2）付款流程：设立专门的付款岗位，负责审批和支付各项费用和款项，并妥善保管相关凭证和文件；（3）付款优先级：根据资金流动和优先级确定付款的顺序，确保重要的费用和款项优先支付；（4）应付账款管理：建立健全的应付账款管理制度，及时结清应付账款，确保与供应商的良好合作关系。
4. 资金调拨管理（1）资金管理岗位：设立专门的资金管理岗位，负责资金的调拨和管理，确保资金的安全和合理运用；（2）资金调拨流程：根据公司的资金需求和优先级，制定资金调拨方案，明确资金的使用目的和渠道；（3）资金调拨授权：设立资金调拨授权制度，明确资金的调拨权限和审批流程，防止滥用和乱用资金；（4）资金调拨监控：设立资金调拨监控制度，定期对资金调拨情况进行检查和跟踪，防范资金风险和滥用。
集团对子公司资金管理制度
第一章总则第一条为加强集团资金管理，规范子公司资金运作，提高资金使用效率，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团及其所有子公司（以下简称“子公司”）。
子公司应严格遵守本制度，确保资金运作合规、高效。
第三条集团对子公司资金管理制度应遵循以下原则：（一）统一管理原则：集团对子公司资金实行统一管理，确保资金运作规范、透明。
（二）授权管理原则：集团根据子公司实际情况，合理授权子公司使用资金，并对其资金使用进行监督。
（三）风险控制原则：集团应加强对子公司资金使用的风险控制，防范资金风险。
（四）效率原则：提高资金使用效率，确保资金运作顺畅。
第二章资金管理制度第四条集团设立资金管理中心，负责制定、实施和监督资金管理制度。
第五条子公司应设立资金管理部门，负责具体执行资金管理制度。
第六条子公司资金来源：（一）子公司自身经营收入；（二）集团内部资金调配；（三）外部融资。
第七条子公司资金使用：（一）子公司应按照集团授权范围使用资金；（二）子公司应遵循资金使用原则，确保资金使用合法、合规；（三）子公司应定期向集团报告资金使用情况。
第八条子公司资金管理：（一）子公司应设立专用账户，对资金进行集中管理；（二）子公司应定期对资金进行盘点，确保资金安全；（三）子公司应建立健全内部控制制度，防范资金风险。
第三章资金监督与检查第九条集团定期对子公司资金管理进行监督和检查，确保资金管理制度有效执行。
第十条子公司应积极配合集团监督检查，及时报告资金管理情况。
第十一条集团对子公司资金管理中发现的问题，应督促子公司整改，并追究相关责任。
第四章责任与处罚第十二条子公司违反本制度，导致资金损失或风险的，应承担相应责任。
第十三条子公司资金管理部门及负责人对资金管理负有直接责任。
第十四条集团对违反本制度的子公司及个人，将依法进行处罚。
第五章附则第十五条本制度由集团资金管理中心负责解释。
集团内部资金划拨管理制度
集团内部资金划拨管理制度
一、目的
本制度旨在规范集团内部资金划拨管理，确保资金安全、高效地运转，满足集团各成员单位的发展需求，并符合法律法规及集团内部政策的规定。
二、适用范围
本制度适用于集团内各成员单位之间的资金划拨管理。
三、职责与权限
1.集团财务部门负责制定、执行和监督内部资金划拨管理制度，并确保其合规性和有效性。
2.集团内各成员单位应遵守本制度，按照规定程序进行资金划拨管理。
3.集团内各成员单位的负责人应确保本单位资金划拨的合理使用和安全保障。
四、资金划拨流程
1.各成员单位应提前向财务部门提交资金划拨申请，注明划拨原因、金额和时间等详细信息。
2.财务部门审核申请，确保其符合集团内部政策和法律法规的规定。
3.经审核通过后，财务部门将资金划拨至申请单位指定账户。
4.划拨完成后，财务部门应将划拨结果通知申请单位并做好相应记录。
五、资金使用监管
1.财务部门应对各成员单位的资金使用情况进行监督，确保资金使用合理、安全、有效。
2.各成员单位应定期向财务部门报告资金使用情况，确保信息的真实性和完
整性。
3.如发现违规使用资金情况，财务部门有权采取相应措施，直至追究相关责任人的法律责任。
六、附则
1.本制度由集团财务部门负责解释，并根据实际情况适时修订。
2.本制度自发布之日起生效，原有相关规定与本制度不符的以本制度为准。
资金管理制度(精选5篇)
资金管理制度（精选5篇）资金管理制度1第一条公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结算的，必须取得对方的收款收据。
公司不得为任何单位和个人套取现金。
公司应在下列范围内支付现金：（一）支付给职工的工资、津贴、奖金及劳保福利等开支；（二）个人劳务报酬；（三）报销（或借支）的差旅费、业务费、修理费等；（四）结算起点以下的零星支出；（五）公司董事长、总裁批准的其他特别支出。
第二条各单位应核定库存现金限额，库存现金的限额以企业、单位3-5天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。
企业现金的存入及取出应派车辆接送，切实做好安全保卫措施。
第三条收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
第四条现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。
出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。
第五条一切现金收入都应开具收款收据；出纳人员办理收款手续后，应加盖"现金收讫"字样。
第六条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由财务经理审核、财务总监及总裁批准后提取。
第七条一切现金支出都要有原始凭证，由经办人签名，经主管和有关人员审核后，出纳人员才能据以付款，在付款后，应加盖"现金付讫"字样，妥善保管。
出纳人员不得受理未按规定审批的付款业务，不得受理不完整、不真实、不合法的原始凭证。
第八条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付，并结出库存余额。
账目应当日清月结，每日结算，账款相符。
如出现长短款，应向财务负责人汇报，查明原因后及时处理。
第九条不得用白条抵冲现金，不准因私借支现金，不准保存帐外现金，不得公款私存。
第十条公司应安排出纳以外的其他人每月对出纳库存现金至少检查核对一次，验证帐实是否相符，情况异常时应进行突发性检查。
第十一条银行账户必须按照国家规定开立和使用。
公司资金管理规章制度范文（四篇）
公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范公司资金管理行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制订本规章制度。
第二条公司各级部门、各单位及职工，必须遵守本规章制度。
第三条此规章制度制订、修订，由公司财务部负责，并经公司领导班子和职工代表大会审议，向公司总经理审核批准执行。
第四条对于严重违反本规章制度者，将依法追究责任。
第五条公司财务部为公司资金管理的业务部门，具体负责公司资金的筹集、分配、使用、监督、检查与报告。
第六条公司财务部应当制定并执行相关的资金管理制度及操作规程，并提供必要的培训和指导。
第七条公司的财务数据应当真实、完整、准确地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
第八条公司财务部应当依法对公司资金进行日常监管，并定期向公司领导班子和投资者进行资金情况的报告。
第二章资金筹集和汇划第九条公司筹集资金的主要渠道包括自有资金、银行贷款、发行债券等。
第十条公司筹集资金原则上应当遵守公司章程和相关法律法规，严禁超过法定范围从事非法筹集资金的行为。
第十一条公司资金的汇划应当符合相关法律法规的规定，并建立健全资金汇划审批程序，严格控制汇款和取款的权限。
第十二条公司资金的汇划和付款应当实行凭支出单据、支票、转账凭证等有效凭证，凭证和资金汇划记录应当妥为保管，做到账实相符。
第十三条公司资金汇款和取款的权限设置应当明确，审批程序要求财务部门、职能部门审批并由公司总经理或授权人签字确认。
第十四条公司资金汇划和付款的项目应当事先经过合法合规审批，并严格按照项目用途进行使用。
第十五条公司资金的集中调拨，应当由财务部门负责日常监督，并定期进行资金调拨清算。
第三章资金分配和使用第十六条公司财务部门应当统筹公司资金分配和使用，确保资金使用的合理性、效益性和安全性。
第十七条公司分配的资金应当根据业务需要，合理分配给各个部门和单位，确保各部门和单位的正常运转。
第十八条各部门和单位应当按照公司的财务预算和规定，合理规划资金的使用，不得超支或挪用资金。
公司的资金使用管理制度
公司的资金使用管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金管理，保证资金的安全、合理使用，根据国家有关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，所有涉及资金收支、管理和使用的活动均应遵守本制度的规定。
第二章资金计划与预算第三条财务部负责制定年度资金计划，根据公司的经营目标和战略规划，合理安排资金的使用。
第四条各部门应根据业务需要，提前编制季度和月度资金预算，报财务部审批。
第五条财务部应根据审批后的资金预算，监控资金的实际使用情况，确保资金使用的合理性和有效性。
第三章资金审批与支付第六条任何资金支出必须经过相关部门申请、财务部审核、总经理或其授权人批准的程序。
第七条对于超出预算或特殊性质的支出，需经过特别的审批程序，由董事会审议决定。
第八条财务部应建立严格的支付审批流程，确保每一笔支出都有完整的审批记录。
第四章资金使用与监督第九条公司资金必须专款专用，严禁挪用资金用于非预定用途。
第十条财务部应定期对各部门的资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正。
第十一条公司设立内部审计机构，对资金使用情况进行不定期的抽查，确保资金使用的合规性。
第五章资金回收与结算第十二条对于应收账款，财务部应建立有效的催收机制，加快资金回笼速度。
第十三条财务部应及时进行账目结算，确保所有资金流动都能准确反映在会计账簿上。
第十四条对于逾期未收回的款项，应采取法律手段或其他有效措施，以减少坏账损失。
第六章附则第十五条本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
第十六条本制度如有更新，应及时通知全体员工并做好相应的培训工作。
集团资金管理制度范文（4篇）
集团资金管理制度范文一、目的：①规范政府机构投资的财政专项资金管理，保障政府投资项目按批准的规划实施到位；②合规、有效、节约地使用财政专项资金，保障并提升项目的经济效益，达到项目验收标准并通过项目的验收和审计。
根据《中华人民共和国预算法》、财政部《基本建设财务管理规定》以及《青岛市政府投资项目管理暂行办法》等有关规定，结合集团的实际，特制定本制度，请各部门及分子公司遵照执行。
二、适用范围：本文件适用于集团各公司（含全资子公司、控股公司）；本文件主要针对财政专项资金，非财政专项资金的新项目建设可参考执行。
三、财政专项资金的定义和分类：财政专项资金指公司向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，并获得批复或批准，来源于政府及其有关部门的财政补助、补贴、贷款贴息；且该专项资金形成的成果需要验收和审计。
本制度所称财政专项资金（以下简称专项资金），主要包括：①财政等政府机构预算内安排的建设资金；②上级部门专项补助的建设资金；③集团公司承担政府投资项目的融资建设资金；④其他用于项目建设的财政性资金。
四、专项资金的管理原则：①专户管理原则。
按专项资金划拨部门、资金来源部门的要求在银行开立专户，用于接收划拨的专项资金、使用专项资金、调拨专项资金。
新开立账户、注销账户按集团《集团银行账户管理办法》执行。
承担项目的分公司财务经理在落实清楚专项资金划拨部门、资金来源部门不需要专户管理后，可申请非专户管理，且需报请集团财务总监批准，否则一律实行专户管理。
②专款专用原则。
专项资金的使用范围不允许超过被批准（批复）的、已备案的、具体的投资项目预算内。
挪用、超范围使用专项资金需项目负责人申请，分公司财务经理审核，且需报请集团相关领导批准，否则一律实行专款专用原则。
③事前预算原则。
专项资金纳入公司预算管理范围，事前明确支出的具体内容、时间、规模、产出目标，项目预算按资金拨付要求进行评审，设定项目绩效目标。
④绩效管理原则。
资金管理制度
资金管理制度一、总则为加强、规范资金管理，确保公司资金安全，防止财务风险，保障公司的正常运营和发展，结合实际情况，特制定本制度。
二、管理规定（一）资金安全1.严格执行《公司财务管理制度》，公司在进行资金操作前必须设立完善的决策、审批和监督制度，确保资金使用符合法律法规和公司规定。
2.资金管理人员必须具备相关资质和经验，并接受定期的培训和考核。
3.建立资金进出登记制度，凡涉及公司资金的收入和支出必须及时登记并进行核对。
4.严格执行收款和付款的双人制度，要求有两名授权人员参与并签字确认。
5.建立资金调拨审批制度，凡涉及资金调拨的事项必须按照规定的程序进行审批和记录。
6.对公司银行账户进行定期对账，确保账户余额与实际资金的一致性。
7.定期进行内部审计，对公司资金的流向和使用情况进行审查，发现问题及时纠正并追责。
（二）风险防控1.建立风险评估和管控机制，对可能存在的资金风险进行预警和控制。
2.严禁利用公司资金进行非法活动，禁止挪用资金和虚假报销等行为，对违规人员将严肃追究责任。
3.定期评估和选择合适的银行和金融机构作为合作伙伴，确保资金的安全和收益最大化。
4.建立资金投资管理制度，对公司闲置资金进行适当的投资规划和管理，确保资金的安全性和流动性。
三、资金监督（一）制定资金使用预算，并进行严格的执行和监督，确保资金使用符合预算计划并达到预期效果。
（二）建立资金流动监控机制，定期对公司资金流动情况进行跟踪和分析，发现异常情况及时采取措施。
（三）建立审计制度，对公司的财务状况和资金使用情况进行定期和不定期的审计，确保资金的安全和合规性。
四、附则本制度由财务部负责解释。
以上是根据标题《资金管理制度》生成的内容，希望对您有所帮助。
如有需要，还可进一步进行修改和完善。
集团公司资金管理制度
集团公司资金管理制度一、总则1、为了加强集团公司资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本集团公司的实际情况，制定本制度。
2、本制度适用于集团公司及所属各子公司、分公司（以下统称“各单位”）。
3、资金管理的基本原则是：统筹规划、集中管理、合理安排、安全高效。
二、资金预算管理1、各单位应根据年度经营计划和业务发展需要，编制年度资金预算，并分解到月度和季度。
2、资金预算包括资金收入预算和资金支出预算。
资金收入预算应准确预测各项收入的来源和时间；资金支出预算应按照业务性质和用途进行分类，详细列出各项支出的金额和时间。
3、集团公司财务部门负责汇总、审核各单位的资金预算，并报集团公司管理层审批。
经批准的资金预算是各单位资金使用的依据，各单位应严格执行。
4、如因特殊情况需要调整资金预算，应按照规定的程序进行申请和审批。
三、资金筹集管理1、集团公司根据发展战略和资金需求，合理选择资金筹集方式，包括银行借款、发行债券、股权融资等。
2、资金筹集方案应经过充分的论证和风险评估，并报集团公司管理层审批。
3、财务部门负责与金融机构等相关方进行沟通和协调，办理资金筹集的相关手续。
4、筹集的资金应按照规定的用途使用，不得挪作他用。
四、资金使用管理1、各单位的资金使用应严格按照资金预算和审批权限进行。
2、资金支出的审批程序应明确、规范，一般应经过经办人申请、部门负责人审核、财务部门复核、分管领导审批等环节。
对于重大资金支出，还需报集团公司总经理或董事会审批。
3、资金支付应采用安全、便捷的方式，如银行转账、支票等。
严禁现金支付大额资金。
4、各单位应加强对资金使用的监督和检查，确保资金使用合法、合规、合理。
五、资金结算管理1、集团公司应建立统一的资金结算平台，实现资金的集中结算和管理。
2、各单位应按照规定的时间和流程，将收入资金及时缴存到集团公司指定的账户，不得坐支现金。
3、财务部门负责对各单位的资金结算进行监控和管理，及时发现和解决结算过程中的问题。
集团内部资金划拨管理制度
集团内部资金划拨管理制度随着企业规模的扩大和业务范围的增加，集团内部资金划拨变得日益频繁和复杂。
为了保证资金的安全性、合规性和效率性，制定一套科学合理的内部资金划拨管理制度是非常重要的。
本文将从制度的必要性、主要内容和执行步骤三个方面介绍集团内部资金划拨管理制度。
一、制度的必要性1.保障资金安全：内部资金划拨涉及大额资金的调动，制定划拨管理制度可以规范资金划拨过程，减少资金操作风险，确保资金的安全。
2.规范资金运作：内部资金划拨管理制度明确了资金划拨的流程、权限和限制，规范了集团内部间的资金调动，防止滥用资金、挪用资金等不当行为的发生。
3.提升资金使用效率：通过内部资金划拨管理制度，集团可以更好地调动内部资源，提高资金的使用效率，实现资源的最优配置。
二、主要内容1.管理原则：明确内部资金划拨管理的基本原则，例如资金安全、合规性、高效性等。
2.资金划拨权限：明确各级管理层在内部资金划拨中的权限范围，包括划拨金额、划拨用途、划拨对象等，以确保资金的合理调动。
3.划拨申请流程：规定资金划拨的申请流程，明确申请人、审核人、批准人等相关角色的责任和权限。
4.划拨决策机制：建立划拨决策的机制，例如设立资金划拨审批委员会，由相关部门负责人组成，对资金划拨申请进行审议和决策。
5.划拨依据和限制：明确资金划拨的依据和限制条件，例如根据集团内部业务发展战略、资金使用计划等制定划拨依据，同时规定资金划拨的金额限制、用途限制等。
6.划拨过程监督：建立资金划拨过程的监督机制，包括划拨申请的审批记录、划拨决策的备案记录等，确保划拨过程的透明和合规性。
三、执行步骤1.制度宣贯：制定集团内部资金划拨管理制度后，需要组织相关部门进行宣贯工作，使全体员工了解制度的内容和要求。
2.制度培训：为相关员工提供资金划拨管理制度的培训，包括制度的背景、目的和执行步骤等，以确保员工能够正确理解和遵守制度。
3.流程操作规范：明确资金划拨的具体操作流程，包括申请、审批、决策、备案等，确保每一步操作都符合制度要求。
集团业务资金归集制度范本
集团业务资金归集制度范本第一章总则第一条为了加强集团资金管理，提高资金使用效率，降低融资成本，防范经营风险，根据《公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团总部及所属全资、控股子公司（以下简称子公司）之间的资金归集管理。
第三条集团资金归集应遵循依法合规、统筹兼顾、效率优先、风险控制的原则。
第二章组织机构与职责第四条集团成立资金归集管理委员会（以下简称管委会），负责集团资金归集管理的总体策划、组织实施和监督评价工作。
管委会由集团高层领导、财务部门和相关业务部门负责人组成。
第五条集团财务部门是资金归集管理的主管部门，负责制定具体的资金归集操作规程，组织实施资金归集工作，协调解决资金归集过程中的问题，监控资金归集情况，分析评价资金归集效果。
第六条子公司应积极配合集团开展资金归集工作，负责落实资金归集的具体措施，确保资金归集的及时、准确、完整。
第三章资金归集方式与规则第七条集团采用余额归集方式，即子公司保留一定余额的的自由资金，超过部分应当日归集至集团总部。
第八条集团与子公司之间归集资金的内部计息利率为中国人民银行同期贷款基准利率上浮一定比例，具体比例由管委会确定。
第九条集团与子公司之间归集资金的期限为一年，如需延长，需管委会批准。
第十条集团应在每月20日至21日期间暂停资金归集，以保障子公司正常经营活动的资金需求。
第四章会计处理与信息披露第十一条集团与子公司之间的资金归集、划拨，按照往来款进行核算。
在合并财务报表时，应抵消往来款项及现金流。
第十二条集团应定期对资金归集情况进行分析，并向董事会报告。
董事会应监督集团财务部门做好资金归集工作，确保资金归集效果。
第五章违规处理第十三条子公司未按照本制度规定归集资金的，集团财务部门应督促子公司及时归集，并对子公司负责人进行提醒谈话；情节严重的，报管委会批准后，可对子公司负责人进行问责。
第十四条集团财务部门未按照本制度规定履行资金归集管理职责的，集团高层领导应督促财务部门改正，并对财务部门负责人进行提醒谈话；情节严重的，报管委会批准后，可对财务部门负责人进行问责。
集团资金统筹管理制度模板
第一章总则第一条为规范集团资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，保障集团战略目标的实现，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计制度》等相关法律法规，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团及其下属公司（以下简称“各成员单位”）的资金筹集、使用、调度、监督等各个环节。
第三条集团资金统筹管理遵循以下原则：（一）统一管理原则：集团对成员单位资金实行统一管理，确保资金安全、合规、高效使用。
（二）预算管理原则：各成员单位应编制年度资金预算，经集团审批后执行，并定期进行预算调整。
（三）授权管理原则：明确资金管理权限，实行分级授权、审批和监督制度。
（四）风险控制原则：加强资金风险识别、评估和监控，防范资金风险。
第二章资金筹集第四条集团资金筹集方式包括：（一）内部资金筹集：各成员单位通过利润留存、资产处置等方式筹集资金。
（二）外部资金筹集：通过银行贷款、发行债券、融资租赁等方式筹集资金。
第五条集团资金筹集应遵循以下要求：（一）符合国家法律法规和集团发展战略。
（二）充分考虑资金成本和风险。
（三）确保资金筹集渠道的多元化。
第三章资金使用第六条集团资金使用范围包括：（一）生产经营活动所需资金。
（二）固定资产投资所需资金。
（三）研发、技术改造、市场拓展等所需资金。
（四）补充流动资金。
第七条集团资金使用应遵循以下要求：（一）严格执行预算管理制度，确保资金使用合规、合理。
（二）加强资金使用过程中的审批、监督和审计。
（三）严格控制资金使用成本，提高资金使用效益。
第四章资金调度第八条集团资金调度原则：（一）统筹兼顾，确保各成员单位资金需求。
（二）合理调配，优化资金使用结构。
（三）灵活高效，提高资金周转速度。
第九条集团资金调度方式：（一）内部资金调度：各成员单位之间根据资金余缺进行相互调剂。
（二）外部资金调度：通过银行等金融机构进行资金调度。
第五章资金监督第十条集团资金监督职责：（一）集团财务部门负责资金管理制度的制定、实施和监督。
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DOC-集团公司资金管理制度集团公司资金管理制度一资金管理制度第一条为了加强现金、银行存款和各类银行票据的管理，确保资金安全，特制订本管理制度。
第二条本制度适用于集团机关，核心层和紧密层企业。
其他成员企业可参照执行。
第三条企业财务收入出纳和支出出纳岗位分开设置，实行财务收支两条线的货币资金管理办法。
第四条管理收入的出纳凭集团财务部批复下达的资金使用计划总额，一次性划拨给管理支出的出纳(含承兑汇票、银行存款、现金、原借支单据)，管理支出的出纳凭集团财务部下达的资金计划于次月10日给予支付，任何单位或个人不得改变资金计划用途，一经查出，按资金的1%对直接责任人进行处罚。
第五条现金收入与支出管理规定1、现金收入:主要是指销货款、银行提取备用金、收取集资款、往来款项、其它零星收入等。
2、现金的开支范围:主要是支付职工工资、奖金、各种劳保福利、津贴、差旅费、小车费用，以及不足转账起点的零星费用支出。
3、各单位的出纳，都必须做到日清月结，收入及时入账，做到账据相符、账账相符，帐款相符。
4、严禁收入不记账、挪用公款和短款行为。
收入不记帐的，除将全部收入退还外，情节严重的将移送司法机关追究法律责任;出纳短款的，按100%赔偿，长款部分全部归公。
第六条现金往来结算规定一、现金借支规定(一)借支报销单据超一个月的按报销总额审批结算90%。
(二)借支报销单据超三个月的按报销总额审批结算70%。
(三)借支报销单据超六个月的按报销总额审批结算50%。
(四)借支报销单据超九个月的按报销总额审批结算30%。
(五)借支报销单据超一年的(含12个月)不予审批报销。
(六)对已签字未按时在财务结算的按以上规定处理。
二、出纳经手的借支款项未按时间结帐，要追究出纳员的责任。
按超期借款总额的1%处罚。
三、个人经办业务的费用结算按"现金借支"规定执行。
四、结算程序(一)现金借支:由部门负责人审核，再由各公司财务总监(部长)审批后借支。
(二)费用报销:由部门负责人审核，然后再由各公司财务总监(部长)按规定的《资金支付审批程序》审批后报销。
(三)货款的结算:按原规定执行。
(四)往来的结算:会计帐面有正式记录的数额由主管会计核实签字后，上报总经理或财务总监签字执行。
五、经济责任(一)未按程序执行而发生的损失由执行人承担。
(二)未按审核、审批执行的，由执行人承担全部经济损失。
第七条出纳员库存现金管理规定出纳员库存现金(含美元)过夜不得超过10000元(稻花香酒业10000元,关公坊酒业10000元;楚都酒业5000元;其余紧密型企业2000元)，包括产品押奖用的零钞。
超过规定限额，一次处罚当事人超过金额一倍以上的罚款。
第八条印章、票证管理规定按照印鉴与票证分管的原则特作如下规定:各公司财务专用章、法人私章由主管会计保管，各公司经办人私章和票证由出纳员保管启用;若需要带印章外出办理银行业务，必须填制外出印鉴审批单，由财务总监或各公司财务部部长审批后办理。
第九条银行存款和银行票据管理规定1、由各单位出纳管理好公司的银行存款和各类银行票据，及时收取，按规定支出，做到日清月结，账实相符，并对收取银行票据的真实性和安全保管负全责。
每月扎帐后，各单位出纳要及时核对银行存款余额表，并填写银行余额调节表，交该单位主管会计审核签字后，盖章退回银行，并保证余额一致。
若因特殊情况不一致，须上报财务负责人，立即查明原因。
2、除规定现金使用范围以外的，一律使用非现金结算。
3、汇出款项收款人，必须按照供货单位发票上的银行账户办理，不得将款项转汇他人。
特殊情况，转汇他处的，出纳必须要求收款人出具委托书。
4、出纳对收取款项的真实性负责，各类银行票据必需经银行查询后才准予收取。
出示收据的单位名称必须与汇款名称相符，若有不符或转抵他户必须由收款人出示委托书方可办理，否则后果由出纳人员负责。
5、银行承兑汇票视同货币管理，现金支票、转帐支票严格按顺序号码由保管人在帐套中登记日记帐;银行承兑汇票实行逐笔登记手工帐薄，做到日清月结。
由各单位主管会计定期和不定期检查。
第十条实施电算化单位出纳对电脑帐的货币资金日记帐负责，出纳人员按日准确处理会计凭证的收付业务，即时传递给会计审核记帐;月末在货币资金手工帐的余额处签章以示经济责任。
第十一条各单位出纳每天帐目做到日清月结，按月上报现金和银行存款月报表。
二第一条为了加强对货币资金的管理，确保资金安全，明确违反货币资金管理的处罚责货币资金管理违规的处罚制度任，特制订本制度。
第二条本制度适用于集团机关，核心层和紧密层企业，其他成员企业可参照执行。
第三条库存现金(含美元)过夜不得超过制度规定的标准(稻花香酒业10000元,关公坊酒业10000元;楚都酒业5000元;其余紧密型企业2000元)。
第四条银行支票(含现金支票、转帐支票、汇兑票据)和银行承兑汇票视同现金管理，实行银行印鉴与票证严格分离存放保管，银行承兑汇票实行逐笔登记帐簿，日清月结的管理办法。
第五条在不定期的盘点检查时发现现金库存超过以上标准的部分，按3%、1%、1%分别对单位主管财务总监、财务部长(或副部长、财务科长)、主管会计予以处罚。
现金保管人按超过金额一倍以上予以处罚。
第六条在不定期的盘点检查时，发现银行支票未按印鉴与票证严格分离存放保管的，一次处罚财务总监300元、财务部长(或副部长、科长)100元，主管会计100元，票证保管人500元;银行承兑汇票未实行逐笔登记帐簿，日清月结的由单位主管财务总监、财务部长(或副部长、科长)、主管会计、票证管理人分别承担未登记部分3‰、1‰、1‰、5‰的现金处罚。
第七条因不按本制度管理货币资金给单位造成损失的，除集团按规定处罚外，差额部分由单位财务总监、财务部长(或副部长、科长)、主管会计、保管人分别按30%、10%、10%、50%的比例赔偿。
第八条生产用的压奖零币统一交当地银行代保管，不交银行代保管，查出视同违规,严格按货币资金管理的处罚规定第五条规定进行处罚。
第九条以上处罚的罚款由各岗位责任人在次日下班前上交集团财务部，遇期不交者加倍处罚，并暂停岗位工作。
逾期处罚由检查人直接开据集团内部收款收据，并由集团督察办执行。
第十条本规定的责任人若是兼职的，处罚时按最高职务的标准兑现。
第十一条本制度解释权属集团财务部。
第十二条本制度自2009年7月1 日起执行。
第一条为了加强物资计划执行的管理，做到保障供应，力求节约，避免积压浪费，特制订本制度。
第二条本制度适用于集团机关，核心层和紧密层企业，其他成员企业可参照执行。
第三条各部门、公司必须在12月底之前如实做好次年度物资计划申报工作。
第四条财务部门做好各单位年度物资计划的审定，严格按计划实施。
第五条物资供应部门建立物资计划、消耗、使用台帐。
核心企业按本公司的物资管理和ERP操作程序执行。
三物资计划管理制度第六条计划外物资的申请报管生产的副总批准，在执行材料计划的过程中，无法考虑到的一些产品品种变动所需的材料，使用部门可以填报需求单向物资部门申请计划外采购，经物资部门领导审批后才给予办理。
第七条凡属计划内使用的材料，经生产部门在材料领用单、货物申请单上审核盖章后领取材料。
第八条加强包装物的废旧管理。
生产所发生的包装物废料，应由生产部门负责收集、整理、变卖,所变现收入上交各公司财务。
违者追究有关单位和个人的责任。
第九条包装物的让售商家必须凭营销总经理批准的方案办理相关手续。
第十条加强物资仓储的管理。
(一)仓储管理部门抓好物资的入库验收、保管和出库发放等方面的管理。
要积极创造与物资吞吐量相适应，与企业发展相适应的仓储条件。
(二)仓管员在认真做好物资进仓验收工作的同时，对物资的数量、规格、质量、品种等情况要如实反映，做到准确无误。
严格执行出库领料手续，检查审核凭证手续是否齐全准确，发现凭证有不妥之处，仓管员应拒发材料。
切实做好物资的管理工作，对各类物资要求做到合理堆放、牢固堆放、定量堆放、整齐堆放、方便堆放。
坚持先进先出，切实做到快收快发。
认真做好一年一度的仓库物资的清仓盘点工作，做到帐、卡、物三相符。
第十一条为了适应企业建设发展的需要，提高物资管理水平，必须加强物资供应人员队伍建设。
物资供应部门应配备一名业务素质好、思想觉悟高的专职材料员或保管员，并保持相对稳定，负责本单位的物资供应工作。
同时，工作人员必须不断加强业务知识的学习，热爱本职工作，廉洁奉公，遵纪守法，遵守公司的各项规章制度。
严禁物资供应部门工作人员利用工作之便从事公司以外的业务。
第十二条本制度解释权属集团财务部。
第十三条本制度自2009年7月1 日起执行。
第一条为了加强集团内部管理和控制，促进集团内部各分支机构管理层行为合法性、合规性，为集团管理层正确决策提供可靠的信息和依据，不断提高企业运营效率和效果，促进集团各项规章制度的执行，依据《中华人民共和国审计法》、《国家审计署内部审计工作的规定》，特制订本制度。
第二条本制度适用于集团所属分支机构的内部审计管理。
第三条本制度所称内部审计，是指集团内部设立的审计科，通过独立客观的监督和评价活动，依照国家法律法规、财务制度和公司有关规章制度，对财务收支计划、财务预(决)算、目标成本、经营成果、资产状况、财经法规、承包、招投标、租赁经营及内部控制的适当性、真实性、合法性和有效性进行审查、评价和咨询，对集团决策、决议、决定的落实情况进行检查，并提出富有建设性的审计建议和意见，履行审核监督职能。
第四条审计职能。
审计部门对下列事项审计监督: 四审计工作管理制度(一)财务计划或预(决)算的执行。
(二)与财务收支有关的经济活动及其经济效益。
(三)内部控制制度是否健全、有效。
(四)集团及下属各成员企业资产的管理情况。
(五)违反国家财经法规和公司有关规定的行为。
第五条审计机构和审计人员的主要权限:(一)有权要求被审计单位(人)按照规定报送的财务收支计划、预决算执行情况、财务报告、供(销)合同、单位文件、会议纪要及其与审计事项相关的资料，被审计单位(人)不得拒绝、拖延、谎报。
(二)有权检查被审单位(人)的会计资料、会议纪要、文件资料及其相关的其它资料，被审单位(人)不得拒绝。
(三)有权就审计事项的有关问题向有关单位和个人进行调查，并索取证明资料。
(四)对阻挠、破坏审计工作及拒绝提供资料的，对严重违反财经法纪、公司规定和因严重失职造成重大损失的，对审计发现有违法乱纪问题而拒绝纠正的单位(人)有权建议总经理采取必要的临时措施，追究其责任或从严处理。
(五)有权提出制止、纠正和处理违反财经法纪事项，下达整改意见或整改通知，并提出改进管理、提高经济效益的建议。
第六条审计机构和审计人员在审计过程中应承担下列责任:(一)正确贯彻执行国家财经法规、财务制度、审计法规及公司制定的各项经济政策和规定及集团董事长、总经理的各项指示，并对总经理负责。