付款审批单等 - 360文档中心

材料付款审批单

中天建设集团天津公司项目部
材料付款审批单
单据编号：送货单：份发票：份
供应商：编制日期：200年月日
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ序号
材料名称
规格型号
数量
单位
单价
金额
备注
合计：
其它费用项:
应付金额(大写):
￥
资料员
预算主管
商务经理
执行经理
项目经理
经办人：客户签字：
中天建设集团天津公司项目部
材料付款审批单
单据编号：送货单：份发票：份
供应商：编制日期：200年月日
序号
材料名称
规格型号
数量
单位
单价
金额
备注
合计：
其它费用项:
应付金额(大写):
￥
资料员
预算主管
商务经理
执行经理
项目经理
经办人：客户签字：

付款审批流程

付款审批流程付款审批流程是指企业在进行付款操作时，需要经过一系列的审批流程，确保付款的合法性和准确性。

以下是一个常见的付款审批流程：1. 申请付款：申请人在系统中填写付款申请单，包括付款金额、收款方名称、收款方账号等信息，并附上相关的支持文件，如合同、发票等。

2. 申请审批：付款申请单提交给上级审批人进行审批。

审批人会根据付款金额、合同内容等情况判断是否批准付款申请。

如果有需要，审批人还可以对申请单进行修改。

3. 财务审核：一旦付款申请单经过上级审批，财务部门会对申请单进行审核。

审核人员会核对申请单中的金额是否与合同、发票等文件相符，确保付款金额的准确性。

4. 风险评估：在某些情况下，企业会进行风险评估，对收款方的信用情况、供应商的绩效等进行评估，以减少付款风险。

评估结果可以对是否批准付款申请产生影响。

5. 内部审计：为了防止内部作案，企业可以进行内部审计。

内部审计人员会对付款申请单、相关支持文件进行核对，确保所有步骤的合规性。

6. 批准付款：一旦付款申请通过了所有的审批流程，财务部门会将付款订单发送给银行进行付款操作。

付款通常是通过电汇、支票等方式进行。

7. 财务记录：付款完成后，财务部门会记录付款的相关信息，包括付款日期、收款方名称、金额等，以备将来的审计和核查。

付款审批流程的目的是确保付款操作的合法性、透明性和准确性。

通过严格的审批过程，可以防止企业发生违规支付、重复支付等错误，保护企业资金的安全性和流转的合规性。

同时，付款审批流程还可以增强企业内部控制，减少内部作案的风险，有效管理企业的财务风险。

需要注意的是，不同企业的付款审批流程可能会有所不同，还需根据实际情况进行调整和优化。

企业可以根据自身的需求和风险承受能力，设计出适合自己的付款审批流程，以确保企业的付款操作的安全性和合规性。

财务单据审批操作规范

公司单据管理及审批规范为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递，加强财务单据的管理和财务监督，保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求，制定本规范。

一、范围：1、法定格式单据：如税务监制发票、财务监制收据；2、123、审批流程：（1）门窗公司、型材公司：报销人填写费用单据——门窗公司、型材公司负责人复核——公司副总签字——会计签字——总经理签字（2）工程安装、供应组：报销人填写费用单据——总工复核——会计签字——总经理签字（二）、付款审批单1、用途：物资采购付款2、填写规范：经办人填写付款审批单：领用部门，付款金额大小写，收款单位，账号，开户银行，付款用途等要素缺一不可3、审批流程：3.填写规范：部门、借款事由、姓名等信息必须填写完整，收款人和借款人必须一致。

4.审批流程：借款人填写单据——部门主管复核——总经理签字——会计查询个人往来（前账不清，后账不借）——出纳付款（四）、材料采购入库单1.用途及规范：用于汇总与整理材料供应商的发货单、发票，并做为财务入账的审批单据。

（供应商和入库单信息对应）2.填写规范：单位名称、坯料重量、金额等信息必须填写，相应的供应商发货单明细必须附在入库单后面。

3.审批流程：仓库填写单据——采购复核——财务审核签字记账——交予仓库存根三、特殊业务单据规范（一）、客户退货单1.2.（2）1.2.核签字——经办人存档。

四、审批时间说明1、费用报销单：每周五财务针对各部门报销，分门别类进行汇总制表，周一上交总经理签字后，出纳统一付款。

2、其他单据随时办理五、签字职责说明（一）、经办人责任1.按规定出示、粘贴各种费用单据，需写清费用发生的详细内容。

（票据丢失则附情况说明）；2.所交单据，填写内容必须真实、准确、完整、齐全；3.若单据不齐全、填写不符合本制度的，财务不予办理；若发现弄虚作假行为，追究其经济行政责任。

1.审核票据是否合法、真实2.审核资金支出审批责任的手续是否齐全3.审核资金支出是否符合公司规定4.费用报销汇总，供应商付款核对往来，5.交由公司总经理计划付款六、处罚规定1.培训、教育：初次违反现场培训2.处罚扣款：如单据用错，报销信息不完整，票据未按流程传递，票据不合法，内容填写虚假，金额不真实，单据重复填写，罚款 20 元，由行政从当月工资直接扣除（复核、审核人员负连带责任）。

工程合同类付款审批单

工程合同类付款审批单一、付款审批单概览工程合同付款审批单是用以记录和核准工程项目款项支付的文件。

它通常包含以下部分：- 审批单编号- 申请单位名称- 工程项目名称- 合同编号及金额- 本次付款详情（包括申请支付金额、累计已支付金额、剩余应付金额等）- 付款事由及依据- 相关部门审核意见- 财务部门确认- 最高管理层批准二、填写说明1. 审批单编号：每个审批单应有唯一的编号，便于追踪和管理。

2. 申请单位名称：填写申请款项支付的单位或公司名。

3. 工程项目名称：明确注明需要支付款项的工程项目。

4. 合同编号及金额：准确填写与该付款相关的合同编号以及合同总金额。

5. 本次付款详情：详细说明本次申请付款的金额，并列出至今为止的累计支付总额和根据合同尚需支付的余额。

6. 付款事由及依据：阐述本次付款的具体事由，如工程进度款、材料费用、人工工资等，并提供相应的支持文件或证明。

7. 审核意见：各相关部门需要对付款申请进行审核，并提出书面意见。

8. 确认与批准：财务部门在确认款项无误后，由最高管理层签字批准支付。

三、注意事项- 确保所有数据的准确性，避免因错误导致不必要的延误或纠纷。

- 提供详实的证明材料，以供审核人员查验。

- 遵守公司内部的审批流程，按照规定的程序逐步完成审批。

- 保持审批单的正式性和专业性，使用规范的语言和格式。

- 审批通过后，及时通知申请单位，并按照约定时间进行款项的划转。

四、结语制定合理的工程合同付款审批单不仅能够提高财务管理的效率，还能在一定程度上防范财务风险，确保项目的顺利推进。

因此，无论是甲方还是乙方，都应重视付款审批单的制定和使用，确保每一笔款项的支付都合规、合法、透明。

通过标准化流程，让资金的每一笔流动都有迹可循，为工程建设的每一步保驾护航。

付款审批单

付款内容
历史付款情况
发票(收据)情况
金额(大写)
¥
申请人
部门经理
财务
执行总经理
理事长（副理事长）
报销单
报销日期：年月日
发生日期
报销内容及原因
单据张数
金额
审核、审批签字
月
日
费用承担部门
报销人
部门经理
财务
总经理
合计
董事长
报销总额
人民币(大写):¥
现金签收:
报销单
报销日期：年月日
发生日期
报销内容及原因
单据张数
开户行
账号
支付方式
1、网银汇款2、转账支票3、银行汇票4、其他
预约付款日期
付款内容
历史付款情况
发票(收据)情况
金额(大写)
¥
申请人
部门经理
财务
执行总经理
理事长（副理事长）
付款审批单
申请部门：日期:年月日
合同名称
合同编号
合同总金额
收款单位
开户行
账号
支付方式
1、网银汇款2、转账支票3、银行汇票4、其他
预约付款日期
付款审批单
申请部门：日期:年月日
合同名称
合同编号
合同总金额
收款单位
开户行
账号
支付方式
1、网银汇款2、转账支票3、银行汇票4、其他
预约付款日期
付款内容
历史付款情况
发票(收据)情况
金额(大写)
¥
申请人
部门经理
财务
执行总经理
理事长（副理事长）
付款审批单
申请部门：日期:年月日
合同名称
合同编号

财务部付款单据审批流程4.2日

银通集团财务管理制度银通集团财务字[2011]001号2011-4-1发布 2011-4-7实施珠海银通新能源有限公司资金审批权限管理补充规定2011-4-1拟稿 2011-4-7珠海银通新能源有限公司资金审批权限管理补充规定付款及报销单据审批流程根据2010-11-1发布《珠海银通新能源有限公司资金审批权限管理》试行条例6，为了提高审批工作效率，防止财务风险，理顺用款及报销流程，集团财务部决定设立职能会计岗位，实行归口管理，特将单据审批流程作以下调整：1、材料类（含备品备件）：材料类单据（含采购审批单、付款申请单）先经经办部门负责人审查、分管副总审核，材料会计审查，财务经理复核，复核无误后再依次送交各职能负责人审批。

2、费用类：费用类单据先经经办部门负责人审查、分管副总审核，费用会计审查，财务经理复核，复核无误后再依次送交各职能负责人审批。

3、工程及设备类：工程设备类单据先经经办部门负责人审查、分管副总审核，工程会计审查，财务经理复核，复核无误后再依次送交各职能负责人审批。

4、研究开发类：属研究院一般项目且予以资本化的：经办人必须在申请单上标明归属项目，先经经办部门负责人审查、分管副总审核，费用会计审查，财务经理复核，复核无误后再依次送交各职能负责人审批。

5、财政专项补贴类：2011-4-1拟稿 2011-4-7属从国家财政补贴内列支的（含研发、改扩建工程、材料及设备投入等）：经办人必须在申请单上标明归属项目及“专款专用”字样, 先经经办部门负责人审查、分管副总审核，财务配备专门会计审查，财务经理复核，复核无误后再依次送交各职能负责人审批。

职能会计名单为了提高工作效率，请各部门指定专人负责本部门的费用报销及款项支付等单据审批的传递与跟踪事项，同时根据预算管理需要，请各部门指定的单据专管员与预算编制员为同一人，以便于工作归口对接。

请各部门在4月7日前将专管员名单上报财务部。

本条例从批准之日实施。

财务付款审批制度

财务付款审批制度财务付款审批制度是一种组织机构内部的财务管理制度，旨在规范和控制财务支出的程序和流程。

该制度涉及到审批流程、审批权限、资金控制、风险管理等方面，对于保障财务安全、提高财务管理效率非常重要。

下面是一个1200字以上的财务付款审批制度的范文，供参考：一、制度背景为了规范和控制财务支出流程，保证资金使用的合法性、合规性和合理性，提高财务管理效率，特制定本财务付款审批制度。

二、适用范围本制度适用于本公司所有财务支付事项，包括但不限于付款给供应商、员工报销、合同支付等。

三、审批流程（一）申请流程1.财务支付申请人填写《财务支付申请表》，并附上支持文件，如合同、发票、报销单等。

2.申请人向上级主管提交《财务支付申请表》及支持文件。

（二）审批流程1.上级主管审批：上级主管对申请进行初步审批，审核申请表及相关支持文件，并签字批准或驳回。

2.财务经理审批：财务经理对通过上级主管审核的申请进行终审，审核后批准或驳回。

3.若有需要，审批流程可以根据具体情况进行调整，但必须保障在规定的审批权限范围内进行。

（三）付款流程1.经过终审批准的财务支付申请将转交给财务部门进行付款操作。

2.财务部门根据申请文件及相关支持文件，按照支付方式将款项支付给相应的收款方。

3.财务部门及时记录付款事项，并保留相关文件及记录。

四、审批权限（一）各级别审批权限分配如下：1.日常支出：金额小于X元的日常支出，由部门负责人审批；2.中等支出：金额在X元至Y元之间的支出，由部门负责人审批并报告给财务经理；3.大额支出：金额大于Y元的支出，需经过部门负责人和财务经理双重审批，并报告给公司领导层。

（二）审批权限的申请和授权：1.员工申请提升审批权限时应提交书面申请，说明提升的理由及需求，并提交工作表现等相关材料。

2.相关部门经理对员工的申请进行审查，评估员工资质、工作表现、责任意识等因素，并提交申请表上级主管审批。

3.上级主管对申请进行终审批准或驳回，并将结果反馈给申请人。

工程付款审批单

工程副总或总工：根据施工单位的工程形象进度、已完成工程量凭据，进行现场审核并结合工程部意见签署意见；
商务副总：依据上述部门提供的有关资料，提出的意见进行评价，并签署意见。
总经理：依据部门及商务副总的意见，签署意见；
财务部：依据工程合同、工程预算、甲供材清单、代扣代缴税金计算单，审查支出金额是否超出预算或合同范围、进行性价比，核实合同付款时间，检查发票单据是否合法完整，同时检查收款单位或收款人是否与合同一致，检查付款凭据、印章、签字内容是否齐全，付款后工程成本项目的确定，并根据库存资金情况上报执行董事，并签署意见；
执行董事：依据各部门负责人意见、财务部提供的资金状况及付款履约时间，签批意见。
三、付款结算方式
依据合同、协议付款方式。
四、关于预付款的规定
合同规定需要预付的款项，方可办理预付款。
预付款必须按规定的付款流程履行相关手续。
五、单据及附件
单据中的各项内容必须按要求填写完整，不得有任何涂改事项。
单据的付款单位全称、金额必须同所附票据载明的单位、金额相符。
预算部
采购部
财务部
副总或总工
执行董事
注：申请理由和完成工程量说明由施工单位工地负责人填写；
监理公司负责对工程形象进度、质量和完成工程量作说明确认；
附：依据合同付款扣除明细表（甲供材、税金、其他）
工程付款主要环节注意事项：
财务审批包括：房地产公司财务审批、集团财务资金管理中心审批、财务总监审批。
付款类型
工程付款审批单
———————————————————————————————— 作者：
———————————————————————————————— 日期：
工程付款会签审批制度

合同付款审批单模板

合同付款审批单模板一、合同基本信息。

合同编号：合同名称：合同金额：合同签订日期：合同签订方：合同付款方式：二、付款信息。

付款金额：付款比例：应付款日期：付款方式：付款账户：三、审批流程。

申请人：申请日期：部门负责人审批：财务部审批：总经理审批：四、合同内容。

合同内容概述：五、付款理由。

付款理由及必要说明：六、附件。

合同正本复印件：其他必要附件：七、备注。

其他需要说明的事项：合同付款审批单。

合同基本信息。

合同编号，CT2022001。

合同名称，XXX公司广告合作。

合同金额，100,000元。

合同签订日期，2022年1月1日。

合同签订方，XXX公司。

合同付款方式，一次性付款。

付款信息。

付款金额，100,000元。

付款比例，100%。

应付款日期，2022年1月10日。

付款方式，银行转账。

付款账户，XXX公司账户。

审批流程。

申请人，张三。

申请日期，2022年1月5日。

部门负责人审批，李四。

财务部审批，王五。

总经理审批，赵六。

合同内容。

合同内容概述，合作期限为一年，广告展示方式包括线上线下多种形式，具体展示内容详见合同正本。

付款理由。

付款理由及必要说明，根据合同约定，应在合同签订后10天内支付广告合作费用。

附件。

合同正本复印件，1份。

其他必要附件，无。

备注。

其他需要说明的事项，无。

以上为合同付款审批单模板，如有需要，请按照流程进行审批。

供应商请付款审批表

供应商请付款审批表
申请日期
合同编号
项目名称
授权款人及电话
申请单位
申请付款事由
申请单位
纳税人识别号
银行账号
及开户银行
合同价款（结算额）
截止申请已累计供货
对照合同约定应付金额
累计已付款
本次申请付款金额
累计已开票
注：以上由供应商填列并加盖单位公章，同时每次付款需按合同条款约定开具发票。
审核、审批流程
审核、审批内容
财务部门
对付款、发票和项目资金情况进行复核。
项目分管领导
对分公司各职能人员的意见复核并签署意见。
公司经理
根据项目资金计划和分公司资金计划及用款申请作最终审批。
审核、审批意见
签字
项目部意见
收料员（对帐员或出纳）
核实已累计供货、累计已付款、本次应付款及开票情况
承包人
对委托的收料员、对帐员审核内容进行复核，对付款金额确认。
公司委派项目经理
根据现场情况，对申请的支付款项合理性审核。
分公司意见
合同部门
对合同价、合同付款条件等进行复核。
成本部门
对数量、单价、合价、项目累计额复核。

会签单、付款审批单标准格式

年月日
工程名称完整名称（必填）合同编号\合同总价（必填）
材料名称主要材料名称（必填）
本期应付款会签金额
这里指本次金额（必填）
供应商名称仓管员仓管员签名（必填）项目财务项目财务签名（在项目则填）
施工员施工员签名（必填）项目经理
项目经理签名（必填）
采购部
采购员签名（在项目则填）主管会计
（留空）
年月日
工程名称完整名称（必填）领款人签章（留空）材料名称主要材料名称（必填）
合同编号\合同总价
（必填）
供应商名称开户行\帐号
累计应付帐款金额
（必填）累计已(预)付款（必填）本次付款金额（必填）项目经理项目经理签名（必填）
采购部审批（留空）主管会计审核（留空）财务总监审批（留空）
总经理审批
（留空）
附注
神州长城装饰工程有限公司
材料应付帐款会签单
神州长城装饰工程有限公司
付款审批单
供应商全称（必填）
供应商全称（必填）
供应商收款的开户行和账号（可填，或留空）
左侧单据请先沿分割线裁开，以保证大小统一，便于财务装订。

日期必填说明：
左侧《会签单》由仓管员发起并跟踪至项目人员填写完毕，后邮寄给采购部李洪菊
李洪菊联系方式：135********
注意：1）发快递的记录签收日期 2）转交的做好转交记录并签字。

说明：
左侧《付款审批单》由项目经理填写。

若项目经理指定仓管或其它人填写，在签字
完成后邮寄给采购部李洪菊。

日期必填注意：1）发快递的记录签收日期 2）转交的做好转交记录并签字。

付款审批单要怎么填写

一、付款审批单要怎么填写１、准备申请单需要准备一张空白的没使用过的付款申请单，准备好用款部门、收款单位的信息等。

２、填上日期和部门将申请的日期和用款部门填上，部门一定要写精准。

付款审批单要怎么填写３、填上详细信息将收款单位的全称、账号、开户银行、付款金额和原因等都一一填上。

金额那里先写大写的，后面人民币符号后写小写的。

４、领款人签字需要领款人签字，就是谁来负责将钱领出去打给对方，这个人就把名字写上去。

５、填写票据号码将票据号码填上，这样信息更精准一些。

６、签字最后就是挨个找领导签字了，经办人先签字，经办人一般就是填单子的人，然后找部门意见，再去找财务，最后找主管，依次往上。

二、付款审批的认定１、业务认定业务人或经办人承担事实责任，负主要责任，必须对其需要付款事项首先进行业务认定（事实认定），认定其行为真实性，认定其金额的准确性。

业务人所做事项，包括采购，必须由另外的业务人来认定，由业务部门主管，甚至主管业务领导来进行业务认定。

如果业务事实没有认定，认定不清楚，或者认定错误的，不得进入下一环节－－－－财务认定（付款审核）环节。

２、财务认定财务人员对业务进行财务认定（付款审核），承担付款审核责任，是次要的责任。

一般对明显不符合常识、不符合逻辑的业务是可以审核出来的。

比如，单独一个业务员出差，报销客车车票时，却出现两张同班次、同车辆的车票。

如果财务没有审核，审核不清楚，或者审核错误的，不得进入下一环节－－－－出纳付款环节。

３、支付款项记账会计根据已经进行事实认定、财务认定的单据记录账簿，出纳根据会计已经记账单据支付款项的。

记账会计、付款出纳不对前面的业务认定、财务认定承担责任。

会计承担记账责任，出纳承担付款责任。

如果记账对象错误、金额错误，会计承担记账责任；如果付错对象、付错金额，出纳承担付款责任。

三、审核内容业务审核，财务审核的内容包括五个方面：１、关联性－－－与单位（公司或企业）有关；２、真实性－－－存在实物或行为；３、合法性－－－符合法律法规；４、材料性－－－有充分的材料证据；５、控制性－－－符合单位（公司或企业）财务制度。

政府一般工程付款申请及审批表

支部书记签字：村主任签字：
年月日
业务主管部门负责人签字：
年月日
分管领导签字：
年月日
主要领导签字：
年月日
根据合同条款规定我单位已完成合同范围内的工程建设现将工程款申请审批表报上附工程量清单合同复印件工程竣工验收单等请审查后及时付款
工程：
根据合同条款规定，我（单位）已完成合同范围内的工程建设，现将工程款申请审批表报上（附工程量清单、合同复印件、工程竣工验收单等），请审查后及时付款。该工程合同价元，本期申请工程款元，如批准本申请付款后，付款进度为%。
申请单位(公章)或个人：
年月日
监督单位
意见
审查
意
见
：
根据合同专用条款，经审核已完成竣工要求，同意支付工程款元。
业务部门负责人审签：
年月日
业
主
审
核
意
见
：
你单位的付款申请经我方审核，按照双方合同要求，该项目合同价为元，经乡、村两级竣工验收合格，同意付款元，付款进度为%。
业主单位(公章)
年月日
项目所在村（盖章）

工程合同付款审批单

工程合同付款审批单
【工程名称】
确保与所签订合同中的工程名称一致，这是审批单的基本信息，也是核对的重要依据。

【合同编号】
填写对应的工程合同编号，以便快速查找相关合同条款及详情。

【申请单位】
明确列出提出付款申请的单位名称，保证责任主体清晰。

【施工单位】
详细记录承担施工任务的单位名称，确保款项支付给正确的受款方。

【合同金额】
注明合同中约定的总金额，为后续付款提供总额控制。

【累计已付款】
列出至今为止已经支付给施工单位的所有款项总和，以便核算剩余应付金额。

【本期付款金额】
填写本次申请支付的金额，需与合同约定的付款计划相符合。

【付款事由】
详细说明本次付款的具体原因和依据，例如完成特定工程节点或采购材料费用等。

【付款条件】
列明满足付款条件的具体情况，如工程进度达到某一百分比、验收合格等。

【审核意见】
相关部门或负责人对本次付款申请的审核意见，包括是否符合合同条款、是否具备支付条件等。

【批准人签字】
最终负责审批的领导或授权人签字确认，表明审批流程的正式完成。

【日期】
记录审批单的填表日期及审批日期，以备核查。

一个有效的工程合同付款审批单还应包含以下注意事项：
- 所有信息必须真实、准确，避免因错误信息导致的法律风险。

- 审批流程要规范，确保每一步审核都到位，避免出现疏漏。

- 保存好每一份审批单的原件或复印件，作为日后可能的审计或纠纷处理的证据。

XX公司财务付款审批单模板

XX公司财务付款审批单模板这是一份XX公司的财务付款审批单，用于记录付款的相关信息。

需要填写收款单位、付款事由、付款金额（大写）、付款方式（现金、转账、支票、银行汇票、承兑汇票、网银等）、经办人、审核人、审批人和证明人的信息。

填写完毕后，需要在年月日处签名确认。

为了保证审批单的准确性，每个填写人都需要认真核实填写内容。

收款单位需要填写准确无误，付款事由需要详细描述，付款金额需要填写大写金额以避免出错。

付款方式需要选择正确，包括现金、转账、支票、银行汇票、承兑汇票、网银等多种方式。

经办人、审核人、审批人和证明人需要认真履行职责，确保审批单的正确性。

填写完毕后，需要经过审核人审核、审批人审批、证明人证明，最后才能进行付款。

付款方式可以选择现金、电汇或其他方式。

在每次付款前，都需要认真核对审批单上的信息，确保无误后再进行付款操作。

总之，这份财务付款审批单非常重要，需要认真填写和审核，以确保公司财务的安全和准确性。

转账XX公司财务付款审批单收款单位：付款事由：付款金额（大写）：付款方式：现金、电汇、其他经办人：年月日审核人：***审批人：年月日证明人：年月日以上是XX公司财务付款审批单的内容，根据付款方式的不同，可以选择现金、电汇、其他等方式进行转账。

经办人在年月日填写并提交审批，审核人在年月日审核通过后，审批人在年月日进行最终审批，并由证明人在同一天进行证明。

请注意，需要填写清楚收款单位、付款事由和付款金额（大写），以避免转账出现错误。

转账方式包括支票、银行汇票、承兑汇票、网银转账等，根据实际情况选择合适的方式进行转账。

总之，财务付款审批单是公司内部重要的财务管理工具，需要严格按照规定程序进行操作，以确保资金的安全和准确性。