汇款与托收业务知识
国际结算知识点整理
国际结算知识点整理一、国际结算概述。
1. 定义。
- 国际结算是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。
2. 国际结算的产生与发展。
- 从早期的现金结算发展到非现金结算（票据结算等）。
- 随着国际贸易的发展，国际结算的规则和方式不断完善。
例如，从简单的商业信用结算方式（如汇款、托收）发展到银行信用介入的结算方式（如信用证）。
二、国际结算中的票据。
1. 票据的概念与特性。
- 概念：票据是出票人签发的，约定自己或委托付款人在见票时或指定日期向收款人或持票人无条件支付一定金额的有价证券。
- 特性：- 流通性：票据可以通过背书或交付而转让，受让人取得票据权利。
- 无因性：票据行为不因票据的基础关系无效或有瑕疵而受影响。
- 要式性：票据的制作、形式、文义都有法定的要求，必须符合规定。
- 文义性：票据上的权利义务关系完全依据票据上的文字记载为准。
2. 汇票（Bill of Exchange）- 定义：汇票是由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
- 汇票的内容：包括表明“汇票”的字样、无条件支付的委托、确定的金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章等必要记载事项。
- 汇票的种类：- 按出票人不同分为银行汇票和商业汇票。
银行汇票是银行签发的，商业汇票是企业或个人签发的。
- 按付款时间不同分为即期汇票和远期汇票。
即期汇票是见票即付的汇票，远期汇票是在指定的未来日期付款的汇票。
- 按有无附属单据分为光票和跟单汇票。
光票不附带货运单据，跟单汇票附带货运单据。
3. 本票（Promissory Note）- 定义：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
- 本票与汇票的区别：- 出票人不同：本票的出票人是付款人本身，而汇票的出票人和付款人是不同主体。
国际结算方式论文
课程名称：国际金融实务课程论文得分：课程论文题目以信用证业务为主的三种国际结算方式过程与比较班级商务英语132班学生姓名刘婷学生学号 030413216课程论文完成时间 2015年7月2日目录摘要 (3)关键字 (3)一、三种国际结算方式（汇款、托收和信用证）的含义及比较 (3)1、汇款（Remittance） (3)2、托收（Collection） (3)3、信用证（Letter of Credit） (3)二、三种国际结算业务的种类和业务流程 (4)1、汇款 (4)（1）电汇（Telegraphic Transfer，T/T）流程 (4)（2）信汇（Mail Transfer,M/T）流程 (4)（3）票汇（Remittance by Banker’s Demand Draft,D/D） (4)2、托收 (5)跟单托收（Documentary Collection）流程 (5)3、信用证一般流程 (6)三、三种结算方式的特点与比较 (6)1、汇款 (6)2、托收 (7)3、信用证特点与优点 (7)四、信用证条款与审单 (8)1、信用证主要条款 (8)2、信用证的审核 (9)五、总结 (10)参考文献 (10)摘要：改革开放以来，中国敞开国门，面向世界市场，大力发展国际贸易。
2011年中国加入世界贸易组织后，中国的对外贸易更是经历发展大潮，对外贸易总额从2000年的四千多亿美元发展到2013年的四万多亿美元，成为世界第一大贸易国。
国际结算业务作为国际贸易往来中关键性的一环，为越来越多从事国际贸易的人学习掌握，希望以对国际结算的熟悉来在实际贸易往来中占据一定优势。
本文旨在分析三大国际结算方式的过程与差别，以信用证为主谈谈这三种国际结算方式。
关键词：汇款、托收、信用证、国际结算方式一、三种国际结算方式（汇款、托收和信用证）的含义及比较1、汇款（Remittance）：是一种顺汇方式，是债务人或付款人主动通过银行将款项汇交收款人的结算方式。
国际结算(双语)第三章汇款与托收
(2) Documentary collections 跟单托收
Documentary collections may be described as collections on financial instruments being accompanied by commercial documents or collections on commercial documents without being accompanied by financial instruments, that is commercial documents alone without a bill of exchange. 跟单托收是指附有金融票据和商业单据的托收或 者仅随附商业单据而没有金融票据的托收。
When both banks have accounts with each other, reimbursement can be done through recording the respective accounts： (1) crediting vostro account of the paying bank
开户行 支付委托书： 作为偿付， 支付委托书 ： 作为偿付， 请借记 我行在你行开立的账户 汇出行 寄出借记报告单告知已借记汇出行账户 汇入行 账 户行
(3)共同账户行转账 (3)共同账户行转账
•
If the remitting bank does not open an account with the paying bank, the former may instruct its correspondent with which it maintains an account, to debit this account with that correspondent, too, or to pay the amount to another bank with the paying bank maintains an account.
(2024年)《国际结算》课程授课教案
国际结算是不同国家之间由于政治、经济、文化等方面的交往而产生的以货币 表示的债权债务关系，并通过一定的支付手段和支付方式进行清偿的行为。
国际结算意义
国际结算是国际贸易的重要组成部分，对于促进国际贸易发展、推动经济全球 化进程、维护国际经济秩序具有重要意义。
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国际结算方式分类
01
汇款结算方式
指付款人通过银行或其他途径将款项汇给收款人的一种结算方式。包括
电汇、信汇和票汇三种形式。
02
托收结算方式
指债权人出具汇票委托银行向债务人收取款项的一种结算方式。包括跟
单托收和光票托收两种形式。
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03
信用证结算方式
指开证银行应申请人（买方）的要求并按其指示向受益人开立的载有一
熟悉国际贸易相关法律法规和惯例规则，确保业务合规性。
在签订保理或福费廷合同时，明确各方权利义务和违约责任，降低法律 风险。
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06
银行间清算系统及其 在跨境支付中应用
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银行间清算系统简介
1 2
定义
银行间清算系统是指不同银行之间进行资金结算 和划拨的系统，旨在实现快速、安全、高效的资 金转移。
和综合素质。
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教材及参考资料
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教材
《国际结算》（第X版），XXX主 编，XXX出版社出版。
参考资料
《国际金融》、《国际贸易实务 》、《国际商法》等相关教材； 国内外关于国际结算的学术论文 、期刊杂志、网络资源等。
6
02
国际结算基本概念与 原理
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国际结算定义及意义
国际结算知识
国际业务知识主讲人：肖亚奇一、国际结算国际结算方式分为汇款、托收、跟单信用证三种方式。
（一）、汇款汇款是指付款人委托付款方银行通过自己的海外联行或代理行，使用各种结算工具，将款项交收款方银行，再由该行解付给收款人，以结算两国间债权债务关系及款项授受的结算方式。
汇款又分为电汇、信汇、票汇三种类型。
（二）、托收托收是指债权人签发汇票，委托银行向国外债务人代为收款的一种结算方式。
托收又分为光票托收、跟单托收两种类型。
（三）、跟单信用证跟单信用证是开证行根据买方(申请人)的要求和指示,向卖方(受益人)开立的,在一定金额内,在规定期限里,凭规定的单据付款的承诺.1、特点：银行负第一付款责任,银行只审核单据不审核合同。
2、信用证的种类：(1)可撤销与不可撤销信用证:不可撤销信用证必须经受益人同意方可撤销,可撤销信用证已不复存在.(2)假远期信用证:受益人出具远期汇票,但可以即期收到货款.进口方可以此获得进口方银行融资,到期再付款.(3)转让信用证:出口方作为中间商,将信用证转让给真正的供货商,从中赚取差价.(还是同一信用证,增加一个当事人)(4)背对背信用证:与转让信用证作用相似,中间商在一个信用证基础上开立另一信用证给供货商,单价、金额等降低,从中赚取差价.（是两个独立的信用证）3、信用证的装期、效期和交单期：(1)装期:货物最迟装上船的时间(2)效期:单据交到规定银行柜台的最迟时间,而不是开证行付款的最迟时间.(3)交单期:一般信用证除效期外会规定单据须在装船后XX天交单,(主要为防止货物过期、存仓费等增加),若无规定交单期,则视为21天.例如:信用证规定装期2009年10月10日,效期2009年10月31日,未规定交单期.出口方于2009年9月15日装船,则其须于2009年10月6日前交单才不算过期,而不是2009年10月31日.(信用证另有规定“过期单据可以接受”除外)4、跟单信用证涉及的常见货运单据：（1）海运提单:物权凭证,一般情况下凭正本提单才能提货.但欧美一些国家在提单收货人为进口商本人情况下会直接放单给进口商.所以建议出口商将提单收货人显示为“凭指示”(TO ORDER)或“凭发货人指示”(TO ORDER OF SHIPPER),以保障出口商利益.（2）空运单据:不是物权凭证,收货人一般显示进口商,货到后航空公司通知收货人,核实身份后即可提货.故我行开出的信用证若采用空运方式,收货人最好开为我行以控制货权.（3）公路、铁路和内陆水运单据:不是物权凭证,提货方式类似空运单据.5、信用证审单的原则：单证一致；单单一致；不审核合同。
托收 方式
运输部门向付款人发出提货通 知的次日算起，10日内出具 拒绝证明，连同有关单证邮寄 收款人开户银行转交收款人。
2 托收承付拒付期限
任务7 托收承付业务
七、拒绝付款理由书
一式四联 第一联 退还付款单位
第二联 作银行付出传票或存查
第三联 作银行收入传票或存查
第四联
作收款单位收账通知 或全部拒付通知书
THANKS
直接托收
卖方/ 委托人从托收行那 里获得托收指示的空白格 式, 由其自己填写, 连同托 收单据直接寄给代收行, 请其代收货款, 并将已经 填妥的托收格式副本送给 托收行, 请其将此笔托收 视同本行办理一样。
第二节 托收结算的国际惯例
一、《托收统一规则》及其主要内容
《托收统一规则》是国际商会编写并出版的第522号出版物, 是国际贸易和国际结算方面的重要国际惯例。《托收统一规 则》分为总则和定义, 托收形式与结构, 提示的形式, 义务和责 任, 付款, 利息、手续费和开销, 其他条款7 个部分, 共26 条。
通知开户行付款
A
付款人在付款期内，未向银行提出异议，银行视作同意付款。
B
付款否认可以提前向银行表示承付，并通知银行提前付款，银行应立
即办理划款。
C 付款人在承付期满日银行营业终了时，如无足额资金支付，其不足部 分即为逾期未付款项。
D
付款人如果发现有合同规定不符的情况，可以在承付期内提出全部或 部分拒付，并填制“拒绝付款理由书”
➢出口商与托收行之间的契约关系体现在托收申请书上, 内含出 口商向托收行发出的各项托收指示。 ➢托收行与代收行之间的契约关系体现在托收指示( Collection Instruction) 的面函中。
委托人
托收业务基础知识及操作流程 课后测试
托收业务基础知识及操作流程课后测试
1、托收行一般是（）所在地的银行。
A 债权人
B 债务人
C 委托人
D 托收行
正确答案:A
2、委托人与付款人之间是（）关系。
A 买卖
B 委托代理
C 契约
D 债务
正确答案:A
多选题
1、在托收业务中，各当事人需要厘清的关系包括（）
A 委托人与付款人之间的关系
B 委托人与托收行之间的关系
C 委托行与代收行之间的关系
D 代收行与付款人之间的关系
正确答案:A B C D
2、跟单托收的当事人包括（）。
A 委托人
B 托收行
C 代收行
D 提示行
正确答案:A B C D
3、托收行的主要责任有（）
A 核验单据
B 缮制《托收委托书》
C 保管好单据
D 谨慎处理货物
正确答案:A B
判断题
1、托收是指银行根据受托人的指示处理金融单据或商业单据。
( )
A 正确
B 错误
正确答案:错误
2、代收行与付款人之间不存在契约关系。
（）
A 正确
B 错误
正确答案:正确
3、委托人与托收行之间是委托代理关系。
（）
A 正确
B 错误
正确答案:正确。
银行业务知识
商业银行业务分类大全来看看银行都干了些什么，也就是他们的业务细分。
最通用的分类是：负债业务〔商业银行形成资金来源的业务〕，资产业务〔商业银行运用资金的业务〕，中间业务〔银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务〕一、资产业务资产业务，是商业银行的主要收入来源。
1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务1〕信用贷款：信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。
〔1〕普通借款限额：企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。
普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。
〔2〕透支贷款：银行通过允许客户在其##上透支的方式向客户提供贷款。
提供这种便利被视为银行对客户所承当的合同之外的“附加义务〞。
〔3〕备用贷款承诺：备用贷款承诺，是一种比拟正式和具有法律约束的协议。
银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。
〔4〕消费者贷款：消费者贷款是对消费个人发放的用于购置耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进展多方面的审查。
〔5〕票据贴现贷款：票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。
2〕抵押贷款：抵押贷款有以下几种类型〔1〕存货贷款。
存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。
〔2〕客帐贷款。
银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款〞。
这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。
〔3〕证券贷款。
银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。
这类贷款称为“证券贷款〞。
〔4〕不动产抵押贷款。
通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。
3〕保证书担保贷款：保证书担保贷款，是指由经第三者出具保证书担保的贷款。
5-托收业务基础知识及操作流程课后测试答案
5-托收业务基础知识及操作流程单选题•1、托收行一般是（）所在地的银行。
（12.5 分）✔A债权人✔B债务人✔C委托人✔D托收行正确答案:A•2、委托人与付款人之间是（）关系。
（12.5 分）✔A买卖✔B委托代理✔C契约✔D债务正确答案:A多选题•1、在托收业务中，各当事人需要厘清的关系包括（）（12.5 分）A委托人与付款人之间的关系B委托人与托收行之间的关系C委托行与代收行之间的关系D代收行与付款人之间的关系正确答案:A B C D•2、跟单托收的当事人包括（）。
（12.5 分）A委托人B托收行C代收行D提示行正确答案:A B C D•3、托收行的主要责任有（）。
（12.5 分）A核验单据B缮制《托收委托书》C保管好单据D谨慎处理货物正确答案:A B判断题•1、托收是指银行根据受托人的指示处理金融单据或商业单据。
( )（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:错误•2、代收行与付款人之间不存在契约关系。
（）（12.5 分）✔A正确✔B错误正确答案:正确•3、委托人与托收行之间是委托代理关系。
（）（12.5分）✔A正确✔B错误正确答案:正确。
第三章 汇款结算方式
电汇、信汇的退汇 由汇款人提出书面申请，汇款回单，
汇出行凭此向付款行要求退汇，待接 到付款行同意退汇的答复并收妥汇款 头寸后，方可办理退汇。 票汇的退汇 在寄出或交出汇票前，由汇款人持原汇票 正本办理，由出票行注销原汇票，办理退 汇手续。
案例：2011年5月17日，某客户去上海A银 行查询1000美元的个人汇入款。据客户告 知是通过上海A银行的总行在纽约的账户行 美洲银行汇划的。但是上海A银行查询记录 未发现该笔汇款。经多次查询美洲银行方知 纽约美洲银行将该笔汇款误入该银行某省分 行的分账户，最终由该省分行以异地联行划 付方式汇至上海该行从而解付给收款人，前 后共延误60天。
3、MT202报文格式
MT202（单笔银行头寸调拨）
这是由付款行或代表付款行的银行直 接或通过代理行发送给收款行的银行， 用来将头寸调入收款行账户的报文格式。
电报、电传、SWIFT电文的费用比 较
假设对发往美国的300字（约50个单词）： 电报（CABLE）：50字
*CNY3.60=CNY180 电传（TELEX）：1分钟
思考：在非贸易汇款方式下，汇出行与汇入行 要在哪些方面注意沟通，以防出错？
二、票汇的挂失及止付
票汇的挂失是指结算票据在邮寄过程 中或因遗失、被盗等原因而丢失，汇 款人应向出票行提出挂失书面申请， 出票行凭此向付款行发出挂失止付的 通知，在收到付款行确认未解付汇票 并同意退汇的确认后，给予办理退汇 或重新开立汇票。
第三章 汇款结算方式
学习目标：
了解国际汇兑、汇款的一般知识。 熟悉汇款业务的当事人和相互关系。 熟悉不同汇款方式及程序。 了解汇款的撤销、挂失及止付。 掌握汇款在国际贸易中的应用及风
险防范。
导入案例——汇款方式下的欺诈
结算实验报告托收业务(3篇)
第1篇一、实验目的本次实验旨在让学生了解托收业务的操作流程、适用范围以及在实际业务中的应用，掌握托收业务的风险与防范措施，提高学生对国际结算业务的认知和实际操作能力。
二、实验内容1. 托收业务的定义托收业务是指委托人（收款人）委托银行向付款人（债务人）收取款项的一种结算方式。
在托收业务中，银行作为中介机构，负责传递单据和通知付款，但不承担付款责任。
2. 托收业务的类型（1）光票托收：仅凭债权债务凭证（如汇票、本票、支票等）进行托收。
（2）跟单托收：凭跟单汇票或单据进行托收。
3. 托收业务的操作流程（1）委托人向托收行提交托收申请书和单据。
（2）托收行审核托收申请书和单据，确认无误后，向付款人发出托收通知。
（3）付款人收到托收通知后，按照托收指示进行付款或拒绝付款。
（4）托收行将款项划拨给委托人。
4. 托收业务的适用范围托收业务适用于以下情况：（1）商品交易中的货款结算。
（2）非商品交易中的款项结算，如租金、佣金、运保费等。
（3）国际贸易中的支付结算。
5. 托收业务的风险与防范措施（1）信用风险：付款人可能拒绝付款或无力付款。
防范措施：严格审查付款人的资信状况，选择信誉良好的付款人；在托收指示中明确付款条件，如逾期付款的罚金等。
（2）操作风险：银行在办理托收业务过程中可能出现的错误。
防范措施：加强内部管理，严格执行操作规程；加强员工培训，提高业务水平。
（3）汇率风险：汇率变动可能给委托人带来损失。
防范措施：采用远期汇率进行结算，锁定汇率风险。
三、实验步骤1. 模拟托收业务场景假设我方公司（委托人）向国外客户（付款人）出口一批货物，货款总额为10万美元。
根据合同约定，采用跟单托收方式进行结算。
2. 填写托收申请书委托人填写托收申请书，注明付款人信息、托收金额、单据种类、付款条件等。
3. 提交单据委托人将商业发票、装箱单、运输单据等单据提交给托收行。
4. 托收行审核托收行审核托收申请书和单据，确认无误后，向付款人发出托收通知。
国际结算业务系列培训
国际结算业务系列培训国际结算业务是指企业或个人在进行国际贸易活动时，通过银行等机构进行货款支付、汇款和结算的一种金融业务。
随着国际贸易的不断发展和全球化程度的提高，国际结算业务成为了国际贸易中不可或缺的一环。
为了让更多人了解和掌握国际结算业务，我将在本文中进行系列培训，详细介绍国际结算业务的相关知识和操作流程。
一、国际结算业务的基本概念国际结算业务是指企业或个人在进行国际贸易活动时，通过银行等机构进行货款支付、汇款和结算的一种金融业务。
在国际贸易中，买卖双方通常存在货款支付和收款的问题，为了确保交易的安全和顺利进行，需要通过银行进行结算。
国际结算业务可以分为进出口结算和外汇结算两大类。
进出口结算是指企业或个人在进行进出口贸易时，通过银行进行货款支付和收款的一种结算方式。
通常情况下，进出口结算采用的方式有信用证结算、托收结算和跟单托收结算等。
外汇结算是指企业或个人在进行国际贸易时，由于涉及到不同币种之间的兑换问题，需要通过银行进行货币的汇款和结算。
外汇结算主要涉及到外汇兑换、外汇支付和外汇收款等环节。
二、进出口结算的操作流程1. 申请开立信用证买方向银行申请开立信用证，并向卖方发出开证通知书。
信用证是一种由银行开具的文件，承诺在符合信用证条款的情况下支付货款。
2. 卖方准备货物并装运卖方根据信用证的要求准备货物，并按照信用证的要求将货物装运到买方指定地点。
3. 提交单据和汇票卖方将装船单据和汇票等相关单据提交给开证行，并要求开证行向买方索要付款。
4. 付款和结算开证行收到卖方的单据后，按照信用证的要求向卖方付款，并将单据转交给买方，买方根据单据支付货款。
买方也可以通过托收或跟单托收的方式进行结算。
三、外汇结算的操作流程1. 提交外汇业务申请企业或个人向所属银行提交外汇业务申请，包括外汇兑换、外汇支付和外汇收款等。
2. 确定外汇兑换汇率银行根据市场汇率确定外汇兑换汇率，并将其告知客户。
3. 进行外汇兑换客户按照银行提供的汇率进行外汇兑换，并向银行支付相应的费用。
结汇方式
二、票据风险与防范
票据作为国际结算中一种重要的支付凭证，在国际上使用十分广泛。由于票据种类繁多，性质各异，再加上大多数国内居民极少接触到国外票据，缺泛鉴别能力，因而在票据的使用过程中也存在着许多风险。,U:A8Z*L$c0W
b、信用证与托收结合
这是指一笔交易的货款，部分用信用证方式支付，余额用托收方式结算。这种结合形式的具体做法通常是：信用证规定受益人（出口人）开立两张汇票，属于信用证项下的部分货款凭光票支付，而其余额则将货运单据附在托收的汇票项下，按即期或远期付款交单方式托收。这种做法，对出口人收汇较为安全，对进口人可减少垫金，易为双方接受。但信用证必须订明信用证的种类和支付金额以及托收方式的种类，也必须订明“在全部付清发票金额后方可交单”的条款。,R%\-c#@8{1k9[8H
3、汇票经承兑后，承兑人即付款人负有无条件支付票款的责任；
4、汇票除向银行贴现外，不准流通转让。（注：这规定已被后来的银行结算办法所突破）。外贸新手，外贸知识,外贸英语，外贸报关，外贸单证，外贸报价，外贸英语，核销退税，物流货代!f"D!R9m"L'u!n.y$U!J:S
C、如何识别真假本票
A、在票据的风险防范方面，要注意以下几点：
1、贸易成交以前，一定要了解客户的资信，做到心中有数，防患于未然。特别是对那些资信不明的新客户以及那些外汇紧张、地区落后、国家局势动荡物客户。外贸新手，外贸知识,外贸英语，外贸报关，外贸单证，外贸报价，外贸英语，核销退税，物流货代1O%I'D,t2l;t/h:r2{2l
c、汇付与银行保函或信用证结合。
国际结算产品知识介绍
国际结算基础知识及贸易融资产品介绍一、国际结算基础知识（一）国际结算基本当事人及结算过程1、基本当事人：进口方、出口方、进口方银行、出口方银行2、结算过程货物的流动、单据及单据的转递、资金的清算（二）常用的结算方式及各自特点1、结算方式汇款、托收、信用证2、各结算方式的特点汇款特点：（1）纯粹的商业信誉，存在较大的收汇风险（最早、最简单的结算方式）（2）手续简便、费用低廉（与其他结算方式比较：信用证、托收）（3）一般适用于长期信誉好的客户托收（1）与信用证方式相比，操作简单，方便易行；（单据）（2）银行费用较低，有利于您节约费用、控制成本；（3）进口商只有承兑（D/A）或付款(D/P)后才能提取货物，与赊销方式相比，有一定付款保证；但D/A方式下进口商承兑汇票后即取得货权，出口商能否取得货款完全依靠进口商信用，有一定风险。
（4）对进口商有利，而且可免除繁杂的开证手续，减少手续费支出。
信用证（1）银行信用：信用证体现的是银行信用，银行承担第一性的付款责任。
（2）独立于买卖合同：信用证是完全独立于买卖合同的文件。
（3）处理的是单据：银行处理的是单据，而非货物、服务或其他行为。
只要单据符合信用证要求，出口商就可以从开证行处收到货款。
（4）与其它结算方式比较收汇有保障；融资更便利（打包贷款、出口押汇、福费廷等）出口单据制作复杂；银行费用较高（较汇款、托收高）（三）进口结算及贸易融资产品1、进口结算产品：进口开证、进口代收、汇出汇款2、进口贸易融资产品：进口贸易融资产品包括授信开证、进口押汇、海外代付、协议付款、代付达、汇利达等。
（1）授信开证☆产品描述:指中国银行在未向客户收取全额保证金的情况下，为其开立进口信用证的业务,用于满足进口商在进口信用证项下的短期资金融通需求。
☆适用客户:进口商流动资金不充裕或有其他投资机会，希望部份或全部免交开证保证金。
（2）进口押汇☆产品描述：我行在进口信用证或进口代收项下，凭有效凭证和商业单据代进口商对外垫付进口款项的短期资金融通，用于满足进口商在进口信用证或进口代收项下的短期资金融通需求。
国际结算知识点
国际结算知识点第⼀章1.国际结算含义：经营外汇业务的银⾏使⽤某些结算⽅式和特定的⼯具，实现跨国界的资⾦转移与收付，就是国际结算。
2.代理⾏关系：两家不同国籍的银⾏，互相委托，互为办理国际银⾏业务所发⽣的往来关系，被称为代理⾏关系。
⼀般由双⽅银⾏的总⾏之间建⽴。
3.价格条款：FOB“Free on Board(... named port of shipment)” ，即“ 船上交货(...... 指定装运港)”。
它指卖⽅在指定的装运港把货物送过船舷后交付，货过船舷后买⽅须承担货物的全部费⽤、风险、灭失或损坏，另外要求卖⽅办理货物的出⼝结关⼿续。
本术语适⽤于海运或内河运输。
CFR “Cost and Freight (named port of shipment)” ，即“ 成本加运费(...... 指定⽬的港)”。
它指卖⽅必须⽀付把货物运⾄指定⽬的港所需的开⽀和运费，但从货物交⾄船上甲板后，货物的风险、灭失或损坏以及发⽣事故后造成的额外开⽀，在货物越过指定港的船舷后，就由卖⽅转向买⽅负担．另外要求卖⽅办理货物的出⼝结关⼿续。
本术语适⽤于海运或内河运输。
CIF“Cost,Insurance and Freight(/doc/7cd67b72915f804d2b16c16a.html d port of shipment)” ，即“ 成本、保险费加运费(...... 指定⽬的港)”。
它指卖⽅除负有与“ 成本加运费” 术语相同的义务外，卖⽅还须办理货物在运输途中应由买⽅承担购货物灭失或损坏的海运保险并⽀付保险费。
本术语适⽤于海运或内河运输。
第⼆章汇票1.定义：汇票是由⼀⼈向另⼀⼈签发的，要求⽴即或定期或在可以确定的将来时间对某⼈或他指定之⼈或持票⼈⽀付⼀定⾦额的书⾯⽆条件⽀付命令。
（英国票据法）汇票是出票⼈签发的，委托付款⼈在见票时或在指定⽇期⽆条件⽀付确定⾦额给收款⼈或持票⼈的票据。
（我国票据法）汇票主要内容汇票的必备项⽬（1 ）书⾯的⽆条件的⽀付命令(an unconditional order in writing)书⾯的（⼿写/ 打字/ 印刷）⽆条件的：on arrival of …/after clearance ×⽀付命令：Please pay to/pay toWould you please pay to ×（2）确定的⾦额(fixed amount)About USD200.00/USD200.00 or USD100.00 ×USD200.00 plus interest ×注明货币名称和⾦额，⼀般⾦额保留两位⼩数（3）付款⼈名称(payer付款⼈/drawee受票⼈’s name)（4）收款⼈名称（汇票的抬头）限制性抬头（不可转让）Pay to A; pay to A only; pay to A not transferable指⽰性抬头（A 为第⼀背书⼈）Pay to the order of; pay to A or order; pay to APay to bearer; pay to A or order《⽇》& 我国不允许以此种抬头开⽴汇票（5）出票⼈名称和签字汇票或有的“必备”项⽬1.“ 汇票” 字样：bill of exchange; exchange for; draft2. 出票⽇期：《英》不必备3. 出票地点：⼤多空⽩汇票已印制4. 付款地点：⼀般付款⼈地址既是5.付款时间即期付款/ 见票（提⽰）即付At sight/on demand见票（承兑）后定期付款payable at a fi xed period after sight/at …days after sight出票后定期付款payable at a fixed period after date确定⽇期付款payable at a fixed dateEg.2008.03.03PS:关于付款时间⽇期的确定到期⽇遇⾮营业⽇，顺延远期汇票到期⽇“算尾不算头”⽉为⽇历⽉(⽉份的相同⽇期到期)eg:2.29-3.29;1.31-2.28/29半⽉以15天计⽉初为1⽇，⽉中为15⽇，⽉末为最后⼀⽇汇票的其他记载事项1. 外汇汇率条款Payable at collecting bank’s selling rate on date of payment.2. 利息条款( 计息期间和利率)Payable with interest at 8% p.a from the date here to date of payment.3.⽆追索权条款Payee without recourse to drawer4. 免作退票通知或放弃拒绝证书5. 成套汇票汇票通常是2 或3 张为⼀套，⼀张付款后，其余各张即不再付。
汇兑委托收款托收承付
汇兑委托收款托收承付1. 引言汇兑委托收款托收承付指的是一种金融服务，即当涉及跨境交易时，买方委托某一中介机构或金融机构代为收取和承付货款。
本文将介绍汇兑委托收款托收承付的定义、流程、应用场景以及收取费用的相关信息。
2. 定义汇兑委托收款托收承付是指买卖双方在国际贸易中，为了确保交易顺利进行，由买方委托某一中介机构或金融机构负责收取货款，并在货款到达后承付给卖方的一种金融业务。
3. 流程汇兑委托收款托收承付的流程如下：步骤 1：协商合作买卖双方需要在交易前协商确定是否使用汇兑委托收款托收承付服务，并选择合适的中介机构或金融机构作为托收方。
步骤 2：委托合同签订买方与托收方签订委托合同，明确委托收款金额、收款截止日期、托收方的收款账户等基本信息。
步骤 3：发起收款托收卖方将货款汇款至托收方指定的收款账户。
步骤 4：托收方收款确认托收方收到货款后，将通知买方，同时进一步核对货款的真实性，并进行结算和承付的准备工作。
步骤 5：托收方承付在收到货款并完成核对后，托收方即可根据委托合同的约定将货款扣除相应的费用后，转账给卖方。
4. 应用场景汇兑委托收款托收承付主要适用于以下场景：4.1 跨境交易在国际贸易中，买卖双方可能面临支付及收款难题。
通过使用汇兑委托收款托收承付服务，可以确保货款的安全交付，降低支付风险。
4.2 贸易保护托收方作为第三方中介机构，对买卖双方来说是一个中性的、相对可信赖的机构，可以通过对货款的托收和承付来保护双方的权益。
4.3 资金管理对于买方来说，使用汇兑委托收款托收承付服务可以延长支付期限，提高运营资金的周转性。
5. 收费费用使用汇兑委托收款托收承付服务通常会产生一定的费用，具体费用因托收方的不同而有所差异。
常见的收费方式包括：•手续费：托收方根据收款金额的一定比例收取的手续费。
•汇兑费用：涉及跨境交易时，可能还需要支付一定的汇兑费用，具体费用根据货币兑换汇率和汇款金额而定。
6. 结论汇兑委托收款托收承付是一项能够提供跨境支付保障的金融服务，能够有效降低支付及收款风险，并提高买方运营资金的周转性。
商业银行的国际支付与结算业务
02
通过SWIFT系统，商业银行可 以快速、准确地处理跨境支付 和结算业务，降低交易成本和 风险。
03
SWIFT系统采用标准化的报文 格式，确保不同国家和地区的 银行之间能够进行顺畅的通信 和业务协作。
国际结算系统
1
国际结算系统是支持跨国交易和资金流动的重要 技术平台。
2
通过国际结算系统，商业银行可以提供跨境贸易 融资、国际保理、福费廷等业务，帮助企业降低 跨境交易风险和成本。
案例二：跨境电子商务支付业务
总结词
跨境电子商务支付业务是商业银行为适应电 子商务的发展而推出的支付结算服务，为企 业和个人提供安全、快捷的跨境支付解决方 案。
详细描述
随着跨境电子商务的快速发展，商业银行纷 纷推出跨境电子商务支付业务，为企业和个 人提供安全、快捷的跨境支付解决方案。通 过该业务，用户可以在线购买境外商品，并 使用人民币或其他货币进行支付，享受便捷 的购物体验。同时，这也为商业银行带来了
险等进行评估和管理。
商业银行通过提供优质服务 ，维护与客户的长期合作关 系，满足客户在国际支付与
结算方面的需求。
商业银行的优势
资金实力雄厚 商业银行通常拥有雄厚的资金实 力，能够为客户提供更可靠、高 效的国际支付与结算服务。
创新能力和技术优势 商业银行在技术创新方面不断投 入，通过引入先进的技术手段和 系统，提高国际支付与结算业务 的处理效率和安全性。
客户向银行提交支付指令，包括收款人、金 额、付款方式等信息。
银行审核指令
银行对客户的支付指令进行审核，确保信息 准确无误。
银行执行支付
银行根据客户的支付指令，通过相应的支付 系统完成资金转移。
银行结算处理
银行对跨境交易进行结算处理，包括外汇兑 换、头寸调拨等。
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国际结算
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参照案例，继续填写出口托收登记业务信息并“暂存”
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国际结算
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输入汇出汇款登记信息后点击“暂存”键保存，并添加电文后 “返回”，“提交”后经“复核”、“授权”程序后正式“生 效”。
使用软件系统完成进出口结算及汇款业务信息加 工、处理，运用软件系统产生各类业务函电，清 分及发送各类电文，进行相关帐务处理，并提供 相应查询、统计报表功能。
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3
一、软件基本操作
系统登录界面：输入用户编码和密码
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用户编号：请输入“ST本人学号” 用户密码：请输入“888888” 然后点击“登录”键，进入已登录主页
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国际结算
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三、跟单托收业务
将鼠标移动到“托收业务”区域
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国际结算
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实验任务：操作“远期托收”案例
编号：12 类型：托收行、代收行业务操作
03.04.2020国际结算18 Nhomakorabea 案例流程图
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1、托收行出口托收业务登记（业务启动）
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国际结算
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进入“汇入行”页面后，点击“汇入汇款登记”
查收汇出行发出的电文，进行“业务录入”
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参照案例，输入汇入行汇入汇款登记业务信息
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输入汇入汇款登记信息后点击“暂存”键保存，并添加电文后“返 回”，“提交”后经“复核”、“授权”程序后正式“生效”。
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2、代收行进口代收登记
点击“签退”键，回到已登录主页面，将鼠标移到 “代收行”区域并点击进入。
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进入“代收行”页面后，点击“进口代收登记”，新 建并参照案例内容输入进口代收登记信息。
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输入进口代收登记信息后“暂存”，添加电文返回后 “提交”后经“复核”、“授权”程序后正式“生 效”。
新建业务并输入案例中汇入行汇出汇款登记业务信息
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输入汇出汇款登记信息后点击“暂存”键保存，并添加电文后“返 回”，“提交”后经“复核”、“授权”程序后正式“生效”。
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2、汇入汇款—汇入汇款登记
点击“签退”键，回到已登录主页面，将鼠标移到 “汇入行”区域并点击进入。
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4、托收行承兑登记
“签退”后进入“托收行”操作页面，点击“承兑登 记”，从“收电文”开始，进行“业务录入” 。
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国际结算
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按案例内容输入信息“暂存”后，“提交”经“复核” 和“授权”正式生效。
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国际结算
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5、代收行付款
“签退”后再次进入“代收行”操作页面，点击“付款” ，从 “经办”开始，输入付款信息“暂存”，添加电文返回后“提 交”。
国际结算
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经授权生效
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谢谢您的配合！
路漫漫其悠远
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经“复核”和“授权”正式生效
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6、托收行收汇及解付
“签退”后再次进入“托收行”操作页面，点击“收汇及解付” ， 从“收电文”开始，进行“业务录入”。
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输入后“暂存”并“提交”“复核”和“授权”
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汇款与托收业务知识
路漫漫其悠远
少壮不努力，老大徒悲伤
实验内容
1、汇款业务
汇出行、汇入行业务操作——汇入行立即解付
2、托收业务
托收行、代收行业务操作——远期托收
3、信用证业务
开证行、通知行业务操作——远期信用证开立
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实验要求
通过学习和使用国际结算模拟系统软件，要求学 生能够独立完成相关的业务处理，包括汇入汇款、 汇出汇款、出口跟单托收、进口开证、信用证通 知等；
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授权已生效
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国际结算
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3、代收行承兑
“签退”后再次进入“代收行”操作页面，点击“承兑”业务操 作，从“经办”开始，“暂存”后添加电文返回后“提交”“复 核”和“授权”。
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授权已生效
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面。
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国际结算
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二、汇款业务
将鼠标移动到“汇款业务”区域
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国际结算
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实验任务：操作“汇入行立即解付”案 例
编号：20 类型：汇出行、汇入行业务操作
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国际结算
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案例流程图
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1、汇出汇款—汇出汇款登记