CFP基础知识考试模拟题(附参考答案)
金融理财师CFP历年试题和练习题(附答案)
金融理财师CFP历年试题和练习题(附答案）1. 意外伤害保险的“伤害对象”指对人的()伤害。
A. 身体B. 权利C. 心理D. 尊严【答案】A2. 在意外伤害保险中，“伤害”的构成要素不包括()。
A. 侵害目的B. 侵害事实C. 侵害对象D. 致害物【答案】A3. 在意外伤害保险中，意外事故的发生和被保险人遭受人身伤亡的结果之间应存在内在的必然联系，即意外事故的发生是()。
A. 被保险人遭受伤害的条件B. 被保险人遭受伤害的原因C. 被保险人遭受伤害的结果D. 被保险人遭受伤害的现象【答案】B4. 在意外伤害保险中，无论从保险原理来看，还是从法律的角度来看，保险人都不应该承保的意外伤害被称为()。
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A. 禁止保意外伤害B. 限制保意外伤害C. 不可保意外伤害D. 除外保意外伤害【答案】C5. 在意外伤害保险实务中，对于被保险人因寻衅殴斗而受到的“意外伤害”，通常被列为()。
A. 一般可保意外伤害B. 特约保意外伤害C. 条件可保意外伤害D. 不可保意外伤害【答案】D6. 用生命价值法计算应有保额时，下列说法错误的是()。
A. 其他条件相同时，被保人年龄越大，应有保额越低B. 投资回报酬率越高，应有保额越高C. 被保人的个人支出占个人收入的比例越高，所需的保额越低D. 被保人的个人收入的成长率越高，应有保额越高【答案】B7. 关于健康与意外伤害保险，下列说法正确的有()。
Ⅰ.健康保险的经营具有较强的复杂性和技术性Ⅱ.按投保方式分类，可以将健康保险分为个人健康保险和团体健康保险Ⅲ.医疗保险的责任期限常见的为180天、270天Ⅳ.医疗保险的保险金给付方式有两种：费用补偿型和定额给付型A. Ⅰ、Ⅲ、ⅣB. Ⅱ、Ⅲ、ⅣC. Ⅰ、Ⅱ、ⅣD. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C8. 责任保险是财产保险的一项重要内容，其中“责任”的含义是()。
CFP投资规划考试模拟试题(一)
1.对于所有投资者而言，以下关于效用的表述均正确的是( )。
(1)效用是投资者从事投资活动所获得的主观满足程度(2)投资者所获得的效用同投资品的收益有关，并且收益越高效用越高(3)投资者所获得的效用同投资品的风险有关，并且风险越高效用越低(4)效用函数可以反映出投资者个人风险偏好A.(1)(2)B.(3)(4)C.(1)(2)(4)D.(1)(2)(3)(4)答案：C解析：只有当投资者风险厌恶时，其效用才随着风险提高而降低，对于风险喜好的投资者而言，投资品的风险越高，投资者所获的效用越高，而对风险中性的投资者来说，其效用不受投资品风险的影响，所以(3)有误，其他均正确。
2.关于效用函数与风险态度，下列说法中正确的是( )。
(1)投资者都是风险厌恶的(2)投资者效用函数的一阶导数总为正，即随财富增加效用增加(3)风险厌恶者的财富边际效用递减(4)风险喜好者的财富边际效用递增A.(1)(2)(3)B.(2)(3)(4)C.(1)(2)(4)D.(1)(3)(4)答案：B解析：(1)投资者可分为风险厌恶、风险喜好和风险中性三类，所以错误，其他说法均正确。
3.给定效用函数U(W)=㏑(W)，假定一投资者的资产组合有60%的可能获得7元的收益，有40%的可能获得25元的收益，那么该投资者属于( )。
A.风险厌恶型B.风险喜好型C.风险中性型D.无从判断答案：A解析：U[E(W)]=ln×7+×25)=，E[U(W)]=×ln7+×ln25=，因为U[E(W)]>E[U(W)]，所以投资者属于风险厌恶型。
4.金融理财师小张正在给客户用问卷调查做风险测试，问卷调查共9题，最高27分，最低9分，并将该客户的得分放在公式A=[(27-X)/(27-9)]×(8-2)+2中来计算客户的风险厌恶系数。
经过测试，得出客户的得分X为12分，则以下说法错误的是( )A.风险厌恶系数A是投资者的主观风险态度B.投资者的风险厌恶系数A受多种因素影响，比如投资者的风险偏好、投资者的时间期限以及可供选择的投资产品C.小张所用问卷测算的A的范围为2-8，A值越小，投资者的风险厌恶程度越低D.该客户计算出A值为7，风险厌恶程度高答案：B解析：A、C、D的说法均正确。
金融理财师CFP投资规划考试模拟试题三考试卷模拟考试题.docx
《CFP 投资规划考试模拟试题三》考试时间：120分钟 考试总分：100分遵守考场纪律，维护知识尊严，杜绝违纪行为，确保考试结果公正。
1、 关于合伙企业的投资人，下列说法正确的是 ( ) 。
（ ）A.投资人为自然人B.投资人为 3 人以上C.投资人可以是法人D.投资人可以是自然人、法人或各法人组织2、 关于个人独资企业投资人对企业债务承担的责任，下列说法错误的是 ( ) 。
（ ）A.投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任B.企业的债务全部由投资人承担C.投资人对企业的债权人直接负责D.投资人承担企业债务的责任范围限于其出资，其责任财产包括独资企业的全部财产3、 下列哪种情况下个人独资企业将被依法吊销营业执照 ?( )（ ） A.企业成立后无正当理由超过 3 个月未开业 B.企业开业后自行停业 3 个月以上 C.企业开业后的两年中非连续停业 6个月 D.企业成立后无正当理由超过 6 个月未开业姓名：________________ 班级：________________ 学号：________________--------------------密----------------------------------封 ----------------------------------------------线-------------------------4、关于合伙企业合伙人，下列说法错误的是 ( ) 。
（）A.有不少于 2 人的合伙人B.为完全民事行为能力人C.法律、行政法规禁止从事盈利性活动的人，不得成为合伙企业的合伙人D.国家公务员、法官、检察官、警察可以成为合伙企业的合伙人5、关于合伙人的私人债务清偿与合伙企业的关系，下列说法正确的是 ( ) 。
（）A.合伙企业中某一合伙人的债权人，可以该债权抵消其对合伙企业的债务B.合伙人个人负有债务，其债权人可以代位行使该合伙人在合伙企业中的权利C.如果合伙人个人财产不足清偿其个人所负的债务，该合伙人只能以其从合伙企业中分取的收益用于清偿D.债权人不可以依法请求人民法院强制执行该合伙人在合伙企业中的财产份额用于清偿6、以公司的信用基础为标准分类，公司可分为 ( ) 。
金融理财师(AFP)CFP认证制度章节练习试卷1(题后含答案及解析)
金融理财师（AFP）CFP认证制度章节练习试卷1(题后含答案及解析)题型有：1.1．下列国家实施的不是CFP二级认证标准的是()。
A．中国B．美国C．韩国D．日本正确答案：B解析：国际CFP组织各成员国的认证制度分为两类：一类是以美国为代表的一级认证，即只有CFP一级认证标准；第二类是以日本、韩国为代表的两级认证，即AFP和CFP两级认证标准，我国也是采取CFP二级认证标准。
知识模块：CFP认证制度2．获得AFP资格证书需要具备的四个认证条件之一：满足中国金融理财标准委员会制定的从业经验标准。
下面关于从业经验的具体标准的叙述，正确的是()。
Ⅰ．硕士以上学历的AFP申请人，其从业经验的时间要求为1年Ⅱ．大学本科学历的AFP申请人，其从业经验的时间要求为2年Ⅲ．大学专科学历的AFP申请人，其从业经验的时间要求为4年Ⅳ．大学专科以下学历的优秀人才经过中国金融理财标准委员会审查可申请AFP，其从业经验的时间要求为7年A．Ⅰ、Ⅱ、ⅢB．Ⅰ、Ⅱ、ⅣC．Ⅰ、Ⅲ、ⅣD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：B解析：Ⅲ项大学专科学历的AFP申请人，其从业经验的时间要求为3年。
知识模块：CFP认证制度3．持照人获得CFP资格证书后，每()年必须满足中国金融理财标准委员会规定的继续教育和职业道德的要求，方可保留其资格。
A．半B．1C．2D．3正确答案：C 涉及知识点：CFP认证制度4．根据《金融理财师资格认证办法》，AFP资格申请人在通过AFP资格考试后，可以向标准委员会提出资格认证申请的时间是考试后()。
A．一年内B．两年内C．三年内D．四年内正确答案：D 涉及知识点：CFP认证制度5．根据《金融理财师资格认证办法》，AFP资格申请人取得AFP资格的第二个条件是满足()。
A．考试标准B．职业道德标准C．教育标准D．从业经验标准正确答案：A 涉及知识点：CFP认证制度6．根据《金融理财师资格认证办法》，AFP资格证的有效期是()年。
2012年CFP考试(工福利及退休规划)仿真试题及答案4
2012年CFP考试（工福利及退休规划）仿真试题及答案4CFP考试（工福利及退休规划）仿真试题及答案：1．下列是关于企业年金基金风险准备金的表述，正确的选项是（1）投资管理人必须开立专门用于存放从投资管理人投资管理费中提取的投资管理风险准备金的投资管理风险准备金账户。
（2）风险准备金专项用于弥补投资管理人管理的每个投资组合发生的企业年金基金投资亏损。
投资管理人不得将风险准备金转存定期存款的存款证实书和存单用于任何质押和转让。
（3）当企业年金基金投资管理风险准备金余额达到企业年金基金财产净值的10%时，可以不再提取。
（4）企业年金基金投资风险准备金来自于企业年金基金投资收益，以专门账户储存用于弥补企业年金基金投资的亏损。
A．只有（1）（2）（3）B．只有（2）（3）（4）C．只有（1）D．（1）（2）（3）（4）答案：A解析：根据《企业年金基金管理试行办法》（23号令）第五十一条和第五十八条规定可以判断，①②③是正确的。
④错误，因为风险准备金来源于管理费收入。
2．下列关于管理养老基金审慎人的特征描述中，说法正确的是（）。
（1）严格资质，包括人员的专业资质和信誉记录（2）利益诉求包括管理费和利润分红（3）资产分散，组合投资，风险防范（4）依法运营，涉及投资管制和信息披露A．（1）（2）（3）B．（1）（2）（4）C．（1）（3）（4）D．（2）（3）（4）答案：C解析：坚持受益人利益最大化，管理费是唯一的利益诉求3．某企业年金投资管理人在基金管理过程中有如下做法，其中符合《企业年金基金管理试行办法》规定的是（）。
（1）遵循“谨慎、分散风险”原则，充分考虑“安全性、流动性”（2）在诸多投资产品中，为保证安全与收益，只投资于国债等固定收益类产品以及股票等权益类产品（3）投资国债的比例为基金净资产的65%（4）投资股票的比例为基金净资产的15%A．（1）（2）B．（1）（4）C．（2）（3）D．（3）（4）答案：B解析：参见《企业年金基金管理试行办法》第47条。
金融理财师(CFP)个人风险管理与保险规划个人寿险章节练习试卷1(
金融理财师（CFP）个人风险管理与保险规划个人寿险章节练习试卷1(题后含答案及解析)题型有：1.1．个人寿险对实现个人和家庭理财目标的重要作用主要体现在()。
Ⅰ．退休收入Ⅱ．个人信用Ⅲ．教育费用Ⅳ．投资收益Ⅴ．遗产计划Ⅵ．家属抚养费A．Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ、ⅥB．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅥC．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ正确答案：D解析：个人寿险对实现个人和家庭理财目标具有重要作用，主要体现在遗产计划、家属抚养费、教育费用、退休收入、投资收益、个人信用等方面。
知识模块：个人寿险2．下列关于个人寿险作用的说法不正确的是()。
A．在征收遗产税的国家和地区，人寿保险在缴纳遗产税和保全遗产方面起着重要的作用B．人寿保险的一个主要销售对象是那些需要为受抚养人提供经济来源的人C．人寿保险很难确保子女教育所需的费用D．税收优惠政策缩小了寿险产品与其他投资工具的税后收益差距，而税后收益是消费者真正关心的收益率指标正确答案：C解析：人寿保险可以确保子女教育所需的费用，比如，购买低费率、高保障的定期寿险，死亡保险金可以用于满足教育费用的需要；分红终身寿险的死亡保险金可以用来支付教育费用；此外，定期派发的保单红利和终身寿险的现金价值都可以满足教育费用的需求。
知识模块：个人寿险3．终身寿险可以作为退休收入的重要来源的原因是()。
A．终身寿险具有一定的储蓄和投资功能B．终身寿险保单现金价值可以作为趸缴保费购买年金，为被保险人提供退休收入和满足其他退休需求C．终身寿险相当于个人年金，可以在退休后按月领取年金给付D．可以改善个人信用，从而在退休时获得贷款正确答案：B 涉及知识点：个人寿险4．下列各项属于人寿保险的特点的是()。
Ⅰ．生命风险的特殊性Ⅱ．保险标的特殊性Ⅲ．保险金额确定与给付的特殊性Ⅳ．保险利益的特殊性Ⅴ．保险期限的特殊性A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：D 涉及知识点：个人寿险5．按照保险责任分类，普通型人寿保险分为()。
CFP个人税务与遗产筹划基础模拟试题及答案(一)
1.居民甲拥有两套住房，将其中一套出售给居民乙，成交价为120万元，将另一套住房与居民丙交换，支付给丙换房差价款40万元；居民甲应纳契税( )万元。
(注：当地契税税率3%，房屋交换由支付差价方按差价缴纳契税)A.1.2B.4.8C.3.6D.0答案：A解析：居民甲出售住房给乙，由居民乙交纳契税。
居民甲须对换房差价缴纳契税，居民丙不缴纳契税，甲应纳契税=40×3%=1.2(万元)2.某化妆品生产企业(一般纳税人)位于市区，本月发生以下业务：(1)从国外采购原材料，缴纳进口环节的增值税8万元;(2)在国内销售化妆品缴纳增值税20万元，消费税45万元;(3)补缴以前月份应纳的增值税30万元，被罚滞纳金2万元。
该企业当月应缴纳城市维护建设税及教育费附加( )万元。
A.7.3B.9.7C.10.5D.10.3答案：D解析：城市维护建设税的计税依据为当月缴纳的增值税、消费税税金之和，滞纳金不作为城建税的计税依据，应缴城市维护建设税及教育费附加=(8+20+45+30)×(7%+3%)=10.3(万元)3.某房地产开发公司在市区建造一幢写字楼，取得销售总收入3000万元，允许扣除项目金额为1057.50万元，该公司应纳土地增值税( )万元。
A.486.53B.582.75C.812.63D.993.47答案：C解析：(1)允许扣除的项目金额=1057.50(万元)(2)转让房地产的增值额=3000-1057.50=1942.5(万元)(3)增值额与扣除项目金额的比率=1942.5÷1057.50=183.69%(4)应纳土地增值税税额==1942.5×50%-1057.50×15%=812.63(万元)4.某商业银行向某企业发放一笔贷款，贷款金额为100万元，贷款期限1年，贷款年利率6%，因企业逾期支付利息，另外加收罚息0.4万元，则该笔业务应交营业税( )万元。
CFP个人税务与遗产筹划基础模拟试题及答案(二)
1.现代社会，国家财政收入的主要形式是( )。
A.税收B.国债C.行政收费D.国有资产收益答案：A解析：在现代社会，政府可以通过征税、收费、发债和经营国有资产等多种形式获得收入，税收是政府获得财政收入最主要的形式。
2.下列不属于税收特征的是( )。
A.强制性B.无偿性C.固定性D.稳定性答案：D解析：税收的“三性”是指强制性、无偿性、固定性。
3.征税是用( )的方式将一部分资源从私人部门转移到公共部门的过程。
A.自愿性B.强制性C.无偿性D.固定性答案：B4.( )是一种最主要、最常用的税收分类方法。
A.按税收缴纳形式分类B.按课税标准分类C.按税负能否转嫁分类D.按征税对象分类答案：D解析：税收按征税对象不同可分为所得课税、商品课税、财产课税和行为课税，这是税收分类最主要、最常用的方法。
5.根据课税对象的性质划分，可将税收分为( )。
Ⅰ.所得税Ⅱ.财产税Ⅲ.遗产税Ⅳ.商品(劳务)税A.I、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.I、Ⅱ、ⅣD.I、Ⅲ、Ⅳ答案：C解析：以课税对象的性质为标准可将税收分为所得税、财产税和商品(劳务)税。
遗产税属于财产税。
6.( )是指对纳税人的所得或利润课征税收的总称。
A.所得税B.财产税C.商品(劳务)税D.特定目的税答案：A7.( )是指对财产的数量、价值或转让课征税收的总称。
A.所得税B.财产税C.商品(劳务)税D.行为税答案：B解析：财产税是指对财产的数量、价值或转让课征税收的总称，包括一般财产税、个别财产税、遗产税、赠与税、土地税、房地产税等。
8.( )是指对商品(劳务)的流转额课征税收的总称。
A.所得税B.财产税C.商品(劳务)税D.行为税答案：C解析：以课税对象的性质为标准将税收分为所得税、财产税和商品(劳务)税。
其中，商品(劳务)税是指对商品(劳务)的流转额课征税收的总称，包括销售税、增值税、关税及消费税等。
9.商品(劳务)税不包括( )。
A.遗产税B.增值税C.关税D.消费税答案：A解析：遗产税属于财产税类。
金融理财师CFP投资规划考试模拟试题一考试卷模拟考试题.docx
《CFP 投资规划考试模拟试题一》考试时间：120分钟 考试总分：100分遵守考场纪律，维护知识尊严，杜绝违纪行为，确保考试结果公正。
1、考虑单因素 APT 模型，资产组合 a 的贝塔值为 1.0 ，期望收益率为 16% 。
资产组合 b 的 贝塔值为 0.8 ，期望收益率为 12%.无风险收益率为 6% 。
如果希望进行套利，那么你将持有 空头头寸 ( )和多头头寸 ( )。
（ ） A.a;a B.a;b C.b;a D.b;b2、考虑单因素 APT 模型，股票 A 和股票 B 的期望收益率分别为 15% 和 18% ，无风险收益 率为 6% ，股票 B 的贝塔值为 1.0 ，如果不存在套利机会，那么股票 A 的贝塔值为 ( ) 。
（ ） A.0.75 B.1.00 C.1.30 D.1.693、考虑有两个因素的多因素 APT 模型，股票 A 的期望收益率为 16.4%，对因素 1 的贝塔 值为 1.4 ，对因素 2 的贝塔值为 0.8 ，因素 1的风险溢价为 3% ，无风险利率为 6% ，如果不存 在套利机会，那么因素 2 的风险溢价为 ( )。
（ ）A.2.00%B.3.00%C.4.00%D.7.75%姓名：________________ 班级：________________ 学号：________________--------------------密----------------------------------封 ----------------------------------------------线-------------------------4、考虑两个因素的多因素APT模型。
因素 1和因素 2 的风险溢价分别为 5%和 3% 。
无风险利率为 10% 。
股票A的期望收益率为 19% ，对因素 1 的贝塔值为 0.8 。
如果不存在套利机会，那么股票A对因素 2 的贝塔值为 ( )。
cfp练习题
cfp练习题一、基础知识部分1. 金融学基本概念1.1 请列举金融市场的四大功能。
1.2 简述货币的时间价值及其影响因素。
1.3 什么是利率？利率的种类有哪些？2. 金融市场与金融工具2.1 请说明股票、债券和基金的区别。
2.2 简述金融衍生品的基本类型及其功能。
2.3 我国目前有哪些主要的金融市场？二、财务规划部分1. 个人财务规划1.1 请列举个人财务规划的主要内容。
1.2 如何进行个人资产负债表分析？1.3 设计一份针对工薪阶层的月度预算方案。
2. 家庭财务规划2.1 请说明家庭财务规划的基本原则。
2.2 如何评估家庭保险需求？2.3 设计一份针对退休规划的投资组合方案。
三、投资规划部分1. 股票投资1.1 请简述股票投资的优缺点。
1.2 如何进行股票的基本面分析？1.3 列举几种常见的股票投资策略。
2. 债券投资2.1 简述债券的基本要素。
2.2 如何评估债券的投资价值？2.3 请说明债券投资的风险及其防范措施。
3. 基金投资3.1 请列举基金投资的优缺点。
3.2 如何选择合适的基金产品？3.3 简述基金定投策略的优势。
四、保险规划部分1. 保险基础知识1.1 请说明保险的基本功能和作用。
1.2 简述保险合同的主体和客体。
1.3 列举几种常见的保险产品类型。
2. 保险规划2.1 如何进行家庭保险需求分析？2.2 设计一份针对中年夫妇的保险规划方案。
2.3 请说明保险规划中的风险及其防范措施。
五、税务规划部分1. 税收基础知识1.1 请列举我国现行税制的主体税种。
1.2 简述税收筹划的基本原则。
1.3 请说明个人所得税的征收范围和税率。
2. 税务规划2.1 如何进行个人税收筹划？2.2 设计一份针对小微企业的税收筹划方案。
2.3 请说明税务规划中的风险及其防范措施。
六、退休规划部分1. 退休规划基础知识1.1 请说明退休规划的重要性。
1.2 简述我国养老保险体系的基本构成。
1.3 列举几种常见的退休规划工具。
cfp考试题
cfp考试题近年来，理财业务在金融市场中扮演着越来越重要的角色。
在这个领域，专业的理财师起着至关重要的作用。
为了提高理财师的专业水平，CFP（特许金融策划师）考试应运而生。
CFP考试题涵盖了广泛的金融知识，为理财师的职业发展提供了重要的支持和认证。
1. 介绍CFP考试的背景及目的（200字）CFP考试是由国际财务规划师委员会（IFP）主办的全球性金融考试，旨在评估候选人在财务规划领域的专业知识、能力和礼仪。
作为金融领域的权威认证，CFP证书是理财师事业发展的有力工具，具有国际认可度。
2. CFP考试的知识范围（400字）CFP考试主要涵盖六个核心领域：财务规划原则和道德、投资规划、退休规划和员工福利计划、税务规划、保险规划以及房地产规划。
每个核心领域下又分为多个具体的知识点，如理解和应用财务规划原则、分析资产配置、评估退休资金需求等。
候选人需要通过研习和实践，全面掌握这些知识点，为客户提供专业的财务规划建议。
3. CFP考试的考试形式及内容分布（400字）CFP考试分为三个层级：Level 1（基础水平）、Level 2（中级水平）和Level 3（高级水平）。
每个层级都有相应的考试科目和考试时间。
考试分为两部分：选择题部分和案例分析部分。
选择题部分主要测试候选人对基础知识的掌握程度，案例分析部分则要求候选人在实际情景中运用所学知识进行综合分析和决策。
CFP考试的通过率相对较低，考试内容的难度和广度需要候选人付出较大的努力和准备。
4. 参加CFP考试的好处和途径（300字）参加CFP考试能够为理财师提供许多好处。
首先，获得CFP证书是理财师职业发展的重要里程碑，能够提升个人在金融领域的专业声誉和竞争力。
其次，通过CFP考试，理财师将更全面地了解和掌握财务规划的核心概念和实践方法。
最后，CFP证书具有国际认可度，可以为理财师提供在国际金融市场活动的机会。
参加CFP考试的途径主要有两种。
一种是通过参加CFP认可的培训课程，学习相关知识并获得培训证明，然后申请参加考试。
金融理财师(CFP)投资规划资产组合原理章节练习试卷(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）投资规划资产组合原理章节练习试卷(题后含答案及解析)题型有：1. 2.1．下列为非系统风险的有()。
Ⅰ．财务风险Ⅱ．市场风险Ⅲ．经营风险Ⅳ．利率风险Ⅴ．流动性风险Ⅵ．信用风险A．Ⅱ、Ⅲ、ⅤB．Ⅱ、Ⅳ、ⅤC．Ⅰ、Ⅲ、ⅥD．Ⅰ、Ⅳ、Ⅵ正确答案：C解析：非系统风险是指只对某个行业或个别公司的证券产生影响的风险，包括信用风险、经营风险、财务风险等。
系统风险是指由于某种全局性的共同因素引起的投资收益的可能变动，这种因素以同样的方式对所有证券的收益产生影响，包括政策风险、经济周期波动风险、利率风险和购买力风险等。
知识模块：资产组合原理2．投资者甲购入一只股票，但不久该公司由于业绩欠佳，派息减少，从而股价下跌，这种情况属于()。
A．系统风险B．变现风险C．财务风险D．外在风险正确答案：C解析：B项变现风险是指投资者在短期内无法以合理的价格卖掉股票或债券等金融资产的风险。
知识模块：资产组合原理3．由于宏观经济形势经常波动，对国家及企业的经济行为都会产生较大的影响，在通货膨胀情况下，发行保值贴补债券，这是对()的补偿。
A．信用风险B．购买力风险C．经营风险D．财务风险正确答案：B解析：购买力风险又称通货膨胀风险，是由于通货膨胀、货币贬值给投资者带来实际收益水平下降的风险。
知识模块：资产组合原理4．利率风险是()债券的主要风险。
A．政府B．金融C．公司D．企业正确答案：A解析：利率风险是政府债券的主要风险，对公司债券和企业债券来说，除了利率风险以外，重要的还有信用风险和购买力风险。
知识模块：资产组合原理5．在短期国库券无风险利率的基础上，下列说法不正确的是()。
A．同一种类型的债券，短期债券利率比长期债券利率高，这是对利率风险的补偿B．不同债券的利率不同，这是对信用风险的补偿C．在通货膨胀严重的情况下，提高票面利率或发行浮动利率债券，这是对购买力风险的补偿D．股票的收益率一般高于债券，因为股票面临的经营风险、财务风险和市场风险比债券大得多正确答案：A解析：A项同一种类型的债券，长期债券利率比短期债券利率高，这是对利率风险的补偿。
金融理财师(CFP)投资规划套利定价理论章节练习试卷(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）投资规划套利定价理论章节练习试卷(题后含答案及解析)题型有：1. 2.1．当现货和期货之间的平价关系被打破时，就会出现套利的机会。
这种套利属于()。
A．空间套利B．时间套利C．地点套利D．风险套利正确答案：B 涉及知识点：套利定价理论2．在一个市场上低价买进某种商品，而在另一市场上高价卖出同种商品，从而赚取两个市场间差价的交易行为属于()。
A．空间套利B．工具套利C．时间套利D．税收套利正确答案：A 涉及知识点：套利定价理论3．保险公司通过把风险集中起来，将使各个风险中所含的非系统性风险互相抵消，以大大降低风险总量。
这样，保险公司就可通过收取相对较高的保险费，并投资于风险水平与所保风险总水平相当的资产而获得风险套利的利润，这种保险属于()。
A．空间套利B．时间套利C．工具套利D．风险套利正确答案：D 涉及知识点：套利定价理论4．利用同一标的资产的现货及各种衍生证券的价格差异，通过低买高卖来赚取无风险利润的行为属于()。
A．空间套利B．工具套利C．时间套利D．税收套利正确答案：B 涉及知识点：套利定价理论5．利用不同投资主体、不同证券、不同税收来源以及在税收待遇上存在的差异进行的套利属于()。
A．空间套利B．时间套利C．工具套利D．税收套利正确答案：D 涉及知识点：套利定价理论6．套利是指利用一个或多个市场上存在的各种价格差异，在不冒任何风险或冒较小风险的情况下赚取大于零的收益的行为。
下列各项属于套利的基本形式的有()。
Ⅰ．空间套利Ⅱ．时间套利Ⅲ．工具套利Ⅳ．风险套利Ⅴ．税收套利A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ正确答案：D 涉及知识点：套利定价理论7．从理论上讲，套利无需资本，也没有风险。
然而，现实生活中的套利往往是有风险的，因此是有局限的。
这种局限主要来自()。
A．噪声交易风险B．存在完美的替代品C．证券市场交易机制D．套利者自身素质正确答案：A 涉及知识点：套利定价理论8．在证券投资组合理论的各种模型中，反映证券组合期望收益水平和一个或多个风险因素之间均衡关系的模型是()。
CFP认证制度练习试卷3(题后含答案及解析)
CFP认证制度练习试卷3(题后含答案及解析) 题型有：1.1．下列关于中国的金融理财师资格认证制度的说法中，错误的是( )。
A．中国目前实行的足AFP资格认证和CFP资格认证两级认证体系B．AFP资格认证培训为CFP资格认证培训的第一个阶段，培训时间为108个小时C．FPSB China规定，拥有经济类和管理类博士学位的人员，申请后经过批准，可以直接报名参加金融理财师资格考试D．对于拥有学士学位的人员，AFP资格认证工作经历的认定标准是在金融理财相关领域至少工作3年正确答案：D解析：拥有学士学位的人员工作经验是2年。
知识模块：CFP认证制度2．下列关于AFP/CFP资格认证的说法，错误的是( )。
A．CFP资格认证培训涉及投资、保险、税收、法律等多学科的知识B．在中国只有经济学或经济管理类博士可以直接参加资格认证考试C．CFP资格认证要求大专学历申请入拥有3年以上工作经验D．金融理财师由于与客户之间存在信息不对称性，因此容易引发道德风险正确答案：C解析：CFP资格认证要求大专学历申请人拥有5年及以上工作经验。
知识模块：CFP认证制度3．小王获得AFP资格认证后，对金融理财的理念充满了热情。
他尤其热衷于参加FPSB China举办的各类专业论坛、研讨会和学术报告，通过这样的学习方式，小王认为他会顺利地通过《金融理财师继续教育管理办法》对AFP持证人的要求。
关于小王参加继续教育，以下各项表述正确的是( )。
A．因为各类学习方式都只能占继续教育学时数的一定比例，所以小王只靠参加这些研讨会，并不能满足继续教育的要求B．小王全部参加的FPSB China组织的专业论坛、研讨会和学术报告会等活动的，视同完成了继续教育C．FPSB China组织的专业论坛、研讨会和学术报告会，比一般的继续教育机构的继续教育课程更重要，也更权威，所以折合的课时也比较多，只要小王参加的足够多，就能完成继续教育D．小王希望能申请担任FPSB China授权培训机构的讲师，这样的话，只需讲课就完成了所有继续教育课时的要求正确答案：A解析：A．根据《金融理财师继续教育管理办法》的规定，每个继续教育形式都只是继续教育的一部分，都有最高学分限制，因此只参加一个形式的教育活动，即便全部参加，也不能满足继续教育的要求。
CFP资格认证考试练习题
C.9.41 答案：A 解析 每年投入的年金：20 万*5%=1 万元；8 年后的账户余额：9.21 万元。本题选 A。 5.王太太家退休时养老金总需求为 200 万元。王先生退休后领取的基本养老保险金折现到退 休时点为 120 万元。在其它情况不变的情况下，与不参加养老保险相比，王家养老金总需求 变化率为（ ）。
预计余寿为 25 年，若张先生采用以房养老形式，在年初时将房产抵押给银行，银行每年年 底支付 2 万元给张先生，仅考虑养老金储蓄，在采用以房养老形式后，张先生退休后的支出 替代率为（ ）。（假设贴现率为 4%，收入在每年年末发生，支出在每年年初发生）
A.0.33
B.0.43
C.0.53
D.0.85 答案：D 解析：未采用以房养老形式时，张先生每年支出为，在金拐棍中输入：n=25，i=4，PV=50， FV=0，选择期初模式，求 PMT=-3.0775 万元。 10.XYZ 公司企业年金管委会发起设立企业年金计划，确定由 A 养老保险股份有限公司担任 该计划的受托人，B 基金公司担任投资管理人，C 银行担任该计划的账户管理人和托管人， 对该企业年金计划，下列说法正确的是（ ）。 A.XYZ 公司企业年金管委会与 A 养老保险股份有限公司签订的是信托合同 B.A 养老保险股份有限公司与 C 银行之间属于信托关系 C.当 B 基金公司发生巨大亏损时，不可挪用该企业年金投资账户中的本金部分，但可以使 用增值部分来弥补亏损 D.该企业年金计划具有三方主体，即委托人、受托人和受益人，在投资运营中，以委托人的 利益最大化为原则 答案：A 解析：受托人选择账户管理人和托管人，并与之形成委托关系，所以 B 错误；企业年金基 金资金必须与受托人、账户管理人、投资管理人及托管人的自有资产或其他资产分开管理， 不得挪用，所以 C 错误；在企业年金投资运营中，应以受益人利益最大化为原则，所以 D 错误。 11.下列不属于养老金缺口解决方案的是（ ）。 A.完善职业生涯规划，提高人力资本价值 B.提前退休 C.增加配置在退休规划上的资产比重 D.采用更为积极的投资策略 答案：B 解析：延迟退休才是解决养老金缺口的方案。所以答案为 B。 12.A 公司补充养老金支付方式如下：退休当年养老金支付额=最后年薪×司龄×2%，第二 年开始，每年养老金支付额按 3%的增长率递增，每年年初支付，共支付 10 年。截至 2011 年 1 月 1 日，张先生已在 A 公司服务满 22 年，将于 2014 年 1 月 1 日退休，预计 2013 年张 先生年薪为 15 万元，假设张先生退休后投资报酬率为 5%。那么张先生基于该计划领取的 养老金在退休时点的现值为（ ）。 A.68.8873 万元 B.57.9130 万元 C.100.8083 万元 D.112.5968 万元 答案：A 解析：退休当年养老金支付额=15×25×2%=7.5 万元，第二年开始每年养老金支付额按 3% 的增长率递增，则该养老金支付为期初增长型年金。所以答案为 68.8873 万元。 13.以下符合企业年金待遇支付条件的是（ ）。（1）达到退休年龄时，可以从本人企业年
金融理财师CFP考试模拟试题-基础练习考试卷模拟考试题.docx
《CFP 考试模拟试题-基础练习》考试时间：120分钟 考试总分：100分遵守考场纪律，维护知识尊严，杜绝违纪行为，确保考试结果公正。
1、单身期的理财优先顺序是 ( A )（ ）A.职业规划 ,现金规划 ,投资规划 ,大额消费规划B.现金规划 ,职业规划 ,,投资规划 ,大额消费规划C.投资规划 ,职业规划 ,现金规划 ,大额消费规划D.大额消费规划 ,职业规划 ,现金规划 ,投资规划 ,2、下列情况属于会计政策变更的是 (C ) 以下内容会员跟帖回复才能看到（ ）A.企业提高计提坏账准备的比例B.减少无形资产受益期C.发出存货后进先出法改为先进先出法D.缩短固定的折旧年限3、最大诚信原则的基本内容包括 (D).（ ）A.告知 ,担保 ,弃权与合理反言B.告知 ,保证 ,主张与禁止反言C.告知 ,诚信 ,弃权与禁止反言D.告知 ,保证 ,弃权与禁止反言姓名：________________ 班级：________________ 学号：________________--------------------密----------------------------------封 ----------------------------------------------线-------------------------4、导致权责发生制的产生 ,以及预提 ,摊销等会计处理方法运用的基本前提或原则是 (C )（）A.谨慎性原则B.历史成本原则C.会计分期D.货币计量5、在采用间接法将净利润调解为经营活动的现金流量时 ,下列各调整项目中 ,属于调减项目的是( D )（）A.存活的减少B.递延税款贷项C.计提的坏账准备D.经营性应收项目的增加6、退休期的理财优先顺序为 ( A )（）A.退休规划 ,资产传承规划 ,现金规划 ,投资规划 ,税务规划B.资产传承规划 ,退休规划 ,投资规划 ,税务规划 ,现金规划 ,C.投资规划 ,现金规划 ,资产传承规划 ,退休规划 ,税务规划 ,D.税务规划 ,现金规划 ,资产传承规划 ,退休规划 ,投资规划 ,7、下列会计核算的原则和方法中 ,不属于企业会计政策的有 (A )（）A.会计核算应遵循一贯性原则B.低值易耗品采用分次摊销法核算C.长期股权投资采用权益法核算D.对坏账采用备抵法核算8、甲企业 2002 年 11 月 1 日以 1204 万元的价格 (其中 4 万元为相关费用 )购入乙企业 2002 年1 月 1 日发行的五年期一次还本付息债券 ,债券面值总额1000 万元 ,票面年利率 12%.甲企业采用直线法对债券溢价进行摊销 ,甲企业2002 年应摊销的债券溢价为 ( B )（）A.2B.4C.8D.209、股票投资的特点是 ( B )（）A.股票投资的风险较小B.股票投资属于权益性投资C.股票投资的收益比较稳定D.股票投资的变现能力较差10、面值为 60 元的普通股股票 ,预计年固定股利收入为 6 元,如果折现率为8%,那么 ,准备长期持有该股票的投资者能接受的购买价格为 ( C ) 元（）A.60 B.80 C.75 D.6511、在成本分析模式和存货模式下确定最佳现金持有量时 ,都必须考虑的成本是 ( A )（）A.现金机会成本B.短缺成本C.管理成本D.转换成本12、杜邦财务分析体系是利用财务比率之间的关系来综合分析评价企业的财务状况 ,在所有比率中最综合 ,最具代表性的财务比率是 ( B )（）A.总资产报酬率B.净资产收益率C.权益乘数D.总资产周转率13、没有风险和通货膨胀情况下的均衡点利率是 (B )（）A.利率B.纯利率C.流动风险报酬率D.市场利率14、某企业年初借得 50 000 元贷款 ,10 年期 ,年利率为 12%,每年末等额偿还 .已知年金现值系数 , 则每年应付金额为 ( A )元（）A.8 849B.5 000C.6 000D.28 25115、企业发行债券 ,在名义利率相同的情况下 ,对其最有利的复利计息期是 ( A )（）A.1 年B.半年C.1 季D.1 月16、甲方案在五年中每年年初付款 2 000 元,乙方案在五年中每年年末付款 2 000 元,若利率相同,则两者在第五年年末时的终值 ( B )（）A.相等B.前者大于后者C.前者小于后者D.可能会出现上述三种情况中的任何一种17、某公司拟发行 5 年期债券进行筹资 ,债券票面金额为 100 元,票面利率为12%,到期一次还本付息 ,当时市场利率为 10%,那么 ,该公司债券发行价格应为(A )元（）A.107.58B.100C.105.35D.99.3418、依照利率之间的变动关系 ,利率可以分为 ( D )（）A.固定利率和浮动利率B.市场利率和法定利率C.名义利率和实际利率D.基准利率和套算利率19、某商品的个人需求曲线表明了 ( A ).（）A.个人愿望的最大限度B.个人愿望的最小限度C.既是个人愿望的最大限度又是个人愿望的最小限度D.既不是个人愿望的最大限度又不是个人愿望的最小限度20、如果价格下降 10%能使买者总支出增加 1%,则这种商品的需求量对价格( A ).（）A.富有弹性B.具有单元弹性C.缺乏弹性D.无法判断21、新办的独立核算的从事咨询 ,信息 ,技术服务的企业或经营单位 ,自开业之日起享受企业所得税减免税优惠为 ( A ).（）A.2 年内免税B.1 年内免税C.第一年免税 ,第二年减半征税D.第一年免税 ,第2.3 年减半征税22、国内某作家的一篇小说先后在某晚报连载三月 ,每月取得稿酬 3600 元,然后送交出版社出版,一次取得稿酬 20.000 万元 .该作家因此需缴纳个人所得税( C ) 元.（）A.3.416B.3.752C.3.449.6D.4.009.623、某演员一次获得表演收入 26.000 元,应缴纳劳务报酬所得的个人所得税时不正确做法有 ( A ).（）A.应纳税额 4.160 元B.应纳税额 4.240 元C.适用加成征收方法D.由演出单位代扣代缴个人所得税24、中国公民王某的月工资 600 元,年末一次性取得奖金 4200 元,王某全年应缴个人所得税为 (B )元.（）A.90B.475C.505D.84025、某卡拉 OK 歌舞厅 ,本月门票收入 50万元 ,台位费收入 20万元 ,相关烟 ,酒,饮料收入 18万元 , 零点小食品 5 万元 .该歌舞厅本月应纳营业税为 ( B ) 万元 .（）A.4.55B.18.6C.17.6D.15.1526、某投资项目原始投资额为 100 万元 ,使用寿命 10 年 ,已知该项目第 10 年的经营净现金流量为 25 万元 ,期满处置固定资产残值收入及回收流动资金共 8 万元 ,则该投资项目第 10 年的净现金流量为 ( C ) 万元（）A.8B.25C.33D.4327、按指标的性质分类 ,投资决策评价指标可分为 ( B )（）A.折现指标和非折现指标B.正指标和反指标C.绝对指标和相对指标D.主要指标 ,次要指标和辅助指标28、财产保险的保险利益时效的一般规定是 (D ).（）A.保险合同订立时B.损失发生时C.从保险合同订立到合同终止D.从保险合同订立到合同到期时29、对于人身保险保险利益的时效规定 (C).（）A.始终具有保险利益B.索赔时具有保险利益C.投保时具有保险利益 ,而索赔时追究有无保险利益D.以上都不正确30、投保人对将来某一事项的作为或不作为的保证 ,这种保证是 (B).（）A.确认保证B.承诺保证C.明示保证D.默示保证31、保证是最大诚信原则的一项重要内容,投保人或者被保险人对过去或现在某一特定事实的存在或不存在的保证属于 ( C).（）A.明示保证B.默示保证C.确认保证D.承诺保证32、近因原则是判明风险事故与保险标的的损失之间因果关系 ,以确定保险责任的一项基本原则.所谓近因是指 (D).（）A.时间上与损失最近的原因B.空间上与损失最近的原因C.造成损失的最先发生的原因D.造成损失的最直接有效的原因33、某日天下大雪 ,一行人被 AB两车相撞致死 ,后经交通警察查实 ,该事故是因A车驾驶员酒后驾车所致 ,则行人死亡的近因是 (B).（）A.大雪天气B.酒后驾车C.A车撞击D.B车撞击34、某人投保了人身意外伤害保险 ,在回家的路上被汽车撞伤送往医院 ,在其住院治疗期间因心肌梗塞而死亡 .那么 ,在这一死亡事故中的近因是 (B)（）A.被汽车撞倒 B.心肌梗塞 C.被汽车撞倒和心肌梗塞 D.被汽车撞倒导致的心肌梗塞35、丁某投保了保险金额为 80 万元的房屋火灾保险 .一场大火将该保险房屋全部焚毁 ,而火灾发生时该房屋的房价已跌至 65 万元 ,那么,丁某应得的保险赔款为 (C).（）A.80 万元B.67.5 万元C.65 万元D.60 万元36、基本分析的理论基础建立在下列哪个前提条件之上 ( D)（）A.市场的行为包含一切信息 ,价格沿趋势移动 ,历史会重复B.博奕论C.经济学 ,金融学 ,财务管理学及投资学等D.金融资产的真实价值等于预期现金流的现值37、下列说法错误的一项是 :( D )（）A.具有较高提前赎回可能性的债券具有较高的票面利率 ,其内在价值较低B.低利附息债券比高利附息债券的内在价值要高 .C.流通性好的债券比流通性差的债券具有较高的内在价值D.信用越低的债券 ,投资者要求的收益率越高 ,债券的内在价值就越高38、根据债券定价原理 ,如果一种附息债券的市场价格等于其面值 ,则其到期收益率 ( C )其票面利率 .（）A.大于B.小于C.等于D.不确定39、'正常的 '收益率曲线意味着 :( D )（）A.预期市场收益率会下降 ,短期债券收益率比长期债券收益率低B.预期市场收益率会上升 ,短期债券收益率比长期债券收益率高C.预期市场收益率会下降 ,短期债券收益率比长期债券收益率高 D.短期债券收益率比长期债券收益率低 ,短期债券收益率比长期债券收益率低40、在贷款或融资活动中 ,贷款者和借款者并不能自由地在利率预期的基础上将证券从一个偿还期部分替换成另一个偿还期部分 ,或者说市场是低效的 .这是( A )的观点 .（）A.市场分割理论B.市场预期理论C.合理分析理论D.流动性偏好理论41、对消费与收入的关系 ,有不同的解释 ,认为预算约束是跨时的或终身的 ,没有流动性约束 ,这一观点符合 ( D ) ①绝对收入理论②相对收入理论③持久收入理论④生命周期理论（）A.①②B.②③C.①②④D.③④42、按照恩格尔系数的衡量标准 ,如果恩格尔系数超过 60%,则属于 ( D)（）A.富裕B.小康C.温饱D.贫穷43、伦敦市场￡ 1=SF8.4390/50.某客户要卖出 SF,汇率为 ( B ).（）A.8.4390B.8.4350C.8.4395D.8.434544、影响消费者购买决策的因素中 ,社会角色和地位属于 .( B )（）A.文化因素B.社会因素C.个人因素D.心理因素45、顾客购买银行某种金融产品时所追求的利益 ,即顾客真正要买的东西 ,是产品整体概念中的( B )（）A.有形产品B.核心产品C.附加产品D.扩展产品46、张三欠李四 2万元 ,张三有一辆出租车价值 4万元 ,现张三将该车赠与其友王五 ,李四发现张三无其他值钱的东西 ,这一赠与会影响张三偿还债务 ,于是向法院起诉请求撤销张三的赠与行为.法院对该赠与行为的效力应认定 (A )（）A.该赠与无效B.该赠与有效C.该赠与部分有效D.张三的赠与行为与其偿债行为无任何关联 ,应裁定驳回李四的起诉47、因不可抗力的突发性事件或为维护证券交易的政党秩序 ,证券交易所可以决定 ( B )（）A.技术性停牌B.临时停市C.报告D.公告48、定金的数额由当事人约定 ,但不得超过主合同标的额的 (B )（）A.15%B.20%C.25%D.30%49、在借款合同中 ,如借款人与贷款人对借款期限没有约定或约定不明确 ,借款人与贷款人又不能达成补充协议的 ,借款期限该如何确定 ( C ).（）A.由借款人确定B.由贷款人确定C.借款人可以随时返还借款 ;贷款人可以催告借款人在合理期限内返还D.贷款期限为不定期 ,贷款人可以随时要求借款人返还50、依照合同法的规定 ,在租赁合同中 ,承租人经出租人同意 ,将租赁物转租给第三人时 ,如果第三人对租赁物造成损失的 ,应当如何赔偿损失 (B )（）A.应当由第三人赔偿损失 B.应当由承租人赔偿损失 C.应当由承租人与第三人对损失承担连带责任 D.应由承担人与第三人对损失承担按份责任51、理财规划的程序 (ABCD )（）A.建立客户联系B.分析和评价C.策划和建议D.实施与评估52、单身期的理财目标是 (ABCD )（）A.租赁房屋B.满足日常支出C.偿还教育贷款D.储蓄并小额投资积累经验53、下列公司中 ,甲公司编制合并会计报表时应将其纳入其合并范围的是 (BD )（）A.A 公司 (其 50%的股份由甲公司所拥有 )B.B 公司 (其 70%的股份由甲公司所拥有 )C.C 公司 (其 30%的股份由甲公司所拥有 ,另有 25%的股份由 A 公司所拥有 )D.D 公司 (其 30%的股份由甲公司所拥有 ,另有 30%的股份由 B 公司所拥有 )54、下列各项中 ,会引起短期投资账面价值发生变化的 (ABCD )（）A.收到原未计入应收项目的短期投资利息B.计提短期投资跌价准备C.部分出售某项短期投资D.长期投资划转为短期投资55、下列各项中 ,会导致工业企业当期营业利润减少的有 (BC )（）A.出售无形资产发生的净损失B.计提行政管理部门固定资产折旧C.办理银行承兑汇票支付的手续费D.出售短期债券投资发生的净损失56、下列各项中 ,会引起固定资产账面价值发生变化的有 ( ABC )（）A.计提固定资产减值准备B.计提固定资产折旧C.固定资产改扩建D.固定资产大修理57、下列各项中 ,体现会计核算的谨慎性原则的有 ( BC )（）A.将融资租入固定资产时作自有资产核算B.采用双倍余额递减法对固定资产计提折旧C.对固定资产计提减值准备D.将长期借款利息予以资本化58、企业与其关联方发生交易的情况下 ,应当在会计报表附注中披露的内容有(ABCD )（）A.关联方交易定价政策B.关联方交易未结算的交易金额C.关联方关系的性质D.交易方交易的类型59、关于风险报酬 ,下列表述正确的有 (ACD )（）A.高收益往往伴有高风险B.风险越小 ,获得的风险报酬越大C.在不考虑通货膨胀的情况下 ,资金时间价值 =无风险报酬率D.风险报酬率是指投资者因冒风险进行投资而要求的 ,超过资金时间价值的那部分额外报酬率60、按照资本资产定价模型 ,确定特定股票必要收益率所考虑的因素有 ( ACD )（）A.无风险收益率B.公司股票的特有风险C.特定股票的贝它系数D.所有股票的平均收益率61、风险对策中的减少风险的含义包括 ( BC )（）A.放弃可能明显导致亏损的投资项目B.控制风险因素 ,减少风险的发生C.控制风险发生的频率和降低风险损害程度D.通过转让技术 ,租赁经营和业务外包等实现风险转移62、下列属于公司债券与股票的区别的是 ( ABCD )（）A.债券是债务凭证 ,股票是所有权凭证B.债券是固定收益证券 ,股票多为变动收益证券C.债券风险较小 ,股票风险较大D.债券到期必须还本付息 ,股票一般不退还股本63、下列各项中 ,属于普通年金形式的项目是 ( BCD )（）A.零存整取储蓄存宽的整取额B.定期定额支付的养老金C.年资本回收额D.偿债基金64、在下列各项中 ,属于证券投资风险的有 (ABCD )（）A.违约风险B.购买力风险C.流动性风险D.期限性风险65、在边际贡献大于固定成本的情况下 ,下列措施中有利于降低企业复合风险的有 ( ABD )（）A.增加产品销售B.提高产品单价C.提高资产负债率D.节约固定成本支出66、金融工具是指在信用活动中产生的 ,能够证明债权债务关系并据以进行货币资金交易的合法凭证 ,它对于债权债务双方所应承担的义务与享有的权力均具有法律效力 .金融工具一般具有下列基本特征 (ABCD )（）A.期限性B.流动性C.风险性D.收益性67、企业的信用政策包括的内容有 ( ABCD )（）A.信用标准B.收账政策C.信用期限D.折扣期限和现金折扣68、在计算个别资金成本时 ,需要考虑所得税递减作用的筹资方有 ( AB )（）A.银行借款B.长期债券C.优先股D.普通股69、估算现金流量时应当注意的问题有 ( ABCD )（）A.必须考虑现金流量的增量B.尽量利用现有的会计利润数据C.不能考虑沉没成本因素D.充分关注机会成本70、根据可贷资金模型 ,在其他条件不变的情况下 ,当经济处于不断扩张阶段 ,则市场均衡利率 ( ABC ).（）A.上升B.下降C.不变D.无法判断71、经济学研究的基本问题是 ( ABC ).（）A.生产什么B.如何生产C.为谁生产D.以尽量少的投入得到最大的产出72、收益率曲线是描述利率期限结构的重要工具 ,收益率曲线的形状主要有(ABC ).（）A.向上倾斜B.向下倾斜C.平缓D.上下波动73、企业在计算应纳税所得额时 ,下列哪些税金准予从收入总额中扣除 (ACD )（）A.营业税B.增值税C.消费税D.教育费附加74、一个人所得税的居民纳税人是指 (AD ) 的个人（）A.在中国境内有住所B.在中国境内无住所又不居住但有来源于中国境内的所得C.无住所而在中国境内居住不满一年但有来源于中国境内的所得D.无住所而在中国境内居住满一年75、每个人的理财目标各有不同 ,但大致包括以下几个目标 (ABCD )（）A.防范个人风险B.提供退休后的收入以及减轻税收负担C.为继承人作准备与资本积累D.进行投资管理和财产管理76、下列经营项目中 ,属于营业税应税劳务的有 ( AD )（）A.从事运输业务B.从事加工劳务C.从事商品零售业务D.从事经营租赁业务77、下列所得中 ,不计入工资 ,薪金所得纳税的是 ( BCD )（）A.年终奖金B.独生子女补贴C.差旅费津贴D.误餐费补助78、保险利益是保险合同存在的前提 ,保险利益必须符合的条件有 (ABD).（）A.应为合法的利益B.应是确定的经济利益C.必须客观存在D.应为经济上有价的利益79、财产保险的保险利益包括 ( ABCD).（）A.财产所有人 ,经营管理人的保险利益B.抵押权人与质权人的保险利益C.负有经济责任的财产保管人 ,承租人等的保险利益D.合同双方当事人的保险利益80、根据我国《保险法》规定 ,人身保险中对被保险人具有保险利益的人包括被保险人的(ABCDE) 等.（）A.配偶B.父母C.子女D.抚养人E.赡养人81、下列属于人身险的重要告知事实是 (ABC).（）A.年龄B.性别C.既往病史D.职业E.标的风险状况82、在保险活动中 ,投保人或者被保险人违反告知义务的表现形式主要有( ABCD).（）A.漏报B.误告C.隐瞒D.欺诈83、损失补偿原则是保险理赔的重要原则 ,适用损失补偿原则的限制条件包括(ABD).（）A.以实际损失为限B.以保险金额为限C.以重置价值为限D.以保险利益为限84、风险识别的主要内容包括 (AB).（）A.风险源识别B.风险暴露识别C.风险损失识别D.风险事故识别85、风险暴露分为 (ABCD).（）A.实物资产风险暴露B.金融资产风险暴露C.人力资本风险暴露D.法律责任风险暴露86、行业成长阶段的特点包括 (BCD ).（）A.市场需求较平稳B.市场需求增长较快C.产品由单一低质高价迅速向多祥 ,高质低价发展D.生产成本逐步降低87、证券投资基本分析的理论主要包括 (ABCD ).（）A.经济学B.财政金融学C.财务管理学D.投资学88、影响期限结构形状的因素的相关理论包括 ( ABC ).（）A.市场预期理论B.流动性偏好理论C.市场分割理论D.流动性溢价理论89、经济学的均衡分析方法有 (ABC ).（）A.供需均衡分析法B.收益 /风险权衡均衡分析法C.无套利均衡分析法D.一般均衡分析法90、确定证券投资政策包括 (ABCD )（）A.确定投资者收益目标B.投资资金的规模C.投资对象D.采取的投资策略和措施91、根据《民法通则》第 59 条规定 ,行为人对行为内容有重大误解的民事行为属于可撤销的民事行为.( ABC ) 可以认定为此处所说的 '重大误解 '（）A.对民事行为性质的误解 B.对合同相对人的误解 C.对民事行为内容的误解 D.动机的误解92、在要约收购中 ,上市公司股票在证券交易所终止上市的条件是 :BD（）A.在要约收购有效期内B.要约收购期满C.收购人持股 50%D.收购人持股 75%93、甲向乙借款而将自己的货物质押给乙 ,但乙将该批货物放置在露天地里风吹日晒 .在此情况下 ,法院对甲的请求给予支持的是 (BCD )（）A.因乙保管不善 ,请求解除质押关系B.因乙保管不善 ,请求提前清偿债权返还质物C.因乙保管不善 ,请求乙向有关机构提存该批货物D.因乙保管不善 ,请求乙承担货物的损失 .94、依我国担保法规定 ,选项所列合同中合同债务人履行债务的 ,债权人享有留置权的是 (ACD )（）A.保管合同B.租赁合同C.运输合同D.加工承揽合同95、以载明兑现或提货日期的汇票 ,支票 ,本票或提出质的 ,如果汇票 ,支票 ,本票或提单兑现或提货日期先于债务履行期 ,则(CD )（）A.质权人不能提前兑现或提货B.质权人可以在债务履行期届满前要求债务人清偿债务 C.质权人可以在债务履行期届满前兑现或提货 ,并与出质人协商以兑现的价款或提取的化物用于提前的清偿债务 . D.质权可以在债务履行期届满前兑现或提货 ,并与出质人协商将兑现的价款或提取的货物向约定的第三人提存96、债务履行期届满 ,质权人未受清偿时 ,质权人可以通过 (AC ) 实现质权（）A.与出质人协议以质物折价B.与出质人协议以拍卖 ,变卖后的价款受偿C.依法拍卖 ,变卖变物 D.在与出质人达不成实现质权的方式的协议时 ,质权人可以向人民法院提起诉讼 .97、根据《合同法》的规定 ,债权人分立 ,合并或变更住所没有通知债务人 ,致使履行债务发生困难的 ,债务人可以采取下列哪些措施 (AC )（）A.中止履行债务B.解除合同C.将标的物提存D.提前履行债务98、下列哪些选项是有关我国合同法中合同概念的正确表述 ( ABCD )（）A.合同是一种协议 ,但只表现一种意向 ,不涉及双方的具体权利义务的协议书不是合同B.我国合同法规定的合同应为狭义的合同即民法上的债权合同 ,指平等主体的自然人 ,法人和其他组织之间设立 ,变更 ,终止债权债务关系的协议 .C.婚姻 ,收养 ,监护等有关身份关系的协议 ,不属于合同法调整D.合同行为是以发生一定民事法律后果为目的的行为99、依据合同法的有关规定 ,在可撤销合同中 ,遇有下列哪些情形 , 一方当事人的撤销权消灭 (ABD )（）A.具有撤销权的当事人知道撤销事由后明确表示放弃撤销权B.具有撤销权的当事人知道撤销事由后以自己的行为放弃撤销权C.具有撤销权的当事人自合同成立之日起一年内没有行使撤销权的D.具有撤销权的当事人自知道或应当知道撤销事由之日起 1 年内没有行使撤销权的100、下列有关合同履行中的代位权的表述 ,正确的是 ( BCD ).（）A.因债务人怠于行使非专属于其自身的到期债权 ,对债权人造成损害的 ,债权人可以自己的名义直接代位行使债务人的债权B.代位权的行使范围 ,以债权人的债权为限C.债权人待命代位权的必要费用 ,由债务人负担D.代位权是债权的一种法定权能 ,无论当事人是否约定 ,债权人都享有它。
金融理财师(CFP)投资规划基金与信托章节练习试卷1(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）投资规划基金与信托章节练习试卷1(题后含答案及解析)题型有：1.1．下列对证券投资基金的产生与发展认识正确的是()。
A．证券投资基金是通过私募形式发售基金份额募集资金B．由基金份额持有人管理和运用资金，并获取利益C．是在18世纪末、19世纪初产业革命的推动下出现的D．由于风险较大，刚开始没有获得政府的支持正确答案：C解析：证券投资基金是指通过公开发售基金份额募集资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，为基金份额持有人的利益，通过资产组合进行的证券投资方式。
证券投资基金刚开始时获得了政府的支持。
知识模块：基金与信托2．下列各项不属于基金的一般性特征的是()。
A．集合投资B．专家管理C．风险分散D．收益率高正确答案：D解析：基金的一般特征主要有：①组合投资；②专家管理；③共同投资；④可选择性强；⑤流动性好。
但基金作为一种投资方式，其收益同样具有不确定性，并不能简单地认为基金的收益就一定高。
知识模块：基金与信托3．对契约型基金认识正确的是()。
A．又称为单位信托基金B．基金的设立程序类似于一般股份公司，基金本身为独立法人机构C．基金的投资者购买基金公司的股票后成为该公司的股东D．依据基金公司章程营运基金正确答案：A解析：公司型基金的设立程序类似于一般股份公司，基金本身为独立法人机构，基金的投资者购买基金公司的股票后成为该公司的股东，依据基金公司章程营运基金。
知识模块：基金与信托4．下列说法错误的是()。
A．开放式基金没有固定期限。
投资者可随时向基金管理人赎回基金份额，若大量赎回甚至会导致清盘B．绝大多数开放式基金不上市交易，交易在投资者与基金管理人或其代理人之间进行C．封闭式基金与开放式基金的基金份额首次发行价都是按面值加一定百分比的购买费计算D．开放式基金一般每周或更长时间公布一次净值正确答案：D解析：封闭式基金一般每周或更长时间公布一次净值，开放式基金一般在每个交易日连续公布净值。
CFP考试仿真模拟练习复习试题2
CFP考试仿真模拟练习1．刘女士2006年进入某公司工作，并开始参加该公司的企业年金计划。
该公司的企业年金计划规定公司每月按个人工资总额的5%缴费，公司缴费的归属条件为：工作满3年归属30%，满5年归属50%，满8年归属80%，满10年归属100%。
假定刘女士的月工资保持为6，000元不变，不考虑投资收益，则刘女士工作满4年时离开公司，则她放弃的未归属应计养老金为（）。
A．4，320元B．5，760元C．8，640元D．10，080元答案：D解析：6，000×5%×12×4×70%＝10，080元。
2．福利方案中应对覆盖范围、资金筹集、财务管理、受益方式、支付方法、权益转移、计划终止、信息披露等内容进行规定。
若员工可自主选择支付方式，则以下说法错误的是（）。
A．若预期余寿比较长，则选择生存年金的支付方式B．若预计在退休后会有大额支出，则选择一次性支付C．若预期自行投资的收益会高于企业年金基金的投资收益，则选择年金形式D．若年金支付可享受税收优惠，则选择年金支付答案：C解析：若预期自行投资的收益会高于企业年金基金的投资收益，则选择一次性支付。
3．某企业利润分享计划规定企业利润的15%根据点数法向员工分配，并规定每100元薪酬、1年司龄分别代表1个点，二者累计计算。
小郭每月薪酬6，000元，至今年底已在公司工作了5年。
若今年公司实现利润300万元，公司所有人员点数总和为点1，300点，则她可分配到（）。
A．2．25万元B．2．50万元C．2．75万元D．2．95万元答案：A解析：小郭的点数为6，000/100＋5＝65，可分享利润300×15%×65/1，300＝2．25万元。
4．赵先生于2010年1月初被公司辞退。
辞退前赵先生在该公司工作了15年零4个月，他2009年的工资总额为108，000元。
《劳动合同法》第四十七条规定：“经济补偿按劳动者在本单位工作的年限，每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。
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注册理财规划师考试基础知识考试试卷-模拟题考试时间：180分钟满分：150分一、单项选择题（本题型共60 题，每题 1 分，共60 分，每题只有一个正确答案，错选、少选、多选均不得分）1．理财的第一步应该是( )。
A．财富的增值 B．财富的安全 C．财务自由 D．财富的积累2．有一项年金，前3年无流人，后5年每年年初流人500万元，假设年利率为10％，其现值为( )万元。
A．1 994．59 B．1565．68 C．l813．48 D．l423．213．某投资方案，当贴现率为16％时，其净现值为338元，当贴现率为18％时，其净现值为--22元。
该方案的内涵报酬率为( )。
A. 15.88％B. 16.12％ C．l7.88％ D．18.14％4．假如你有一种长期债券(无限期)每年利息为60元，在8％的期望收益率下，你最高愿付( )元购买此债券?A．480 B．743 C．1 000 D．7505．在10年内为孩子教育存60 000元教育金，在利率为11％的条件下，每年需存人( )。
A。
2 500元 B．4 432元 C．3 588元 D．6 000元6．即期年金的缺点是( )。
A．个人过世后，年金价值将不复存在，没有残留价值 B．年金给付固定，不会随着通货膨胀而增加C．可根据个人的收入变化调整保费付款，有一定灵活性 D．股票市场的波动会影响年金的价值7．延期年金合同是指( )。
A．年金的收入在购买后一个月就开始，一直持续客户的一生B．在个人生存期间一直需要支付年金，而个人过世后，年金价值将不复存在C．主要将客户的保费进行长期的投资D指通过分期付款缴纳保费，并积累一定时期后，按合同承诺的时期的数额再每月付给客户8．年金延期开始( )是受益人。
A．父母中的一方 B．子女 C．自己 D. 配偶9．财务资源的配置的基本原则是( )。
A．个人效用最大化 B．财富最大化 C．实现保值增值 D．规避风险 10．下列( )不属于马斯洛需要层次论。
A．社会需要 B．价值需要 C．尊重需要 D。
自我实现需要11．马斯洛需要层次论中最顶层的需要是( )。
A．尊重需要 B．社会需要 C．自我实现需要 D．生理需要12.某人借了一笔20 000元的贷款，年利率为6％，必须在每年末等额归还贷款，10年还清，那么他将支付( )元的利息． A.7 173.90 B．2 717.39 C.12 000 D.25 92413.某贴现债券面值1 000元，期限180天，以工o％的贴现率公开发行，其到期收益率为( )。
A．10．8％ B．10％ C.12％ D．l3％14．某公司发行期限为5年的债券，票面利率为6％，每年付息一次，面额为100元，市场同类债券的利率为5％，债券的价格应为( )元。
A．97.65 B．100 C. 104.33 D. 105.4415．一项600万元的借款，借款期3年，年利率为8％，若每半年复利一次，年实际利率会高出名义利率( )。
A.4％ B．0.24％ C.0.16％ D. 0.8％16．以下( )指标反映了客户控制其开支和能够增加其净资产的能力。
A．偿付比例 B．负债收入比例 C．储蓄比例 D．投资资产与净资产比例17．以追求稳定的经常性收人为基本目标，以能带来稳定收入的证券委主要投资对象的证券投资基金是( )。
A．指数基金 B．成长型基金 C．收入型基金 D．平衡型基金18．某投资者申购一股票基金，其申购金额为200万元，则其申购费为( )万元。
A．2 B．3 C．2.4 D. 419．某基金的贝塔值为1．2，收益率为15％，市场组合的收益率为12％，无风险利率为8％，其詹森指数为( )。
A.2％B. 2.2％ C．3％ D．3.3％20．某投资者预将闲余资金购人一套住房用于投资租赁，则其最应考虑的投资因素是( )。
A．居住环境是否舒适，服务设施是否齐全 B．是否具有升值潜力C. 所处位置人口流动情况 D．房屋结构，物业管理21．以一定单位的本国货币为标准，折算成若干单位的外国货币表示汇率的方法是( )。
A. 直接标价法 B．间接标价法 C．美元标价法 D. 汇买价22．根据投资者的既定风险一回报率要求，进行不同资产配置决策称为( )。
A．资产配置 B．资产选择 C. 投资选择 D．投资决策23．家庭财产保险的保险金额一般由投保人根据财产的( )自行估价确定。
A．实际价值 B．重置价值 C．公估价 D．账面价值24．根据我国家庭财产综合保险的规定，保险天承担费用赔偿的情况有( )。
A. 保险标的遭受保险事故引发的间接损失 B．为防止保险标的的损失引发的必要的费用C．行政执法行为引发的不得不支付的费用 D．保险标的自身缺陷引发的自身修复费用25．家庭财产保险的赔偿方式是采取( )赔偿方式。
A．比例分摊 B．第一危险 C．损失多少赔多少 D．保额多少赔多少26．年金保险是指在被保险人生存期间，每年均向其给付一定保险金的保险，从给付条件的角度看，年金保险也属于( )。
A．死亡保险 B．生存保险 C．生死两全保险 D. 分红保险27．孩子教育安排的最基本的特性是( )。
A．费用支出大 B．没有精确的时间表 C．费用的弹性低 D。
具有不确定性28．下列( )不是确立孩子培养目标的考虑因素。
A．孩子自身的兴趣特长 B．要符合家庭的经济条件C．要符合所处的社会和职场发展的未来趋势 D．父母和长辈的意愿29．遗产管理中最重要的特点是( )。
A．法律严格性 B．可变性 C．个体多样性 D．规范性30．遗产规划中最重要的工具是( )。
A．遗产委托书 B. 遗产信托 C．人寿保险 D．遗嘱31．客户的遗产管理目标首先是( )。
A．直接债务的偿还 B．长期责任 C．资产的分配 D．个人的意愿32．在遗产管理的各种风险中，风险最大的是( )。
A. 客户没有留下遗嘱或遗嘱无效B. 客户未将有效的遗产委任书授权于他人C．遗嘱中未能反映客户实际资产的种类和价值D．客户购买的保单中，保险条款未能保障当事人的利益33. 根据资金时间价值理论，在期末年金现值系数的基础上，期数减1，系数加l的计算结果，应当等于( )。
A．递延年金现值系数 B．期末年金现值系数 C．期初年金现值系数 D. 永续年金现值系数34．有一项年金，前3年无流人，后5年每年年初流人500万元，假设年利率为10％，其现值为( )万元A．1 994．59 B．1565．68 C．l813．48 D．l423．2135．某人退休时有现金1O万元，拟选择一项回报比较稳定的投资，希望每个季度能收入2 000元补贴生活。
那么，该项投资的实际报酬率应为( )。
A．2％ B．8％ C．8.24％ D. 10.04％36．某投资方案，当贴现率为16％时，其净现值为338元，当贴现率为18％时，其净现值为--22元。
该方案的内涵报酬率为( )。
A. 15.88％ B. 16.12％ C．l7.88％ D．18.14％37．如果一笔资金的现值与终值相等，那么( )。
A. 折现率一定很高 B．不存在通货膨胀 C．折现率一定为零 D. 以上都不对38．下列属于劳务报酬的是( )。
A．个人担任董事职务取得的董事费 B．稿酬 C．编剧取得的剧本使用费 D．彩票中奖所得39．( )是国家对特定的地区、行业、企业、项目或情况所给予纳税人减征部分税收的照顾或奖励措施。
A．免税 B．减税 C．扣除 D．节税40．采用递延纳税技术的关键是( )。
A．使延期税项目最多化以及延长期最大化 B．使延期税项目最少化以及延长期最大化C．使延期税项目最多化以及延长期最小化 D．使延期税项目最少化以及延长期最小化41．下列说法错误的是( )。
A．在外商投资企业、外国企业和外国驻华机构工作的中方人员取得的工资、薪金所得，凡是由雇佣单位和派遣单位分别支付的，支付单位应扣缴应纳的个人所得税，以纳税人每月全部工资、薪金所得减除规定费用后的余额为应纳税所得额B．纳税人一次取得属于数月的奖金或年终加薪、劳动分红，一般应将全部奖金或年终加薪，劳动分红同当月份的工资、薪金合并计征个人所得税C．对远洋运输船员每月的工资、薪金收入在扣除1600元的基础上，再准予扣除税法规定的附加减除费用标准 D．实行内部退养的个人在办理内部退养手续后至法定离退休年龄之间从原任职单位取得的工资、薪金，属于离退休工资，不应再按照工资、薪金所得项目计征所得税42．企业年金基金财产的投资可以用于( )。
A．信用交易 B．向他人贷款 C．投资股票等权益类产品 D．向他人提供担保43．关于企业年金的资金筹集，下列错误的是( )。
A．企业年金的资金完全由企业缴纳，按照由集体协商机制达成的设计方案所规定的比例方式缴纳B．企业年金基金实行完全积累，采用个人账户方法进行管理C．企业年金的缴费方案可以多种多样，可以是企业单独出资缴费，也可以由企业和员工按比例共同出资缴费D．企业年金基金可以进行投资运营管理，其投资收益归人企业年金基金44．企业年金基金财产的投资，按市场价计算应当符合投资银行活期存款、中央银行票据、短期债券回购等流动性产品及货币市场基金的比例，不低于基金净资产的( )。
A．30％ B．25％ C．20％ D。
18％45．企业年金基金财产用于投资银行定期存款、协议存款、国债、金融债、企业债等固定收益类产品及可转换债、债券基金的比例，( )基金净资产的50％。
其中，投资国债的比例( )基金净资产的20％。
A．不高于不高于 B．不高于不低于 C．不低于不低于 D. 不低于不高于46．如果选择固定年金，保险公司在将客户的保费进行投资时，会对客户承诺( )。
A．最低回报率 B．最高回报率 C．平均回报率 D．不低于银行利率的汇报率47．固定年金的优点是( )。
A．着眼于长期投资的回报和增值，利用定期、定额的投资方式建立补充养老金账户B. 本金安全，不受市场波动影响 C．年金给付固定，不会随着通货膨胀而增加D. 所交的付款经过长时期积累后会有一定的保值增值，为养老提供一定的经济来源48.下列属于金融投资资产的是( )。
A．房产投资资产 B．社会养老保险金 C. 商业养老保险 D. 基金49．制定养老退休规划时应当作一些假设，以下说法错误的是( )。
A. 用于退休养老资产的投资收益率，收益率要估计得比较保守一些B．长期通货膨胀率应当设定的比较保守，在l0％比较合理C. 为一个家庭做退休养老规划，通常用一个统一的数据，并假设夫妻俩同时退休D. 寿命期望值可以用来估算退休生活长短，通常要加一些余量50．孩子的教育安排大多数情况主要体现出来的是( )的特性。
A. 消费 B．储蓄 C．再分配 D.投资51．孩子的教育规划最重要的内容是考虑孩子的( )费用。