SAP外币评估操作流程
SAP外币评估操作
外币评估是基于财务目的，为了不影响报表而做的估算值，在月末进行评估，在下月初进行冲回。
后台配置如下：财务会计（新）>财务会计基本设置(新) >总账会计核算(新)> 定期处理>评估>外币估值>准备外币评估的自动过账事务码：OBA11、设置KDB(汇兑损益科目）：设置汇兑收益科目和汇兑损失科目，如果企业是区分未结损益和已结损益的话，这里配置的是未结损益科目。
此外，空格是默认的汇率差额代码，如果总账科目主数据中没有设置汇率差额代码，这个空格代码都会起作用。
这里可以设置多个汇率差额代码，并将对应的汇率差额代码分配到对应的会计科目主数据中。
2、设置KDF:理论上讲，银行外币存款科目、现金外币科目、应收应付、预收预付、汇票科目都是需要进行外币评估的，并在科目表中设置对应的调整科目。
但如果该公司银行存款外币是结汇掉了，最终是以人民币存在银行的，那外币银行科目实际上月末没有余额，那无所谓评估了。
而且，银行存款也可以不进行外币评估。
在系统中维护要评估的科目，双击进入，维护评估的具体过帐科目：汇率差额实现是配置已结损益科目（如果不分已结损益和未结损益，那么就是汇兑损益科目），评估中是配置未结损益科目，调整是对应的调整科目。
首先，外币评估可以对总账余额、未清项等进行评估，具体环节如下：1、具体路径如下：2、输入相关信息：因为一般都是月末评估，所以评估日期和记账日期都是月末，而冲回日期是下月初。
评估范围的选择取决于你使用了几个帐套。
3、选择要评估的项目，一般“未清项”和“总账科目余额”都选上：4、点击执行图标，或者按F8，系统会找到需要进行评估的科目或未清项目，此时批输入会话已经生成：通过该行信息，可以看到科目、客户、凭证、外币金额、本位币金额、当前汇率（6.93）、业务发生时的汇率（6.98）、汇兑损益；5、点击“2—过帐”，显示系统将会生成的评估凭证和冲销凭证，分别是借贷：汇兑损益科目和应付账款调整科目（冲销凭证方向相反）：6、此时执行批输入会话，可以通过如下菜单路径，也可以直接通过SM35到批输入会话控制台：执行批输入会话，生成相应的凭证；7、选中批输入会话，点击“LOG”，查看生成的日志：显示两张凭证记账到公司代码中；8、查看两张凭证，这是两张借贷方向相反的凭证，过帐日期分别是5月末和六月初，即评估凭证和冲销凭证：一．外币未清项评估原理1．外币的未清项评估适用范围1）应收帐款。
SAP FICO-外币评估
今天我们分享外币评估~1.概念在实际业务中，我们会在月初维护一个日常汇率（M类型汇率-取得是当月第一天的汇率）。
当月发生的每笔外币相关的业务都按照该日常汇率记账。
然后在当月月结时，我们再到系统维护一个期末汇率（E类型汇率-取得是当月最后一天的汇率）。
日常汇率和期末汇率之间一般会有差异，在进行月结运行外币评估时会产生差额，这部分差额就是我们常说的汇兑损益。
系统会将该部分汇兑损益调整到对应的科目。
通常外币评估的范围分为两类：•一类是余额外币，例如现金、银行存款类科目。
这类科目月末的外币重估差额调整一般使用本身和“汇兑损益”科目，下月初不冲回重估。
我们举个例子：某公司6月17日存入银行一笔美元现金100USD。
当月月初维护的日常汇率为6.8，分录为：Dr：银行存款100USD / 680CNYCr：库存现金100USD / 680CNY6月月结时，当月最后一天的汇率是7，那么运行外币评估时，产生的分录为：Dr：银行存款20CNYCr：汇兑损益-已实现汇兑损益20CNY若汇率下跌，科目相反。
•一类是未清项外币，例如应收应付等科目。
这类科目差额调整一般使用“汇兑损益”和“应收应付-外币评估”科目。
重估在下月初要冲回。
同样举个例子噢：某公司6月17日收到供应商当月某PO的发票，发票金额为100USD。
日常汇率为6.8，分录为：Dr：GR/IR 100USD /680CNYCr：应付账款100USD /680CNY6月月结时，当月最后一天的汇率是7，那么运行外币评估时，产生的分录为：Dr：汇兑损益-未实现汇兑损益20CNYCr：应付账款-调整20CNY7月初时，系统会自动冲回：Dr：应付账款-外币评估20CNYCr：汇兑损益-未实现汇兑损益20CNY若汇率下跌，科目相反。
已实现汇兑损益：已实现的汇兑损益一般不冲回。
例如外币余额账户的人民币金额，随着汇率的变动，人民币余额确实是在减少或者增加，是realized。
sap外币评估范围 -回复
sap外币评估范围-回复SAP是一款广泛应用于企业管理的信息系统软件，它提供了许多财务管理功能，包括外币评估。
外币评估是指根据市场汇率对企业的外币资产和负债进行估值，以反映其实际价值。
在SAP中，外币评估范围是指需要进行外币评估的具体帐户、公司代码或者财务机构等。
第一步：创建外币评估范围在SAP系统中创建外币评估范围是评估外币的第一步。
在SAP中，外币评估范围是指一组相似特征的账户或公司代码。
这些账户通常包括各种类型的外币资产和负债，例如银行存款、债券、应收账款和应付账款等。
在创建外币评估范围时，需要定义相关的属性和规则，以便对外币进行正确的估值。
第二步：指定外币评估方法在SAP中，有多种外币评估方法可供选择。
常用的方法包括现行汇率法、历史汇率法和均价法等。
现行汇率法是根据当前市场汇率对外币进行估值，适用于需要及时反映外币实际价值的情况。
历史汇率法是根据过去某个时点的汇率对外币进行估值，适用于需要在特定时间点计算外币实际价值的情况。
均价法是根据一段时间内的平均汇率对外币进行估值，适用于需要平滑外汇波动影响的情况。
在指定外币评估方法时，需要考虑企业的具体需求和外汇市场的情况。
第三步：配置外币估值过程在SAP系统中，外币评估是一个自动化的过程，需要进行相应的配置才能实现。
在配置外币估值过程时，需要定义估值区间、汇率类型、衡量单位和估值方法等参数。
估值区间是指需要进行外币估值的具体时间段，一般包括月末、季末和年末等。
汇率类型是指用于估值的汇率种类，例如购买汇率、销售汇率和中间汇率等。
衡量单位是指用于估值的货币单位，例如美元、欧元和英镑等。
估值方法是指具体的外币估值逻辑，例如加权平均法、按交易顺序法和最近购买价法等。
第四步：执行外币估值过程在SAP系统中，外币估值是通过执行特定的评估程序来实现的。
在执行外币估值过程时，需要输入相关的参数，例如估值区间和汇率类型等。
系统将根据配置的外币评估范围和方法，自动计算并更新外币账户的估值结果。
SAP财务实施指南：外币评估与外币处理
SAP财务实施指南：外币评估与外币处理理论——货币为什么需要评估？根据《企业会计准则第19号——外币折算》，为了规范外币交易的会计处理、外币财务报表的折算和相关信息的披露都要依据准则来执行，这也就需要进行货币评估，在某种意义上讲就是为了财务报表的需要。
好了，下面咱们就讲讲（因为大家都是中国人，咱们只是PRC为例，讨论别人家的事情也没什么意思。
）有了外币交易才会有货币评估。
所谓外币交易，是指以外币计价或者结算的交易。
外币是企业记账本位币以外的货币（咱们的本位币就是RMB）。
外币交易包括：(一)买入或者卖出以外币计价的商品或者劳务；(二)借入或者借出外币资金；(三)其他以外币计价或者结算的交易。
评估的时候需要分为外币货币性项目和外币非货币性项目。
不知道为什么要搞的这么复杂。
咱们就不要像老师那样找概念了，咱们就来些实践的。
外币货币性项目：指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产和偿还的负债。
主要就是货币资金和相关的往来。
外币非货币性项目：指货币性项目以外的项目（这种解释还不如不说）。
主要是存货、长期股权投资、固定资产、无形资产。
评估的汇率。
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
这个意思就是说咱们哪天出报表就用哪天的汇率，需要注意的是这个是评估汇率。
以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算。
这里面要和大家讨论的就是历史成本计价与公允计价的问题。
举个例子：历史成本就是账面成本，比方说一台汽车是 3年钱买的，当时花了10万，10万就是历史成本。
但是现在花8万就能买到和三年前购买的一模一样的汽车8万就叫做重置成本。
历史成本一般是针对于不动产来计价的。
我们再来看看公允价值，公允价值亦称公允市价、公允价格。
SAP软件财务月结之外币评估
SAP软件财务月结之外币评估在会计期末，企业往往会有以外币记的余额，如应付账款（国外）、应收账款（国外），或外币存款。
而企业出具的财务报表，货币必须统一；因此，月底需要将这些以外币记的余额转换为本币余额。
这就是SAP中财务结账的重要步骤-外币评估！评估时以月末最后一天的中间价汇率进行评估，差异进入汇兑损益科目。
外币评估事务代码FAGL_FC_VAL，菜单路径如下。
FAGL_FC_VAL初始界面如下，评估关键日期：月末最后一天，系统取此日期的默认汇率进行评估。
评估范围：定义汇率的评估方法，记账凭证类型等信息。
过账模式：分为测试运行、立即执行和生成批输入会话。
如果选择生成批输入会话，执行FAGL_FC_VAL后系统不会直接生成会计凭证，而是生成一个会话。
需要SM35执行会话后才会生成会计凭证。
评估重置：如果本月的汇率评估有问题，需要冲销，选择此项。
重置汇率评估后，可再次对本月进行评估。
过账参数：定义汇率评估时生成的会计凭证日期。
外币评估时系统会生成两张凭证，月末调整凭证，和月初冲销凭证。
选中“自动确定”后，系统自动填写如上日期。
选择“未清项：分类账”，选中“评估供应商”和“评估客户”，此页设置对供应商、客户外币余额评估的参数。
对于往来账户，由于每一笔记账明细的汇率可能不一样，系统按未清明细进行评估，已清项目则不考虑。
选择“总账科目余额”，在此页中选中“评估总账科目余额”和“冲销记账”，此页设置对外币资金科目的评估参数。
一般情况下，只需对往来账户和外币资金科目进行汇率评估，在“未清项：分类账”和“总账科目余额”设置参数即可。
其余科目，一般都是以本位币更新余额，无需评估。
如果有往来科目没有按明细核算，但有外币业务，如“其他应付款-非统驭”，这类科目一般启用未清项管理，此时可以在“未清项：总账科目”中设置参数。
执行FAGL_FC_VAL，结果如下。
类型S为总账科目，类型K为供应商，“账户”列为总账科目或供应商（客户）编号。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述:外币评估是SAP系统中的一个重要功能，它允许企业对外币资产和负债进行评估，以反映汇率波动对财务报表的影响。
本文将深入探讨SAP系统中外币评估的评估过程，包括汇率类型、评估方法、评估区间、评估对象和评估结果等方面的内容。
一、汇率类型1.1 汇率类型的定义在SAP系统中，汇率类型是指用于评估外币资产和负债的汇率类型。
常见的汇率类型包括集团汇率、平均汇率和月末汇率等。
集团汇率是指在全球范围内适用的统一汇率，平均汇率是指在一段时间内的平均汇率，月末汇率是指特定月份最后一天的汇率。
1.2 汇率类型的选择在进行外币评估时，企业需要根据实际情况选择合适的汇率类型。
如果企业希望反映全球范围内的统一汇率影响，可以选择集团汇率；如果企业希望反映一段时间内的平均汇率影响，可以选择平均汇率；如果企业希望反映特定月份的汇率影响，可以选择月末汇率。
1.3 汇率类型的维护在SAP系统中，汇率类型是可以进行维护的。
企业可以根据需要添加、修改或删除汇率类型，以满足不同的评估需求。
同时，还可以设置汇率类型的有效期，确保评估过程中使用的是正确的汇率类型。
二、评估方法2.1 评估方法的选择在SAP系统中，有两种常见的外币评估方法，分别是实际法和平均法。
实际法是指根据实际汇率对外币资产和负债进行评估，反映实际汇率波动的影响；平均法是指根据平均汇率对外币资产和负债进行评估，反映一段时间内的平均汇率波动的影响。
2.2 评估方法的设置在SAP系统中，企业可以根据实际情况设置评估方法。
可以选择使用实际法、平均法或两者结合的方式进行评估。
同时，还可以设置评估方法的有效期，确保评估过程中使用的是正确的评估方法。
2.3 评估方法的影响评估方法的选择会直接影响评估结果。
实际法更加准确，能够反映实际汇率的波动；平均法则更加稳定，能够平滑短期汇率波动的影响。
企业需要根据自身的需求和风险承受能力，选择合适的评估方法。
三、评估区间3.1 评估区间的定义评估区间是指在SAP系统中进行外币评估的时间范围。
sap外币重估原理
sap外币重估原理
SAP外币重估原理是指在企业财务管理过程中对外币账户的重估计算方法。
外币重估通常是指在外币账户余额发生变化时，为了保证财务报表的准确性，需要对外币账户进行重估。
SAP系统中提供了外币重估的功能，可以自动生成外币重估凭证，实现外币账户的准确计算和管理。
外币重估的原理是根据货币汇率的变化，重新计算外币账户的价值。
外币账户的余额由两部分组成：外币本金和外币汇率差。
外币汇率差是指由于汇率波动导致外币账户价值的变化。
通过外币重估，可以及时调整外币账户的价值，反映实际的财务状况。
在SAP系统中，外币重估的流程一般包括以下步骤：
1.确定重估期间的汇率：根据重估日期和货币汇率表，确定重估期间的货币汇率。
2.计算外币账户的本金和汇率差：根据外币账户的余额和汇率，计算出外币账户的本金和汇率差。
3.计算外币账户的重估值：根据重估期间的汇率和外币账户的本金和汇率差，计算出外币账户的重估值。
4.生成外币重估凭证：根据外币重估值，自动生成外币重估凭证，更新财务报表。
总之，SAP外币重估原理是财务管理中的重要概念，掌握外币重估的计算方法和流程可以帮助企业更好地管理外币账户，提高财务管理水平。
SAP外币评估操作
外币评估是基于财务目的，为了不影响报表而做的估算值，在月末进行评估，在下月初进行冲回。
后台配置如下：财务会计（新） >财务会计基本设置 (新) >总账会计核算(新)> 定期处理>评估>外币估值>准备外币评估的自动过账事务码：OBA11、设置KDB(汇兑损益科目）：设置汇兑收益科目和汇兑损失科目，如果企业是区分未结损益和已结损益的话，这里配置的是未结损益科目。
此外，空格是默认的汇率差额代码，如果总账科目主数据中没有设置汇率差额代码，这个空格代码都会起作用。
这里可以设置多个汇率差额代码，并将对应的汇率差额代码分配到对应的会计科目主数据中。
2、设置KDF:理论上讲，银行外币存款科目、现金外币科目、应收应付、预收预付、汇票科目都是需要进行外币评估的，并在科目表中设置对应的调整科目。
但如果该公司银行存款外币是结汇掉了，最终是以人民币存在银行的，那外币银行科目实际上月末没有余额，那无所谓评估了。
而且，银行存款也可以不进行外币评估。
在系统中维护要评估的科目，双击进入，维护评估的具体过帐科目：汇率差额实现是配置已结损益科目（如果不分已结损益和未结损益，那么就是汇兑损益科目），评估中是配置未结损益科目，调整是对应的调整科目。
首先，外币评估可以对总账余额、未清项等进行评估，具体环节如下：1、具体路径如下：2、输入相关信息：因为一般都是月末评估，所以评估日期和记账日期都是月末，而冲回日期是下月初。
评估范围的选择取决于你使用了几个帐套。
3、选择要评估的项目，一般“未清项”和“总账科目余额”都选上：4、点击执行图标，或者按F8，系统会找到需要进行评估的科目或未清项目，此时批输入会话已经生成：通过该行信息，可以看到科目、客户、凭证、外币金额、本位币金额、当前汇率（6.93）、业务发生时的汇率（6.98）、汇兑损益；5、点击“2—过帐”，显示系统将会生成的评估凭证和冲销凭证，分别是借贷：汇兑损益科目和应付账款调整科目（冲销凭证方向相反）：6、此时执行批输入会话，可以通过如下菜单路径，也可以直接通过SM35到批输入会话控制台：执行批输入会话，生成相应的凭证；7、选中批输入会话，点击“LOG”，查看生成的日志：显示两张凭证记账到公司代码中；8、查看两张凭证，这是两张借贷方向相反的凭证，过帐日期分别是5月末和六月初，即评估凭证和冲销凭证：一．外币未清项评估原理1．外币的未清项评估适用范围1）应收帐款。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：外币评估是SAP系统中一个重要的财务模块，用于对外币资产和负债进行评估，以反映汇率波动对企业财务状况的影响。
本文将对SAP系统中外币评估的评估过程进行解析，匡助读者更好地理解和应用该功能。
一、评估过程概述1.1 评估范围：外币评估涵盖了所有外币资产和负债项目，包括现金、应收款项、对付款项等。
1.2 评估频率：外币评估通常按月或者按季度进行，以及时反映汇率波动对企业财务状况的影响。
1.3 评估方法：外币评估主要采用平均汇率法或者月末汇率法进行，具体方法根据企业实际情况而定。
二、外币资产评估2.1 现金评估：外币现金按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币现金的价值，并转换为本币价值。
2.2 应收款项评估：外币应收款项按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币应收款项的价值，并转换为本币价值。
2.3 存货评估：外币存货按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币存货的价值，并转换为本币价值。
三、外币负债评估3.1 对付款项评估：外币对付款项按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币对付款项的价值，并转换为本币价值。
3.2 债务评估：外币债务按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币债务的价值，并转换为本币价值。
3.3 预提费用评估：外币预提费用按月末汇率或者平均汇率进行评估，计算出外币预提费用的价值，并转换为本币价值。
四、外币损益评估4.1 汇兑损益评估：外币资产和负债的评估差额将反映在损益表中，形成汇兑损益。
4.2 汇率波动损益评估：外币资产和负债的价值变动也会影响企业的财务状况，形成汇率波动损益。
4.3 财务报表披露：外币评估结果将在财务报表中披露，匡助利益相关方了解企业受汇率波动的影响程度。
五、外币风险管理5.1 汇率风险管理：外币评估结果可以匡助企业识别和管理汇率风险，制定相应的对策和措施。
5.2 避免损失：通过外币评估，企业可以及时发现并避免汇率波动对财务状况造成的损失。
SAP—外币评估-评估过程解析
外币评估-评估过程解析12341最低值规则标识项目依照最低价值原则进行估价。
仅当本币金额和评估金额之间的评估差额为负，就是说已出现汇兑损失时，才显示评估。
评估根据项目总计进行计算。
一起查看具有发票参考号的项目。
2严格的最低价值原则If this field is selected, the item is valued according to the strict lowest value principle.The valuation is only displayed if, as a consequence, the new valuation has a greater devaluation and/or a greater revaluation for credit entries than the previous valuation.The valuation is calculated per item total. Items with the same invoice reference are viewed together.严格的最低价值原则简单来说，也是按最低价值原则来评估，但只显示更大的汇兑损失，不显示更低的汇兑损失或汇兑收益。
例：对相同的客户/供应商连续进行10月/11月/12月外币评估。
评估过程中产生的差异显示结果如下表所示：其中：BAB0005000为客户，BAB0000800为供应商。
10月份评估结果显示金额：11月份评估结果显示金额：12月份评估结果显示金额：科目凭证编号行项目凭证货币金额凭证本位币2009-12-31USD CNY汇率当月评估差异显示评估差异BAB00050010000000911008008.110-60 BAB0000801000000122-100-7008.1-110-110 BAB0000801000000112-100-8008.1-10-10 BAB00050010000000611007458.165-5 12月份的最终评估结果如下图所示：3总是评估总是评估：评估所有外币业务。
SAP操作手册_FICO_外币重估操作手册
6）返回初始界面，选择立即过账。 点击执行按钮，程序生成重估会计凭证，凭证号码在过账界面显示。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
外币重估
文档修改记录
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版本描述
编写人
最后修改日期
V1
初稿，软件版本：V1511
V2
终稿
V3
修改
1.外币重估的概念
对于有外币业务的公司，比如进口原材料形成的外币应付账款，出口产品形成外币应收账款等， 会形成外币资产或外币负债在企业的资产负债表中反映。根据企业会计制度，在汇率变动当月会计期 末，会根据变更的汇率进行账面调整。在调整这种日常经营活动中产生的外币应收应付项目时，如果 外币资产或负债金额比较小时，因汇率变化产生的收益或损失不会相差很大，对企业当年度损益的影 响不严重；但当企业存在大额外币资产或负债时，这种汇率变动对企业当年的损益就会产生很大影 响。从财务角度看，因没有处置外币资产或没有偿还负债，这种由汇率变动产生的汇兑损益，属于未 实现的账面损益。
2.使用场景
有外币往来业务或者外币银行账户余额/外币现金账户余额的单位在月底用新的汇率对外币对 应的本位币金额进行重估。
3.前置条件
前提条件：在运行外币重估前需先维护月底的汇率(OB08)，如下图：
4. 外币重估详细操作
1）在命令框输入 FAGL_FCV，回车后进入下一屏。
2）输入程序参数。 在页面“未清项：分类账”选择参数如下图：
3）在页面“总账科目余额”的选择参数如下图，这里主要一个点在于是否勾选“冲销记录”。
4）在过账页面选择参数如下。过账模式测试运行仅模拟外币重估结果，不产生会计凭证，“立即过账 评估”直接生成会计凭证。把相关日期那里的“自动确认”勾上，系统自动填写会计凭证过账日期。
SAP月结步骤-外币评估
SAP月结步骤-外币评估SAP轻松祐问工⑨缺諾其它荚单馄僞夕▼ ▲ M建角色I £分Kffl户EaJ?d▼ 0期耶憎+◎sex计划^理音 *匕利息计球 *匕自动淸哝•匚I打印信SI * Q員期性输入*匕手工应计* 口权益管理的应计卜匚埶攥保持工具* 口归档*匚|计划▼匕关嶽・0CLOCO -关闭主彳锂* & CLOCOS -关闭主控室應览］•0 CLOCQC -关闭主控室（管哩欖板器任务清单）►口检堂/计算•已评佶_______________■ -■⑥固）=[过賬木渭顷；分类區木脅顶；总胸日息呱科日东駛刪技福殳蛊过除榄式卞机行测谊运行宀立即讨胀i锚C晞入益话巾的地勺评启扌坤入芸话茗称亦盘|评估重畫垂豎嗣一全额）N自动^定凭证日期2016.09. 30过*絹顒2016.09. 30过囁期问0:靳肖记胀期间2016.10. 01冲请记帐期同0评估关键日期：以该日期为基准做外币评估差异计算评估范围：Z1 XX公司评估范围选择执行测试运行，表示本次评估不实际过账选择立即过账评估，则执行评估并立即将评估结果在前台过账到总账选择批输入会话并输入会话名称，则会通过后台会话窗口处理后才能过账首先选择【执行测试运行】，测试执行外币评估，查看结果，没有问题后再选择正式执行或后台会话执行选择自动确定系统会根据关键日期自动确定相应的过账日期及冲销日期点击选择视图，输入指定的客户或供应商点击执行按钮，测试执行客户/供应商外币评估的结果点击过账按钮匸卜，可以查看到将要产生的凭证项目匣二啊L ）備卅㈢恬制⑼恺因町叙过群剛H ：❷匚 二>巳丨。
蠡盘苕仍幻snI oe侔而酋靜H 4卜H 鱼丘盲導題]Q 总叫匚退回到第一个界面，选择批输入会话并输入会话名称0 [ 叫馨日I wit E I eooc iss e?舟而轴第 m ）=[常规谟苟盘伺代哥 '9D00| 哥 [丙i 推天谨巴期 2D16. «y. 3o] 诩4菇国21甩概 壬青顶：片塑眛 隶却胚岂肢科口总am 口*ss .鞘出恋松殳工州电本冊述机（博曲捌迖》Dhlisn*估范別E1.* 2016.皿30 /过耳S W:卜币怯宜叮间 lfi:58rl9 SM 1016. H L H FAGL FC7/Ll.TiyC 丙三1点击运行按钮运行后台会话，事务代码SM35工： * H：到：rus：..cK 廿已町理址匡斗主Eh”薛啣i牺目輕占B® 尉问磷翡别罡出帥m _塁尊务fl _ ■ MH 删•“列tn KHLU1 D LD_T【KC IQ1C. 10.14 15:S:H FlCL_reT U_51)iC 0 1Z iM( '选择要处理的评估行，点击处理按钮点击【处理】点击【会话概览】咒证緒号100000019201&, 09. 3C公口代码 9000箸计年良凭证日期过低日期2016. 09. 30ZOlb gOL團]I 團宜團僵]四I[ft]匹匹唾Q I [ffl I 画・, ■*■ T顷 科目总账科目PK SG 说明鉀货币税oonn 1 4301010^430：010^1S40谗估亏愦0.00 USD2 2121011121210111S50应讨眯款资产负债表调整Q.00 USD选择已经处理完的外币评估行，点击【日志】按钮双击FCVAL001 亍查看具体日志内容，如下显示eeflce BB &9查看具体的外币评估财务凭证[~~显示凭i£:数抿条吕视图警弓®月币 加总帐视團7曰志-Z频霭茶目初图叵凭证⑪编嵩目 转到⑥ 時加⑹ 设蚩⑤环境⑼ 轴(!) M(H)O |T 毬HI®G«lc its® 1 OBO C ) SE 1 O闿圍旨面出用M 国■讣曲』|=迦 * 圉 J .^J D=D | 丨 l|处一.j 朋科月邹科目处型PK SG全浙费甬鞭^b00G] 1 430101034301C1O3 S 50 许估专損0.00 U&D2 212X0111 2121(1111 540 应付帐註遴卢负酱表询整0.C0 U&D更卫島示凭证：数渥条戸檯图妙芒翅日节斷舞币 盟融如B9。
SAP外币评估配置及操作OK
SAP外币评估配置及操作OK外币评估配置及操作⽅法本⽂主要讲述外币评估系统逻辑和会计实务的处理。
外币评估，从字⾯上来讲就是期末根据外汇市场的实际汇率对企业的资产负债作重估。
通常，外币评估的范围包括外币现⾦、银⾏存款类科⽬和未清项管理科⽬（应收应付等）。
对外币重估的⽬的是为了期末出具企业报表时点，反映出企业实际的资产负债情况。
如果跳过⼀个⽉不做外币重估，次⽉再做也是OK的。
但是漏掉的那个⽉，三⼤报表应该是不能通过审计的。
根据最新会计准则，企业在外币业务发⽣时，应该当采⽤交易⽇的即期汇率将外币⾦额折算成本位币⾦额⼊账。
如果汇率波动不⼤，可以采⽤与交易⽇即期汇率近似的汇率折算。
这个近似汇率就是当期平均兑换汇率M。
另外，通常还有PEND汇率类型，它是⽤来⽉末外汇重估⽤到的，有效⽇期⼀般为⽉末最后⼀天。
下⾯开始介绍外币评估的系统配置和业务操作。
在讲这些内容之前，先从实务层⾯举个例⼦来解释外币评估。
⽐如某企业4⽉10⽇出⼝⼀批商品到国外，当它出具发票给外国客户时，财务记账：（假如当天汇率为6.2）QQ:315396901 DR 应收账款（客户） 1000USD 620CNYCR 主营业务收⼊ 1000USD 620CNY到了4⽉底时企业要出具资产负债表，但仍然没有收到客户货款。
假如当天汇率为6.23。
系统执⾏外币评估后产⽣重估凭证：DR 财务费⽤-汇兑损益 0USD 30CNYCR 应收账款调整 0USD 30CNY当然，如果汇率上升的话，会计分录则是相反⽅向。
通常，对于外币现⾦和银⾏存款类科⽬进⾏重估产⽣的凭证次⽉冲回或者不冲回都没有影响。
但是对于像应收应付这样的未清项管理科⽬，应该都对重估凭证次⽉冲回。
外币评估配置：1．定义外币重估的汇率类型T-code:OB07QQ:315396901我们⼀般使⽤的是汇率类型M，如上所⽰，维护M平均⽐率下的兑换评估汇率类型。
2．定义评估⽅法T-code:OB59QQ:315396901如图所⽰，在定义评估⽅法时需要指定汇率类型XXYY和外币评估凭证的凭证类型（需要预先定义）。
SAP-外币评估
本文主要讲述外币评估系统逻辑和会计实务的处理。
外币评估，从字面上来讲就是期末根据外汇市场的实际汇率对企业的资产负债作重估。
通常，外币评估的范围包括外币现金、银行存款类科目和未清项管理科目（应收应付等）。
对外币重估的目的是为了期末出具企业报表时点，反映出企业实际的资产负债情况。
如果跳过一个月不做外币重估，次月再做也是OK 的。
但是漏掉的那个月，三大报表应该是不能通过审计的。
根据最新会计准则，企业在外币业务发生时，应该当采用交易日的即期汇率将外币金额折算成本位币金额入账。
如果汇率波动不大，可以采用与交易日即期汇率近似的汇率折算。
这个近似汇率就是当期平均兑换汇率M。
另外，通常还有PEND汇率类型，它是用来月末外汇重估用到的，有效日期一般为月末最后一天。
下面开始介绍外币评估的系统配置和业务操作。
在讲这些内容之前，先从实务层面举个例子来解释外币评估。
比如某企业3月10日出口一批商品到国外，当它出具发票给外国客户时，财务记账：（假如当天汇率为8）DR 应收账款（客户）100USD 800CNYCR 主营业务收入100USD 800CNY到了3月底时企业要出具资产负债表，但仍然没有收到客户货款。
假如当天汇率为7.5。
系统执行外币评估后产生重估凭证：DR 财务费用-汇兑损益0USD 50CNYCR 应收账款调整0USD 50CNY当然，如果汇率上升的话，会计分录则是相反方向。
通常，对于外币现金和银行存款类科目进行重估产生的凭证次月冲回或者不冲回都没有影响。
但是对于像应收应付这样的未清项管理科目，应该都对重估凭证次月冲回。
1．定义外币重估的汇率类型如上所示，维护M平均比率下的兑换和PEND期末评估汇率类型。
2．定义评估方法如图所示，在定义评估方法时需要指定汇率类型PEND和外币评估凭证的凭证类型（需要预先定义）。
3．定义评估范围如图所示，建立评估范围01。
为其指定上步建立的评估方法1000。
货币类型为公司代码货币，即表明外币评估的范围是公司第一本位币。
SAP月结步骤外币评估
SAP月结步骤-外币评估
评估关键日期：以该日期为基准做外币评估差异计算
评估范围：Z1 XX公司评估范围
选择执行测试运行，表示本次评估不实际过账
选择立即过账评估，则执行评估并立即将评估结果在前台过账到总账
选择批输入会话并输入会话名称，则会通过后台会话窗口处理后才能过账
首先选择【执行测试运行】，测试执行外币评估，查看结果，没有问题后再选择正式执行或后台会话执行
选择自动确定系统会根据关键日期自动确定相应的过账日期及冲销日期
点击选择视图，输入指定的客户或供应商
点击执行按钮，测试执行客户/供应商外币评估的结果
点击过账按钮，可以查看到将要产生的凭证项目
退回到第一个界面，选择批输入会话并输入会话名称
点击运行按钮
运行后台会话，事务代码SM35
选择要处理的评估行，点击处理按钮
点击【处理】
点击【会话概览】
选择已经处理完的外币评估行，点击【日志】按钮
双击FCVAL001行查看具体日志内容，如下显示
查看具体的外币评估财务凭证。
sap外币重估原理
sap外币重估原理
SAP外币重估原理是指在SAP系统中进行外币计算时，需要进行
外币重估，以确保核算精度的正确性。
外币重估原理包含以下步骤：
1. 确认交易币种和会计币种。
SAP系统中，交易币种是指交易的货币类型，而会计币种则是指公司内部核算的货币类型。
两者可以相同，也可以不同。
2. 确认外币汇率。
外币汇率是指购买和出售货币之间的比率。
在SAP系统中，汇率可以手动输入，也可以自动从已定义的汇率表中
获取。
3. 进行外币计算。
根据交易币种、会计币种和外币汇率，可以
计算出交易金额对应的会计金额。
如在进行外币销售时，需要将销售
金额转换为会计金额。
4. 进行外币重估。
由于外币汇率不稳定，可能会导致会计金额
与实际价值不一致。
因此，需要进行外币重估，将会计金额调整为实
际价值。
5. 确认外币所有权。
外币重估可能导致差额损益，这需要确定
外币的所有权。
如外币是在公司内部产生的，则差额损益归公司所有。
如果外币是由客户或供应商提供的，则差额损益归他们所有。
6. 记录差额损益。
最后，需要记录外币重估所产生的差额损益，以反映公司经营状况。
在SAP系统中，可以通过设置差额损益科目来
记录这些损益。
总之，SAP外币重估原理是在进行外币计算时，为确保核算精度
的正确性，需要进行外币重估，将会计金额调整为实际价值。
在进行
外币重估时，需要确认交易币种和会计币种、外币汇率、与确定外币
所有权以及记录差额损益。