第五章_存款类金融机构
金融中介机构的分类
五、投资银行
资金来源主要依靠发行股票和债券来筹集 主要业务是承销各类证券，（政府债券、企业债 券和股票；国际金融机构的证券），以佣金为主要 收入。 投资银行在现代企业并购中也发挥了不可缺少的 作用，表现在两个方面， 一是策划和咨询，在并购发起方和目标企业之间 充当中介， 二是炒产权，投资银行亲自出马，先投资买下企 业产权，然后再整体转让或分拆卖出，或包装上市 抛售股票套现，从中赚取买卖差价。
3、信用创造 借助于支票流通，整个商业银行体系可以超出 自有资本和吸收的存款总额而扩大信用。 4、金融服务 现代银行除了传统的存款、贷款、结算汇兑等 业务外，银行还可提供代理收付、保管、信息咨询 等其他金融服务。 5、调节经济 在货币金融关系的不断深化的情况下，银行的 新职能。
二、储蓄机构
（一）储蓄机构的特点 1．资金来源为流动性大的储蓄存款，资金运用为期 限长的贷款与投资 2．储蓄机构的利率风险大 3．储蓄机构的业务受政策影响较大 （二）储蓄机构的风险规避原则 由于储蓄机构资金来源和运用的特点，决定其面临 较大的利率风险，因此在经营过程中要特别注意风险防 范，注重资金运用的安全性。 （三）储蓄机构的发展历程及困境 从历史上看，储蓄机构经历了发展、鼎盛和衰落三 个阶段。
虽然我国目前金融业中仍主要采取分业 经营模式 ，但不可否认混业经营的必然趋势。 我国金融业势必会顺应国际金融业发展的潮 流，向混业经营方向发展，其理由主要是： 1．开展混业经营是我国金融体系迎接全球 金融市场竞争的需要 2．开展混业经营有助于降低我国商业银行 的风险 3．开展混业经营是我国国有企业的改革的 需要
（二）新中国金融中介机构体系的建立 新中国金融中介机构体系是通过组建中 国人民银行、合并解放区银行、没收官僚资 本银行、改造私人银行与钱庄以及发展农村 信用社等途径建立的。
存款性金融机构
存款性金融机构存款性金融机构是指通过吸收各种存款而获得可利用资金，并将之贷给需要资金的各经济主体及投资于证券等以获取收益的金融机构。
它们是金融市场的重要中介，也是套期保值和套利的重要主体。
存款性金融机构一般包括如下几类：（一）商业银行在存款性金融机构中，商业银行是其中最主要的一种机构。
早期的商业银行是指接受活期存款，并主要为工商企业提供短期贷款的金融机构。
但现代意义上的商业银行已经成为金融领域中业务最广泛、资金规模最雄厚的存款性金融机构。
商业银行既是资金的供应者，又是资金的需求者，几乎参与了金融市场的全部活动。
作为资金的需求者，商业银行利用其可开支票转帐的特殊性，大量吸收居民及企业和政府部门暂时闲置不用的资金，还可以发行金融债券、参与同业拆借等。
作为资金的供应者，商业银行主要通过贷款和投资来提供资金。
此外，商业银行还能通过派生存款的方式创造和收缩货币，对整个金融市场的资金供应和需求产生着巨大的影响。
我国目前的商业银行主要是指四大国有商业银行、新兴的股份制商业银行、城市商业银行等。
（二）储蓄机构在西方国家有一种专门以吸收储蓄存款作为资金来源的金融机构，这就是储蓄机构。
储蓄机构的大部分资金运用都是用来发放不动产抵押贷款，投资于国债和其他证券。
与商业银行相比，储蓄机构的资产业务期限长，抵押贷款比重高。
政府常利用储蓄机构来实现其某些经济目标，其中多为房地产政策目标。
因此，一些储蓄机构得到了政府的扶持。
储蓄机构在各国的名称不一样，如在美国是储蓄贷款协会、互助储蓄银行。
英国是信托储蓄银行、房屋互助协会。
法国、意大利和德国则为储蓄银行等。
在金融市场上，它们与商业银行一样，既是资金的供应者，又是资金的需求者。
（三）信用合作社信用合作社是由某些具有共同利益的人们组织起来的、互助性质的会员组织。
其资金来源主要是会员的存款，也可以来自于非会员。
其资金运用则是对会员提供短期贷款、消费信贷、票据贴现及从事证券投资，也有部分资金用于同业拆借和转存款等。
第五章 金融机构体系 《货币银行学》
2)政策性银行的职能
–信用中介 –补充职能 –选择职能
此外，政策性银行还有倡导或传导 政策意图，提供某些金融服务的职能。
5.2.4投资银行
1)投资银行的定义
投资银行是专门经营长期金融投资的 业务,即主要从事资本市场的证券承销、 公司理财、收购与兼并、提供咨询、基 金管理和风险资本管理等业务的专业银 行。
证券公司 非银行金融机构 信托投资公司
财务公司
其他非银行金融机构
(1)中央银行的性质 –①发行的银行 –②银行的银行 –③政府的银行
(2)中央银行的职能 –①调控职能 –②服务职能 –中央银行除上述调控和服务两项职能 以外，有些国家中央银行还兼有金融 监管职能。
(3)中央银行的类型 ①单一式的中央银行制 ②复合式的中央银行制 ③跨国式的中央银行制 ④准中央银行制
(4)财务公司
• 因我国目前的财务公司业务限定于企业 集团内部，所以在非银行金融机构体系 中不占重要位置。
• 除以上机构以外，我国还存在其他一些 非银行金融机构，如金融租赁公司、邮 政储蓄机构及专门处理银行不良资产的 金融资产管理公司等。
5)在华外资金融机构
• 目前在我国境内设立的外资金融机构主 要分为两类，一类是外资金融机构在华 的代表处 ；另一类是外资金融机构在华 设立的营业性机构 。
5.2.2商业银行
• 商业银行是以获取利润为目标，以经营 金融资产和负债为主要内容的综合性、 多功能的金融企业。
(1)商业银行的性质 –①商业银行是企业 –②商业银行是经营货币商品的特殊企 业
(2)商业银行的职能 –①信用中介职能 –②支付中介职能 –③信用创造职能 –④金融服务职能
• (3)商业银行的组织形式
从融资方式来看,投资银行向企业提 供的是直接融资,而商业银行提供的是间 接融资。
金融机构体系
Case：爱立信倒戈事件
2002年3月21日，花旗银行上海分行首先获准
向中国境内各类客户开办外汇业务，这是我 国履行对世贸组织的承诺，进一步开放银行 业的第一项举措。但几乎与此同时，媒体也 爆出了爱立信放弃中资银行、投奔花旗银行 的新闻。 03月26日 ，南京爱立信公司突然作出惊人之 举，凑足巨资提前还完了南京工商银行、交 通银行19.9亿元贷款，转而再向花旗银行上 海分行贷回同样数额的巨款。
的账簿、确定所有银行的准备金要求
储蓄监管局：
储蓄贷款协会，审核账簿、对资产范围作出限制
二．存款机构
1．商业银行 2．储蓄贷款协会
储蓄贷款协会的主要资金来源是储蓄存款以及定期存款
和支票存款，其资金运用主要是发放长期抵押贷款。
3．互助储蓄协会
接受存款筹措资金，并主要发放抵押贷款
在企业结构方面与储蓄贷款协会有重要的不同，它们是
－－东方早报07.4.2
四大外资银行可办理的业务 １．吸收公众存款 ２．发放短期、中期和长期贷款 ３．办理票据承兑与贴现 ４．买卖政府债券、金融债券，买卖股票以外的其他外 币有价证券 ５．提供信用证服务及担保 ６．办理国内外结算 ７．买卖、代理买卖外汇 ８．代理保险 ９．从事同业拆借 １０．从事银行卡业务 １１．提供保管箱服务 １２．提供资信调查和咨询服务 １３．经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务
本世纪70年代以来，西方国家金融机构呈 现出的发展趋势：
(一)在业务上不断创新，混业经营与多元化趋势 (二)跨国银行的建立使银行的发展更趋国际化 （三)按照《巴塞尔协议》的要求，重组资本结构和 经营结构
金融学(存款类金融机构)习题与答案
1、下列业务中能够体现商业银行最基本属性的业务是（）。
A.吸收存款、发放贷款B.提供理财服务C.买卖国债D.代发工资代理缴费正确答案：A2、根据我国《商业银行法》规定，在改革开放后逐步建立起来的我国现行的商业银行体系，目前采用的经营模式是（）。
A. 全能型B. 职能分工型C. 控股公司制D. 连锁银行制正确答案：B3、存款类金融机构最基本、最能反映其经营活动特征的职能是（）。
A. 风险管理B. 支付中介C. 信用中介D. 信息中介正确答案：C4、由于利率的波动而使商业银行蒙受损失的可能性的风险是（）。
A. 操作风险B. 流动性风险C. 市场风险正确答案：C5、不以盈利为目标，但坚持有偿借贷原则，依据国家宏观政策需要，以特定的业务领域为服务对象的金融机构是（）。
A. 城市信用社B. 政策性银行C. 商业银行D. 投资银行正确答案：B6、由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险是（）。
A.操作风险B.法律风险C.信用风险D.市场风险正确答案：A7、不属于政策性存款类金融机构业务运作特点的是（）。
A. 服务性B. 风险性C. 信用性D. 盈利性正确答案：D8、存放中央银行和银行同业的存款是商业银行的（）。
A.中间业务B.现金资产C.表外资产D.信贷资产正确答案：B9、属于商业银行负债管理中主动负债的业务是（）。
（单选2 分）A.贷款承诺B.吸收存款C.发行债券D.购买国债正确答案：C10、商业银行参与信用货币创造的表述正确的是（）。
A.流通中现金的创造B.存款货币的创造C.信用货币的唯一创造者D.基础货币的创造正确答案：B二、多选题1、下列属于我国商业性存款类金融机构的有（）。
A. 中国工商银行B. 光大银行C. 北京银行D. 中国人民银行正确答案：A、B、C2、商业银行的现金资产主要包括（）。
A. 存放在中央银行的超额准备金B. 存放同业的款项C. 票据贴现D. 库存现金正确答案：A、B、D3、合作金融机构的特点包括（）。
第五章金融机构体系作业和答案
第五章金融机构体系一、填空题1、凡专门从事各种金融活动的组织，均称（）。
答案：金融机构2、（）是由政府投资设立的、根据政府的决策和意向专门从事政策性金融业务的银行。
答案：政策性银行3、我国四家国有商业银行是（）、（）、（）、（）。
答案：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行4、我国第一家民营性质的商业银行是（）。
答案：中国民生银行5、一国金融机构体系的中心环节是（）。
答案：中央银行6、专业银行的存在是（）在金融领域中的表现。
答案：社会分工7、（）是西方各国金融机构体系中的骨干力量。
答案：商业银行8、（）是专门对工商企业办理投资和长期信贷业务的银行。
答案：投资银行9、不动产抵押银行的资金主要是靠发行（）来筹集的。
答案：不动产抵押债券10、（）是通过金融渠道支持本国对外贸易的专业银行。
答案：进出口银行11、1988年以前，我国的保险业由（）独家经营。
答案：中国人民保险公司12、新中国金融体系诞生以（）的建立为标志。
答案：中国人民银行13、70年代末以前，我国金融领域的“大一统”格局取决于高度集中的（）体制。
答案：财政信贷管理14、目前我国规模最大的商业银行是（）。
答案：中国工商银行二、单选题1、下列不属于中国人民银行具体职责的是（）A、发行人民币B、给企业发放贷款C、经理国库D、审批金融机构答案：B2、政策性金融机构发挥一般职能时，与商业银行的最大差别在（）问题上。
答案：CA、信用中介B、支付中介C、信用创造D、分配职能3、我国现行的中央银行制度下的金融机构体系，其核心银行是（）。
答案：AＡ、中国人民银行Ｂ、国有专（商）业银行Ｃ、股份制银行Ｄ、非银行金融机构4、我国的财务公司是由（）集资组建的A、商业银行B、政府C、投资银行D、企业集团内部答案：D5、下列不属于证券机构的是（）答案：DA、证券交易所B证券公司C证券经纪人和证券商D证券监督委员会6、我国最晚完成股份制改造并成功上市的的国有商业银行是（）A、中国工商银行B、中国银行C、中国农业银行D、中国建设银行答案：C7、投资银行是专门对（）办理投资和长期信贷业务的银行。
货币银行学第五章(商业银行与存款创造)
强化练习： 二、判断 1.存款货币银行的资金主要由自有资本构成。 2.开立活期存款帐户的目的是未来通过银行进行各种支 付结算。 3.贴现业务是对票据的买卖，并不是一项信用业务。 4.分业经营限制了商业银行的业务经营能力，不利于提 高资金的配置与使用效率。 5.美国商业银行创造可转让支付命令书帐户(NOW)的目的 是规避储蓄帐户不得使用支票的规定。 6.一般来说，流动性较强的资产盈利性也比较好。 7.风险管理不但需要银行对风险进行计量，还需要对内 部人员进行监督与管理。
我国商业银行三大业务：
负债、资产和中间业务
禁止商业银行经营的业务： 不得从事信托投资业务 不得从事股票业务 不得投资非自用不动产 不得向非银行金融机构投资 不得向企业投资
商业银行坚持“三性”原则 盈利性、安全性、流动性 实行“四自”方针 自主经营、自担风险、自负盈亏、 自我约束。
存款货币银行---商业银行信用货币的创造
7.信托业务 银行接受客户的委托，代为管理、营运 处理有关钱财的业务。
8.代理融通业务 银行或专业代理融通公司代顾客收取 应收账款并向客户提供资金融通的一种业务 方式。
9.银行卡业务
10.租赁业务 由银行垫付资金购买资本设备，然后出租 给客户并以租金的形式收回资金的一种 业务方式。
表外业务：凡是未列入银行资产负债表内且不影响 资产负债总额的业务。 广义表外业务既包括传统的中间业务，又 包括金融创新产生的风险业务， 如SPOT 、FW 、SWAP 、OPTION FRA FUTURE、期指期货 贷款承诺 备用信用证等 狭义的表外业务是指只包括第一种的中间业务。 商业银行的综合性、多功能发展趋势： 经营全能化 业务国际化 营运电子化
通过收购、合并或成立附属机构形式渗 入对方业务领域； 通过直接开办其他金融机构所经营的业 务实现综合经营
银行从业资格证——第五章 存款业务思维导图
第五章 存款业务个人存款业务个人存款的概念居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按照约定时间支取存款的一种信用行为，是银行对存款人的负债。
活期存款概念一元起存不规定存款期限随时存取计息金额计息起点元，元以下角分不计利息利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。
分段计息算至厘位合计利息后分以下四舍五入活期存款每季度复利，其他种类不复利计息时间按季度计息，每季度月末的的20日为结息日(按结息日挂牌利率计息)，次日付息一年按365天算，闰年按366天算计息方式（一般年利率为0.3%）积数计息法（银行多数使用其计算活期存款利息）利息=累计计息基数*日利率（累计计息基数=每日余额合计数）逐笔计息法（计算整存整取定期利息）整年月利息=本金*年数（月数）*年利率（月利息）有整年月又有零头天数利息=本金*年（月）利率*年数（月数）+本金*零头天数*日利率定期存款存款种类整存整取适合长期闲置资金整笔存入到期一次付清期存金额50元三个月（1.35%）；六个月（1.55%）；一年（1.75%）；两年（2.10%）；三年（2.75%）；五年零存整取利率低整存整取的定期存款，高于活期存款每月存入固定金额到期一次支付本息起存金额5元一年（1.1%，与整存零取和存本取息利率相同）；三年（1.3%，与整存零取和存本取息利率相同）；五年整存零取本金可全部提前支取，不可部分支取；利息于期满结清时支付；利率高于活期存款整笔存入固定期限分期支取起存金额1000元存款日期分为一三五年；取款日期分为一三六个月一次存本取息本金可提前全部支取，不可部分；不可提前支取利息，可提后，但不复利整笔存入取息期到期一次性支付本金，分期支取利息起存金额5000元存期分为一三五年；可以一个月或几个月取息一次存款利率如变动，按照存单开户日的定期存款利率计息计息到期逾期除约定自动转存外，按支取日的活期存款利率计算利息提前支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，支取部分的利息与本金一并支取其他种类的储蓄存款定活两便存款存期灵活开户时不约定存期一次存入本金随时可以支取银行根据客户存款的实际存钱规定计息利率优惠高于活期存款个人通知存款只提供一天七天通知储蓄存款两个品种5万起存开户时不约定存期预先确定品种支取时只要提前一定时间通知银行教育储蓄存款特点存期灵活属于零存整取存；分一年、三年和六年；提前支取必须全额支取利率优惠一年期三年期按照整存整取定期存款利率计息六年期按开户日五年期整存整取定期存款利率计息储户特定在校小学四年级和四年级以上学生总额控制本金合计最高2万元分次存入，到期一次支取本金和利息起存金额50元保证金存款解决自费出国、留学的费用个人存款业务的管理要求业务的内部控制制度业务管理办法业务操作规程财务核算办法储蓄存款业务授权制度岗位责任制度主要风险操作风险单位存款业务概念机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织、个体工商户分类（支取方式）单位活期存款基本存款账户主办账户办理日常转账结算和现金收付一家商业银行一个一般存款账户借款或其他结算需求基本户所在银行的其他银行开立的银行结算账户办理现金缴存、但不办理现金支取专用存款账户存款人对其特定用处的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户（社保金）临时存款账户因临时需要并在规定期限内使用而开立（注册验资，设立临时机构，异地临时经营活动）不超过两年单位定期存款单位通知存款单位协定存款概念单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度，对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。
存款类金融机构名词解释
存款类金融机构名词解释
存款类金融机构(存款金融机构,简称存款机构)是指主要提供存款业务和服务的机构,包括中央银行、政策性银行、商业银行、农村合作银行、保险公司、证券公司、信托投资公司等。
这些机构的客户主要是存款者,其主要功能是提供安全的、稳定的、低成本的存款服务,为存款者提供理财和投资建议。
存款类金融机构的存款业务主要包括定期存款、活期存款、整存整取、零存整取、存本取息等。
这些存款产品具有不同期限、利率和风险水平,可以满足不同客户的需求。
除了存款业务,存款类金融机构还可以提供其他金融服务,例如贷款、信用卡、投资等。
这些服务可以满足客户的不同需求,帮助他们实现理财和投资目标。
存款类金融机构在金融市场中发挥着重要的作用。
它们的存款业务是金融市场的基础,为金融机构的其他业务提供了资金支持。
存款类金融机构还可以提供其他金融服务,有助于金融市场的发展和成熟。
同时,存款类金融机构也面临着监管压力和竞争挑战,需要不断提高自身的服务水平和风险控制能力,以吸引更多
的存款者和投资者。
存款类金融机构是金融市场中不可或缺的组成部分,为存款者提供了安全、稳定和低成本的存款服务,也为金融机构的其他业务提供了资金支持。
随着金融市场的发展和成熟,存款类金融机构将继续发挥着重要的作用。
法律法规高频考点第5章 存款业务
第5章存款业务第一节个人存款业务考点1：个人存款业务概述个人存款业务种类包括活期存款、定期存款、定活两便存款、个人通知存款、教育储蓄存款和保证金存款。
考点2：活期存款活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。
客户凭存折或银行卡及银行预留密码，在银行营业时间存取现金。
1.起存金额1元起存。
2.计息（1）计息金额。
存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。
利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。
分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。
活期存款按复利计息。
即在每季度结息日时将利息计入本金作为下一季度的本金计算复利。
其他存款不论存期多长，一律不计复利。
（2）计息时间。
从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。
（3）计息方式。
包括积数计息和逐笔计息两种计息方式。
人民币存款计息的通用公式：利息=本金×实际天数×日利率人民币存款利率的换算公式：日利率（‰）=年利率（%）÷360月利率（‰）=年利率（%）÷12①积数计息法：按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。
多用于计算活期存款利息。
计息公式：利息=累计计息积数×日利率其中，累计计息积数=每日余额合计数。
②逐笔计息法：按预先确定的计息公式逐笔计算利息。
多用于计算整存整取定期存款利息。
计息期为整年（月）的，计息公式：利息=本金×年（月）数×年（月）利率考点3：定期存款1.定期存款利率定期存款利率视期限长短而定，一般期限越长利率越高。
如果存期内遇利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。
2.定期存款计息方式（1）提前支取。
支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。
（2）到期支取。
按约定期限和约定利率计付利息。
（3）逾期支取。
超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。
2020年智慧树知道网课《货币银行学(上海财经大学)》课后章节测试满分答案
第一章测试1【单选题】(2分)在信用发达的国家，占货币供应量最大的部分是（）。
A.外币B.存款货币C.纸币D.硬币2【多选题】(3分)货币执行储藏手段职能时，其特点是（）。
A.现实的B.不一定足值的C.足值的D.观念上的3【判断题】(1分)价格是商品使用价值的货币表现。
A.对B.错4【单选题】(2分)下列选项中不属于足值货币的是（）。
A.银币B.铜贝币C.纸币D.金币5【判断题】(1分)辅币和本位币都是国家的法定货币，都具有无限法偿能力。
A.错B.对6【单选题】(2分)如果金银的法定比价位1：13，而市场比价位1：15，这时充斥市场的将是（）。
A.都不是B.金币和银币C.银币D.金币7【判断题】(1分)货币执行流通手段职能时必须是足值的货币。
A.对B.错8【判断题】(1分)在金块本位制下，金币可以自由铸造、自由融化A.错B.对9【多选题】(3分)下列（）属于金本位制度。
A.金块本位B.金汇兑本位C.平行本位制D.金币本位10【判断题】(1分)1944年7月布雷顿森林协议确立的美元为中心的国际货币制度不属于金本位制度。
A.错B.对第二章测试1【单选题】(2分)商业信用的客体是（）。
A.企业商品资本B.企业资本C.企业生产资本D.企业货币资本2【多选题】(3分)下列（）是银行信用的提供者A.B.信用社C.商业银行D.财务公司3【判断题】(1分)商业信用是现代信用的基础，也是现代信用的主要形式。
A.对B.错4【单选题】(2分)国际贸易融资中的卖方信贷由（）提供。
A.出口方银行B.进口商C.D.进口方银行5【判断题】(1分)国家信用是解决政府财政赤字的一个重要手段。
A.对B.错6【单选题】(2分)出票人要求受票人向收款人支付一定款项的票据是（）A.支票B.汇票C.本票D.发票7【判断题】(1分)中国银行间同业拆借利率是一个浮动利率A.错B.对8【单选题】(2分)上海银行间同业拆借利率被认为是我国具有基准利率特点的利率指标，它从（）起对外发布。
第五章其他金融机构
第五章其他金融机构一、填空题1.银行类金融机构是指以_______为主要负债,以________为主要资产以________为主要中间业务的金融机构。
2.美国和欧洲一些工业化国家通称的投资银行，在英国称为___________,在其他国家和地区也被称作实业银行、公司、投资公司等。
3.作为专业银行重要组成部分的不动产抵押银行，其主要的资金来源是___________。
4.资金从盈余单位向赤字单位的流动和转化就是____________。
5.作为一种特殊的企业，金融机构的经营对象是________。
6.1948年12月1日，在原华北银行、XX银行、西北农民银行的基础上建立的__________，标志着新中国金融体系的开始。
7.证券公司是我国主要为投资者在金融市场上买卖证券提供服务的投资机构。
其最本源、最基础的业务活动是_______________。
8.投资基金管理公司通常简称为基金公司，是一种专门为投资者服务的投资机构，它通过发行_______________汇集众多分散的个人或企业的闲置资金，并通过多元化的资产组合进行投资。
9.企业先将自己拥有的设备、厂房的所有权按照重估价值出售给租赁公司，然后再作为承租人将其租回来使用的租赁业务是_________。
10.存款型金融机构主要有______、______和_______。
11.契约型金融机构主要包括_______和_______。
12.投资型金融机构主要包括_______、________和________。
13.投资基金的机制特点即_______、______、_____、______。
14.根据组织形式不同，共同基金可以分为______和_______两类。
15.根据发行股份份额是否固定及可否被赎回，共同基金可分为________和______两类。
二、单项选择1.开发银行多属于一个国家的政策性银行，其宗旨是通过融通长期性资金以促进本国经济建设和发展，这种银行在业务经营上的特点是（）。
山西财经大学 《金融学》 第五章 金融机构体系
金融机构体系的一般构成
中央银行 商业银行 专业银行 其他非银行金融机构。
保险公司、信用合作社、养老或退休基金、投 资基金等
第二节 西方国家的金融机构体系
西方国家的金融机构组成主要由中央银行、 商业银行、政策性金融机构、各类专业银 行和其他金融机构构成。 以中央银行为中心，商业银行为主体，各 类专业银行和非银行金融机构并存的金融 机构体系。
中央银行 商业银行
西方国 家金融 体系
政策性金融机构：开放性、农业政策性、进出口政策性
专业银行：投资银行、储蓄银行、农业银行、抵押银行、进出口
非银行金融机构：保险公司、信用合作社、信托公司、投资基金 中国人民银行
中国的 金融体 商业银行：国有商业银行、其他 系 非银行金融机构
外资金融机构
政策性银行：国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行
具体包括的金融机构： 1、中国工商银行股份有限公司 是以城市工商企业、机关团体和居民为主 要服务对象的国有商业银行。
中国工商银行于1984年成立，全面承担起原由 中国人民银行办理的工商信贷和储蓄业务，担当 起积聚社会财富、支援国家建设的重任。 2005年，中国工商银行完成了股份制改造，正 式更名为“中国工商银行股份有限公司” 2006 年，工商银行成功在上海、香港两地同步发行上 市。
一、中央银行
中央银行是一个国家的金融管理机构，它是在西 方商业银行的基础上发展形成的，是现代各国金 融系统的核心，具有特殊的地位和功能。 中央银行是各国金融机构体系的中心和主导环节， 是发行的银行、政府的银行、银行的银行。 对内它代表国家对整个金融体系实行领导和管理， 维护金融体系的安全运行，实施宏观金融调控， 是统治全国货币金融的最高机构；对外它是一国 货币主权的象征。
第5章金融体系与金融机构体系《货币银行学》
银行。
第二节 金融机构体系的构成
一、银行机构 （三）专业银行 5.进出口银行 进出口银行是指专门为对外贸易提供结算、信贷等
国际金融服务的银行。
第二节 金融机构体系的构成
一、银行机构 （三）专业银行 6.住房信贷银行 住房信贷银行是指专门为居民购买住房提供金融服
务的金融机构。 此外，还有专门为中小企业服务的银行、抵押银行、
第二节 金融机构体系的构成
一、银行机构 （一）中央银行 中央银行习惯也称货币当局，是在西方国家银行业
发展过程中，从商业银行中独立出来的一种银行。 ①单一的中央银行制度 ②二元的中央银行制度 ③跨国中央银行制度 ④准中央银行制度
第二节 金融机构体系的构成
一、银行机构 （二）商业银行 商业银行，也称为存款货币银行，一般以经营工商
第五章 金融体系与金融机构体系
第一节 金融机构体系
一、金融体系的含义 金融体系的运作方式并不是可以直接了当看到的，
实际上它是一套十分复杂的体系。所谓金融体系， 就是指实现资金从储蓄者到用资者的融通、流动和 转移的系统。
第一节 金融机构体系
二、金融体系结构及分类
金融体系结构一般是指金融机构和金融市场的相对 规模、比例关系和所占地位。
第三节 我国金融机构体系
一、银行机构 （三）政策性银行
政策性银行是由政府投资设立的、根据政府的决策 和意向专门从事政策性金融业务的银行。
它们的活动不以营利为目的，并且根据具体分工的 不同，服务于特定的领域，所以也有政策性专业银 行之称。
第五章金融机构体系
第五章金融机构体系第一节金融机构的分类及职能一、金融机构的分类凡专门从事各种金融活动的组织，均可称为金融机构。
金融市场中存在各式各样的金融机构，一般可分为银行和非银行金融机构两大类。
银行是对经营货币和信用业务的金融机构的总称。
按不同的标准划分，银行可分为不同的类型。
按职能不同划分可分为中央银行、商业银行、专业银行；按银行业务的地域划分，可分为全国性银行和地方性银行；按资本来源划分，可分为股份制银行、合资银行、独资银行。
非银行金融机构主要有保险公司、证券公司、信托投资公司、租赁公司、财务公司、金融公司等。
此外，如果按金融机构资金的来源划分，可将金融机构分为存款性金融机构和非存款性金融机构。
主要靠吸收各类存款作为资金来源的金融机构称为存款性金融机构，包括商业银行、储蓄机构、信用合作社等。
非存款性金融机构是指以接受资金所有者根据契约规定缴纳的非存款性资金为主要来源的金融机构，其包括保险公司、投资银行、养老基金、金融公司等。
随着金融创新不断地发展，市场竞争日益激烈，新技术广泛应用于金融领域，各种金融机构业务不断交叉、重叠。
这使得原有的各种金融机构的差异日趋缩小，相互间的界限越趋模糊，从而呈现出专业经营向多元化综合性经营发展的趋势。
二、金融机构的经济职能金融机构虽有各种各样的类型，但本质上并无区别，都起着金融中介的作用。
具体说金融机构的经济职能主要有：1. 期限中介 (maturity intermediation) 职能。
期限中介是指金融机构通过发行金融工具，使借款者得到所需时间长度的资金。
如商业银行吸收随时准备偿还的存款，而发放长期贷款。
如果没有商业银行的这一经济职能，借款人将不得不借短期贷款，或去寻找愿意进行长期放款的放款者。
2. 风险分散化 (diversification) 职能。
风险分散化是金融机构将风险较高的资产转变为风险较低的资产的职能。
如投资公司将投资者投入的资金聚集起来，投资于一批公司股票，便可分散并减少风险。
金融机构分类
金融机构分类本文指的境内机构，是指在我国经济领土（除港、澳、台地区）上具有经济利益中心的常住单位，境外则指非常住单位。
境内银行业存款类金融机构：是指由中国银行业监督管理委员会监督管理的，吸收公众存款的金融机构。
包括银行、城市信用社（含联社）、农村信用合作社（含联社）、农村资金互助社和财务公司。
境内银行业非存款类金融机构：是指由中国银行业监督管理委员会监督管理的，不吸收公众存款的金融机构。
包括信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、贷款公司和货币经纪公司。
境内证券业金融机构：是指由中国证券业监督管理委员会监督管理的，具备从事证券业合法资格的金融机构。
包括证券公司、证券投资基金管理公司、期货公司和投资咨询公司。
境内保险业金融机构：是指由中国保险业业监督管理委员会监督管理的，具备从事保险业合法资格的金融机构。
包括财产保险公司、人身保险公司、再保险公司、保险资产管理公司、保险经纪公司、保险代理公司、保险公估公司和企业年金。
境内交易及结算类金融机构：是指为金融交易提供交易场所、服务以及安全环境等活动，并具备一定监督管理职能的金融机构。
包括交易所和登记结算公司。
境内金融控股公司：是指依据《中华人民共和国公司法》设立，拥有或控制一个或多个金融性公司，并且这些金融性公司净资产占全部控股公司合并净资产的50%以上，所属的受监管实体至少明显地在从事两种以上的银行、证券和保险业务独立企业法人。
包括中央金融控股公司和其他金融控股公司。
境内特殊目的载体（SPV）：是指为持有特定资产而对外发行新金融工具，并合法拥有该特定资产，具备完整独立账户的金融实体。
包括证券投资基金、资金信托计划、代客理财项目、资产证券化项目。
境内其他金融机构：除上述机构之外的其他金融机构。
第五章_存款类金融机构
• 信用中介职能：货币资金的实际贷出
者和借入者之间的中介人
• 最基本、最能反映其经营活动的职能
• 实质：商业银行通过负债业务，将社会
上的各种闲置资金集中起来，通过资产 业务，将这些集中起来的资金应用到经 济各部门中去
• 收益：从吸收货币资本的成本与发放贷 款利息收入的差额及投资收益中获取收 入形成利润
•管理核心：净利差=利息收入-利息支出 •本质：利率风险管理
资产负债综合管理方法-资金缺口管理
• 资金缺口管理：即管理利率敏感性资产与利率 敏感性负债之间的差额
• 方法：根据对市场利率趋势的预测，及时调整 固定利率的资产、负债与可变利率的资产、负 债之间的不平衡
• 例如：当预测利率处于上升趋势时，应构造正 缺口，使得资产按高利率重新定价所取得的收 益大于负债按高利率定价所付出的成本
•优先股：对银行收益以及资产分配的要求权 优先于普通股的股票
•资本性债券：介于存款负债和股票资本之间 的一种债券，如可转换债券
其他资本：又称储备账户，一般是存款类 金融机构为了应对意外事件，按照一定 比例从税前利润中提取的准备金
– 资本准备金
– 贷款损失准备金
– 证券投资损失准备金
二、负债业务
负债业务：是存款类金融机构主要资金来源的业 务，包括存款业务和其他负债业务
三者之间首先是统一的，安全性是基础、流 动性是前提和基础、盈利性是目的，它们的 协调一致，保证了商业银行经营活动正常而 有序的进行
它们之间又是矛盾的，安全性、流动性的提 高会削弱盈利性，而盈利性的提高要降低资 金的安全性和流动性
二、存款类金融机构管理的基本方法
资产负债综合管理理论
基本思想：银行单从资产管理，或单从负债管 理，都难以在经营上达到安全性、流动性、盈 利性这三者之间的均衡，只有对资产和负债同 时进行协调管理，才能达到银行经营的总目标
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三、风险管理理论 1、风险管理：商业银行在经营过程中，对 各种风险进行识别、衡量及分析，并在此基础 上控制与处置风险，以实现安全性、流动性与 盈利性的平衡。
2、商业银行在经营过程中面临的风险：
（1）、信用风险：即违约风险，最基本、 最主要的风险。 （2）、汇率风险：经营外汇买卖和外汇借 贷时汇率波动导致的风险。
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（3）、利率风险：利率变化导致的资产收 益、负债成本及净资产价值的变动。 （4）、购买力风险：通胀对资产负债不同 影响导致的风险。 （5）、内部风险：内部控制管理不善导致 损失的风险，具体有：决策风险、开发风险、营 业差错风险等。 （6）、政策风险：由于政策变动导致的风 险。
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3、风险管理的主要原则：
8
现代商业银行的基本特征
经营的主要目标是盈利 基本业务是负债业务和资产业务
:
商业银行
:
是存款货币的主要提供者
9
二、商业银行的职能
1. 信用中介功能
2. 支付功能
3. 信用创造功能 4. 金融服务功能
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• 信用中介职能： 货币资金的实际贷出
者和借入者之间的中介人
存款
贷款
存款者
利息
商业银行
利息 利息差
所有者权益与负债（资金来源） 银行资本 存款 活期存款 定期存款 储蓄存款 借款 其他负债
所有者权益与负债总计
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中美商业银行主要业务比较
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2005年中国三大商业银行收入结构
银行 中国银行 中国工商银行 中国建设银行 利息收入比重 （%） 80.7 89.5 90.9 非利息收入比重 （%） 19.3 10.5 9.1
资产的流动性：资产在不受损失的前提下随时 变现的能力 负债的流动性：能以合理的成本吸收各种存款 和其他所需资金的能力 40
效益性原则：尽可能地追求利润最大化
意义：有利于银行充实资本、增强实力、巩固信 用、提高竞争能力以及风险承担能力 衡量盈利性的主要指标： 资本收益率：净收益（税后利润）与资本总额 的比率 资产收益率：净收益与资产总额的比率
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2、贷款业务：存款类金融机构按照一定的
贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数 量的货币资金提供给借款人的业务
特点
•流动性较差 •风险相对较大 •回报率较高
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3、票据贴现业务：是金融机构买入未到期的
票据，将扣除贴息后的金额付给客户的过程
收取客户的贴息=票据面额*年贴现率* （未到期天数/360）
– 资本准备金 – 贷款损失准备金 – 证券投资损失准备金
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二、负债业务
负债业务：是存款类金融机构主要资金来源的业 务，包括存款业务和其他负债业务
1、存款业务：是存款类金融机构最主要的资金 来源，包括活期存款、定期存款、储蓄存款等 活期存款：又称支票存款，无存款期限，客户 可随时填开支票支取
定期存款：由客户事先确定存款期限以取得较 高的利息 储蓄存款：为居民个人积蓄货币资产和获取利 息而设定的一种存款业务 22
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法 定 准 备 金
超 额 准 备 金
库 存 现 金
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法定准备金：以法律形式规定商业银行在吸收一 定存款时，必须按照法定准备金率保留最低数额的准 备金，存放于中央银行。
超额准备金：存款的准备金超出法定准备金的部 分，超额准备金的规模直接决定了银行的信贷扩张能 力。 库存现金：商业银行保存在金库中的现钞。主要 为应付小额提款以及银行自身的日常开支。
付给客户的金额=票据面额-贴息
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4、存放同业款项：存款类金融机构为了
自身清算业务的便利，往往会在其他金 融机构存放部分具有活期性质的存款
5、应收现金项目：存款类金融机构收到
以其他存款类金融机构为付款人的票据， 已向票据交换所提出清算或其他存款类 金融 机构提出收账但尚未到账的款项
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四、中间业务
第五章 商业银行
• 商业银行的产生及职能 • 商业银行的业务 • 商业银行的管理
1
本章重点、难点内容
• 重点内容
– 商业银行的职能 – 商业银行的各项业务 – 商业银行经营的一般原则
• 难点内容
– 商业银行的信用创造 – 商业银行的资产负债综合管理
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第一节 商业银行的产生及职能
一、商业银行的产生与发展
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二、存款类金融机构管理的基本方法
资产负债综合管理理论
基本思想：银行单从资产管理，或单从负债管 理，都难以在经营上达到安全性、流动性、盈 利性这三者之间的均衡，只有对资产和负债同 时进行协调管理，才能达到银行经营的总目标
•管理核心：净利差=利息收入-利息支出 •本质：利率风险管理
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资产负债综合管理方法-资金缺口管理
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2、资本金的作用
资本是存款类金融机构存在与发展的先决 条件 资本是补偿意外损失，保护存款者利益的 保障 资本是存款类金融机构正常经营活动的重 要保证
资本是金融监管部门实施控制的工具
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3、自有资本的构成
资本
普通资本
优先资本
其他资本
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普通资本：普通股、资本盈余及未分配利润
•普通股：是银行的主权证明，拥有经营决策 权以及红利分配权 •资本盈余：股票的市场价格高于票面价格而 获得的溢价部分
原因：银行面临着高风险；银行是国民 经济的命脉 衡量安全性的主要指标：贷款对存款 的比率、资本资产比率、负债与流动 资产的比率、不良贷款与全部资产的 比率等
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流动性原则： 是指保持随时可以以适当的价 格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提 存及支付的需要
原因：资产、负债的不稳定性，要求商业银行 的资产、负债具有流动性，以实现资金收付的 平衡，应付可能的流动性问题甚至危机
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• 金融服务功能： 综合性的业务范围，
能够为客户提供多样的金融服务
• 四个方面的金融服务： – 代办业务： – 资本运营服务 – 金融咨询服务 – 个人转账结算服务
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第二节 商业银行的业务
一、资本业务
1、资本：银行成立时投入的原始资金和
积累资金，为银行的总资产减去总负债 资本是一家银行抵御风险的最终防线，是衡量一 家银行真正实力的标志--《巴塞尔资本协议》
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流动性
前提 保证
三者既相互统 一又相互对立
安全性
基础
效益性
目的
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“三性”原则之间的关系
三者之间首先是统一的，安全性是基础、流 动性是前提和基础、盈利性是目的，它们的 协调一致，保证了商业银行经营活动正常而 有序的进行 它们之间又是矛盾的，安全性、流动性的提 高会削弱盈利性，而盈利性的提高要降低资 金的安全性和流动性
•
现代商业银行经过两条途径产生
组建新 的股份 制银行
旧有的高利贷性质 的银行逐渐适应新 的经济条件，转变 为资本主义性质的 商业银行
现代商业银行
7
商业银行的性质：商业银行是以利润最大化为经营目 标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，提供多 功能、综合性金融服务的金融企业。
特殊的经营对象：货币 特殊的经营方式：信用 特殊的价格：利率 特殊的资产结构：自有资金很少，绝大部分 资金来源于负债 特殊的经营风险：信用风险
准备原则：对风险设置多层准备金。
对称原则：根据负债的结构来配置资产结构，如 定期存款用于长期投资，活期存款则用于流动性高的 资产。 择优原则：优化资金投向，规避高风险的投资项
目。
分散原则：通过金融资产的有效组合分散风险。 转移原则：通过金融衍生品交易锁定风险，或转 移风险。 制约原则：加强内部管理与控制。
现代商业银行 近代银行业 原始银行业
古代的货币经营业
现代商业银行前身是 古代的货币经营业
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古代货币经营业的特点
• 业务范围有限，多是货币保管、兑换、鉴 别、汇兑、 • 保有100%的现金准备，客户交予保管的货 币不用于贷款生息 • 在代客保管货币的活动中，要向客户收取 保管费
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原始银行业的特点
•原始银行业的主要业务
– 原始存款数量 – 个人或企业的现金持有量 – 法定存款准备金率、超额存款准备金率、库 存现金 – 企业的投资机会
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原始存款与派生存款
• 原始存款：是指商业银行吸收的现金存 款或中央银行对商业银行贷款所形成的 存款 • 派生存款：是指商业银行发放贷款、办 理贴现或投资等业务活动引申而来的存 款
贷款者
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• 支付中介职能： 通过为各经济部门开
立账户，充当货币结算与收付的中间人， 为客户办理资金结算与支付
货款
开户银行
货款 存款
开户行
开户行
商品
供应商
原材料
企业A
客户
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• 信用创造：利用其吸收的的存款，发放
贷款和从事投资业务，衍生出更多的存 款，从而扩大货币的供应量 • 影响商业银行信用创造能力的主要因素
中间业务：存款类金融机构从事的不影响资
产负债表总额的业务活动，包括结算、代理、 信托、租赁、银行卡、担保、承诺以及金融工 具创新等业务
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存款类金融机构的资产负债表
资产（资金用途） 准备金与现金项目 库存现金 在中央银行存款 在其他金融机构存款和待收现金 贷款 工商企业贷款 不动产贷款 消费者贷款 其他贷款 证券 公债 地方政府证券及其他证券 其他资产 资产总计
2、其他负债业务
借款性负债：商业银行通过金融市场或直接向中央 银行借款形成的主动负债业务。
•向中央银行借款：短期负债，主要用于解决临时 性资金不足和周转问题。形式：再贷款、再贴现 •同业拆借：银行之间的短期资金融通，主要用于 日常的资金周转 •发行金融债券：长期负债的主要形式。相对于吸 收存款而言，更具有主动性，但发行费用高，导致 筹资成本较高