借款及报销管理制度(定稿)
员工借款报销管理制度
第一条为加强公司财务管理工作，规范员工借款报销行为，保障公司资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条借款报销应遵循真实性、合规性、及时性和节约性原则。
第二章借款申请
第四条员工因工作需要，需借款的，应提前向财务部门提交书面借款申请。
第五条借款申请应包括以下内容：
（一）借款人姓名、部门、职务、联系方式；
（二）借款事由、金额、期限；
（三）借款人保证，如因个人原因造成损失，愿意承担相应责任。
第六条财务部门收到借款申请后，应在1个工作日内审核，对符合规定的，办理借款手续。
第三章报销流程
第七条员工借款后，应及时将相关费用发票、收据等凭证提交财务部门。
第八条财务部门对报销凭证进行审核，确保其真实性、合规性。
第九条审核通过的报销申请，财务部门应及时办理报销手续。
第十条报销金额在1000元以下的，由财务部门审批；1000元（含）以上的，需经部门负责人审批。
第十一条财务部门在收到报销凭证后，应在3个工作日内完成报销手续。
第四章借款还款
第十二条借款人应在借款到期前，将借款本息足额归还财务部门。
第十三条借款人如因特殊情况无法按时归还借款，应提前向财务部门申请延期，并说明原因。
第十四条财务部门对延期还款申请进行审核，同意的，可给予延期。
第十五条本制度由财务部门负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
第十七条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和完善。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。
第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。
第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。
第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。
第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。
未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。
第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。
第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。
第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。
第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。
一经发现，公司将严肃处理。
第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。
第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。
第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度一、总则为规范公司借款及费用报销流程，加强财务管理，确保公司资金安全，特制定本管理制度。
本制度适用于公司所有员工及各部门。
二、借款管理借款范围：公司借款主要用于员工因公出差、采购、临时周转等合理用途。
非公务性质的借款，公司不予批准。
借款申请：员工需填写《借款申请单》，注明借款用途、金额、还款期限等，经部门负责人审核同意后，提交至财务部门审批。
借款审批：财务部门对借款申请进行审批，审核借款用途是否合理、金额是否准确、还款期限是否明确等。
审批通过后，财务部门办理借款手续，将款项支付给借款人。
借款还款：借款人应在规定期限内归还借款。
如因特殊原因无法按时归还，应提前向财务部门说明情况并申请延期。
逾期未归还的，财务部门有权从借款人工资中扣除相应款项。
三、费用报销管理报销范围：公司员工因公出差、采购、会议等产生的合理费用均可报销。
个人消费、非公务性质的费用不予报销。
报销申请：员工需填写《费用报销单》，注明费用明细、金额、发票等，并附上相关凭证。
报销单需经部门负责人审核签字后，提交至财务部门审批。
报销审批：财务部门对报销申请进行审批，审核费用是否真实、合理、合规，发票是否齐全、合规等。
审批通过后，财务部门办理报销手续，将款项支付给员工。
报销要求：员工在报销时应遵守公司规定，确保报销凭证的真实性和合规性。
如有虚假报销、违规报销等行为，公司将依据相关规定进行处理。
四、监督管理财务部门应定期对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销流程的合规性和规范性。
员工应自觉遵守本管理制度，如有违反，公司将依据相关规定进行处理。
五、附则本制度自发布之日起执行，如有修改或补充，由公司财务部门负责解释并通知相关部门。
本制度与国家法律法规及公司其他规章制度相抵触的，以国家法律法规及公司其他规章制度为准。
本制度旨在规范公司借款及费用报销流程，确保公司资金安全，提高财务管理效率。
全体员工应严格遵守本制度，共同维护公司的财务秩序。
费用借款、报销审批制度
费用借款、报销管理制度第一条为加强财务管理，堵塞漏洞，严格控制费用支出，确保公司各项工作的顺利进行，特制定本规定。
第二条切实实行财务“一支笔”审批制度1、公司各项费用开支必须由总经理亲自审批，或在规定的数额及规定的开支范围内授权审批，凡未被授权的代批无效。
2、被授权审批人员在财务部需留有签字字样备核。
3、授权范围：（1）公司办公设备、原材料采购要由总经理亲自审批。
（2）代理产品采购由总经理亲自审批。
（3）日常办公费用在2000元以下的可由主管副总审批。
（4）差旅费用在3000元以下的可由主管副总审批。
（5）招待费用在3000元以下的可由主管副总审批。
4、权责一致，责任到人。
被授权签字的人员要对所签事项负责，如果以后发现有问题，签字人和经手人要分别承担相应的经济责任。
第三条付款、借款手续：1、实行费用借款预先审批制度，严格控制借款数额。
2、各项费用开支必须由经办人事先填报“费用开支申请单”（包括付款申请单、借款申请单、支票领用单等），经批准后方可借款。
审批权限、程序按上述审批制度办理。
3、付款申请：（1）填制付款申请单，申请范围包括：货款、多付款、佣金及公司自用设备等。
（2）采购商品，需注明付款方式（现金或支票）、数量、单价及用途。
（3）付款对象应注明公司或个人，帐号或卡号，及完整的公司资料留公司备档。
（4）多付款、佣金等返还，应等款项到帐才能返还并及时提供对方收款收据，最长不得超过一周。
（5）外购公司自用设备，另到行政部填制设备申领单，并备案。
（6）超过元，提前7天申请，以便安排付款。
4、借款申请：（1）填制借款申请单，申请范围包括：个人借款、差旅费预支等。
（2）差旅费预支，应注明出差时间、行程，在公司制度规定标准内预支且在出差结束一周内报帐。
第四条报销程序：1、真实有效的费用开支，先由本部门部门经理签字后，由总经理审批或在授权范围内由主管副总审批后报销。
2、公司领导（董事长、总经理、副总经理）直接开支的费用，由行政部负责统一填报，经总经理签字后，凭报销单据到财务部办理审核报销。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。
本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。
三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。
2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。
3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。
4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。
四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。
2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。
3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。
4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。
五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。
2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。
3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。
六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。
2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
公司借款_报销管理制度
一、目的为规范公司借款和报销流程，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、借款及报销原则1. 借款和报销必须遵循真实性、合法性、合规性和效益性原则。
2. 借款和报销事项应事先报经审批，不得擅自借款或报销。
3. 借款和报销应使用公司规定的凭证，确保财务记录完整、准确。
四、借款及报销流程1. 借款申请（1）员工因私事需要借款，应填写《借款申请单》，经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理借款业务。
（2）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，特殊情况需借款且金额较大时，需找担保人，并约定还款期限。
2. 借款及还款（1）员工借款后，应及时办理报销手续，将借款用于实际用途。
（2）借款人应在借款之日起一个月内还清借款，确有困难者，可申请延期还款。
3. 报销申请（1）员工报销费用，应提供相关凭证，如发票、收据、报销单等。
（2）报销金额不得超过实际发生费用，且不得超过批准的报销额度。
4. 报销审批（1）报销申请经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理报销手续。
（2）报销审批权限如下：- 500元以下，由部门负责人审批；- 500元（含）至1000元，由财务负责人审批；- 1000元（含）以上，由总经理审批。
五、违规处理1. 借款和报销过程中，如有虚报、冒领、挪用等违规行为，一经查实，将按规定给予相应处罚。
2. 因工作失误导致借款和报销错误，造成公司经济损失的，责任人应承担相应责任。
六、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度第一条目的为了规范公司借款和报销行为，加强财务管理，确保公司资金安全，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有员工的借款和报销行为。
第三条借款管理1. 借款申请：员工因公需借款的，应向所在部门提出书面申请，注明借款事由、金额及还款时间。
2. 借款审批：借款申请需经所在部门、财务部审批。
3. 借款发放：借款审批通过后，由财务部发放借款。
4. 借款还款：员工应在约定的还款时间内将借款归还至财务部。
第四条报销管理1. 报销申请：员工因公产生费用的，应向所在部门提出书面报销申请，并附上相关发票、单据。
2. 报销审批：报销申请需经所在部门、财务部审批。
3. 报销审核：财务部对报销申请进行审核，确保费用合理、合规。
4. 报销支付：审核无误后，由财务部进行支付。
第五条费用范围1. 借款费用范围：仅限于公司业务开展所需，如差旅费、招待费等。
2. 报销费用范围：包括员工因公产生的交通费、住宿费、招待费等。
第六条合规要求1. 借款、报销行为应符合国家法律法规、公司财务管理制度。
2. 借款、报销单据应真实、合法，不得虚报、多报。
3. 借款、报销过程中，应遵循诚实守信、节约高效的原则。
第七条违规处理1. 违反本制度的，公司将给予批评教育，并视情节严重程度进行相应的处罚。
2. 涉及财务造假、侵占公司财产等问题的，将按照公司制度和相关法律法规进行处理。
第八条制度修订本制度根据公司实际情况适时修订，修订后的制度自发布之日起生效。
第九条附则本制度由公司财务部负责解释，未尽事宜可根据实际情况予以补充。
某公司借款及报销制度
某公司借款及报销制度1. 引言这份文档旨在介绍某公司的借款及报销制度，包括借款流程、报销流程、相关规定和注意事项等内容。
公司秉承公平、透明、高效的原则，希望通过制定明确的制度，确保员工的借款和报销活动合规、便捷。
2. 借款流程2.1 借款申请员工如果需要借款，需要按照以下步骤提交借款申请： -在公司指定的借款申请表中填写相关信息，包括借款金额、借款用途、还款方式等。
- 在借款申请表中注明预计还款日期，并保证在规定期限内归还借款。
- 将填写完整的借款申请表提交给所在部门经理进行审批。
2.2 借款审批部门经理收到借款申请表后，应按照以下程序进行审批：- 审阅借款申请表，核实借款金额和用途的合理性。
- 判断员工的还款能力和信用状况。
- 根据情况，可与借款人进行沟通并要求提供相关证明文件。
- 根据以上判断结果，决定是否批准借款申请，并在借款申请表上签字确认。
2.3 借款发放经过部门经理审批通过的借款申请，将由财务部门进行以下操作： - 在公司财务系统中登记借款信息，包括借款金额、借款人、借款日期等。
- 安排转账或现金支付，将借款金额发放给借款人。
2.4 借款管理借款人应遵守以下规定管理借款： - 借款人应及时还款，并确保还款金额与还款日期与借款申请表中的承诺一致。
-借款人应妥善保存借款发放凭证，并根据公司规定的期限随时准备还款。
- 如借款人无法按期还款，应提前向部门经理申请延期或调整还款方式，并得到批准。
3. 报销流程3.1 报销申请员工如果有符合公司规定的费用需要报销，应按照以下步骤提交报销申请： - 填写公司指定的报销申请表，详细列明所报销费用的种类、金额、日期等信息。
- 同时，准备并附上相应的费用票据、收据、发票等原始凭证。
3.2 报销审批报销申请表和附带的凭证需要经过以下审批流程： - 部门经理审阅报销申请，核实费用的合理性和凭证的真实性。
-若报销金额超过部门经理审批权限，则需经过财务部门的审批。
XX公司借款报销管理制度
公司借款、报销管理制度第一章总则第一条、规范和完善公司财务管理，严格执行财务制度，确保资金安全及合理使用，特制度本制度。
第二章适用范围第二条、本公司工作人员办理的差旅费、招待费、日常开支、材料采购、办公生活用品购买、合同付款等涉及企业资金支出的全部活动。
第三章借款管理第三条、出差借款（一）出差人应先到财务部填写“借款单”，详细填写借款日期、事由、资金性质、目的地及金额，经项目经理确认后报总经理签批，借款单交会计留存。
（二）对于前次款项在超过预算期10天无故未报账者，不得再借款。
第四条、日常费用及备用金借款（一）借款金额超过人民币2000元的，必须提前一个工作日将填制审批完毕的借款单交出纳备款。
由于未做准备而导致不能付款，后果由借款人自行承担。
第五条、购置固定资产借款（一）施工用具、机电设备单价在300元以上、使用年限一年以上者、办公设施500元以上者，属固定资产。
需填写固定资产申购单、固定资产申购单报总经理审批后，方可有相应部门办理。
（二）购置固定资产必须开具正式发票。
第六条、购置办公用品及低值易消耗品的借款（一）由各部门根据需要，于每月25日-30日提出办公用品购置申请，由人力资源部统一汇总，报总经理审批后，由人力资源部统一采购。
（二）请款时需提供总经理签署的“采购需求单”第七条、特殊情况（一）总经理出差不在不能签字，而又急需办理的借款，总经理可电话通知财务部办理，事后补签。
第四章报销管理第八条、报销程序：经办人→财务部审核→总经理审核→财务部结算（一）费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。
经办人必须要求开票单位的收据如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票的收据一律不予报销。
（二）每张票据支出必须由经手人、随从人员、项目经理签字确认，饭费应注明吃饭人数（三）填写费用报销单时必须按单据性质（差旅费、办公费、劳动工具、设备设施零部件，其它）分类、分次、分页粘贴填制。
借款报销管理制度
借款报销管理制度一、总则为了规范借款和报销管理制度，提高财务管理效率，防范财务风险，根据公司相关规定，制定本借款报销管理制度。
二、借款管理1. 借款人应当向公司提出借款申请，并在申请表上填写借款金额、用途、借款期限等信息，并提供必要的证明材料。
2. 公司对借款申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。
3. 借款人在拿到借款后应当在规定的时间内还款。
4. 借款人应当对借款用途进行书面报告，对购买、使用情况提供相关凭证。
5. 如果借款用途发生变更，借款人应当及时向公司报告，并经公司同意后方可进行改变。
6. 对于迟还或者迟报的借款，公司有权利对借款人进行相应的监督和问责。
三、报销管理1. 报销人应当向公司提交报销申请，填写报销单上的报销金额、报销事由、报销人员、报销日期等信息，并提供相关的证明材料。
2. 公司对报销申请进行审批，经过财务部门核实后，可予以批准。
3. 报销人应当按照公司相关规定进行报销，不得超出规定范围进行报销。
4. 对于需要报销的费用，报销人应当提供发票、收据等相关凭证，并在报销单上进行详细说明。
5. 公司要求对于公务用车、差旅费、招待费等特殊费用，报销时需提供详细的行程、用车记录或者招待对象名单等证明材料。
6. 对于迟报或者虚报的报销，公司有权对报销人进行相应的监督和问责。
四、财务管理1. 公司设立专门部门负责借款和报销的核实、审批和管理工作。
2. 财务部门要对借款和报销的核实进行严格的审查，确保真实、合规。
3. 公司要求财务部门对借款和报销进行及时的登记和记录，做到审批流程清晰、记录完整。
4. 财务部门应当对借款和报销进行定期的审计核实，发现问题及时处理并向上级领导汇报。
五、监督管理1. 公司领导对借款和报销管理制度进行监督，做到规范执行。
2. 公司要求相关部门对借款和报销进行定期的检查和复核，确保执行情况真实可查。
3. 公司要求员工对借款和报销进行自我监督，发现问题及时报告，并接受相应的处罚。
公司借款和报销管理办法
公司借款和报销管理办法一、总则1. 目的为规范公司借款和报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，特制定本办法。
2. 适用范围本办法适用于公司全体员工。
二、借款管理1. 借款原则（1）借款必须有明确的用途，且符合公司的业务需要。
（2）借款应遵循“专款专用、及时报销、前账不清、后账不借”的原则。
2. 借款审批流程（1）员工填写借款申请单，注明借款用途、金额、预计还款日期等信息。
（2）借款申请单经部门负责人审核签字后，提交财务部门审批。
（3）财务部门根据公司资金状况和借款用途进行审批，如借款金额较大，需报公司领导审批。
（4）审批通过后，财务部门办理借款手续。
3. 借款额度借款额度根据员工的职务和业务需要确定，一般不得超过员工月工资的一定比例。
具体额度由公司领导根据实际情况确定。
4. 借款还款（1）借款员工应在预计还款日期前及时办理报销手续，冲销借款。
（2）如因特殊情况不能按时还款，应提前向财务部门说明情况，并申请延期还款。
延期还款需经公司领导批准。
（3）对于逾期未还的借款，财务部门将从员工工资中扣除，并按银行同期贷款利率收取利息。
三、报销管理1. 报销原则（1）报销必须有合法的票据，且票据内容真实、准确、完整。
（2）报销应遵循“实事求是、及时报销、先审批后报销”的原则。
2. 报销审批流程（1）员工整理报销票据，填写报销单，注明报销事项、金额等信息。
（2）报销单经部门负责人审核签字后，提交财务部门审批。
（3）财务部门对报销票据的真实性、合法性、准确性进行审核，如报销金额较大，需报公司领导审批。
（4）审批通过后，财务部门办理报销手续。
3. 报销标准（1）差旅费报销标准按照公司规定的差旅费报销制度执行。
（2）业务招待费报销标准按照公司规定的业务招待费报销制度执行。
（3）其他费用报销标准按照公司相关规定执行。
4. 报销时间员工应在费用发生后的一定时间内办理报销手续，具体时间由公司领导根据实际情况确定。
逾期未报销的费用，财务部门有权不予报销。
公司借款和报销制度（推荐5篇）
公司借款和报销制度（推荐5篇）第一篇：公司借款和报销制度借款和费用报销制度目录第一章借款第二章日常费用报销第三章差旅费用报销第四章报销凭证填制要求第五章其他规定说明：本制度为公司借款和费用报销制度，关联公司请参照执行。
第一章借款一、借款申请借款是指因公司业务需要的临时借款，包括杂项费用、差旅费用及各种临时性周转需要。
公司员工根据工作需要，向财务人事部申请，借款时须按要求填列《借款单》各栏，并按审批权限批准后，向财务人事部领取。
二、预付款申请预付款是指在采购物品、设备和服务交付前，需要预先支付的款项（如预付服务外包费、合同预付款等）。
支付此款项时，需由经办人将收款方的付款单通知财务，并向财务人员出具经批准的采购单或采购合同复印件，完备审批手续后，方可付款。
三、备用金对于经常出差或日常业务频繁，需要一定量现金周转的员工，可填写《借款单》申请备用金。
备用金额度须由部门经理及总经理批准，并于每财年结束前归还（公司的财年与日历年相同），逾期不还的一次或分次从工资中扣除。
公司对已申请备用金的员工，将不再另行支付其预付差旅费（机票、车票款除外）四、还款期限1、出差借款的还款期限出差费用报销应在出差结束后一个月内报销，否则所有暂借款将从出差员工次月税后工资中扣除。
2、其它借款的还款期限经办人借款时须写明还款期限，并应在到期一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。
过期不结账者，财务人事部有权从经办人次月税后工资中扣除。
所有借款，必须在前账结清之后方可再借付。
确因业务需要而来不及结清前账，必须向财务人事部讲明原因，同时须经部门经理和总经理同意，方可再借款。
第二章日常费用报销以下所列可报销的费用，都必须是为了公司的利益支出的费用，是受公司委派、办理公务，公司未允许的花费，一律不准申请报销。
一、无项目费用1、办公用品、劳保用品：金额超过10000元要附明细清单。
2、交通费：含本市出租车费、公交车费、过路费、停车费、汽油费、保养费。
借款及报销管理制度
借款及报销管理制度第一章总则第一条为规范公司内部借款及报销管理，维护公司的财务秩序，提高资金利用效率，健全公司的内部控制机制，特制订本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门借款及报销管理，所有部门及员工应遵守本制度的规定。
第三条公司内部借款及报销管理应遵循公平、公正、透明的原则，严格执行制度，确保经费使用合法合规。
第四条公司内部借款及报销管理应建立详细的流程和制度，明确职责分工，确保借款及报销程序的规范和高效。
第五条公司内部借款及报销管理应加强内部审核机制，防范风险，确保公司资金安全。
第六条公司内部借款及报销管理应加强信息化建设，完善管理系统，提高管理效率。
第七条公司内部借款及报销管理应加强员工培训，提高员工的财务管理意识和能力。
第八条公司内部借款及报销管理应加强内部监督，及时发现和纠正问题，确保公司利益不受损失。
第九条公司内部借款及报销管理应加强与外部合作，建立良好的合作关系，确保公司业务的顺利进行。
第十条公司内部借款及报销管理应定期评估管理效果，不断优化管理流程，提高管理水平。
第二章借款管理第十一条公司内部借款应经过充分审批程序，确保借款的合理性和安全性。
第十二条借款人应填写借款申请表，说明借款用途和金额，经部门主管签字同意后方可借款。
第十三条公司内部借款应遵循逐级审核原则，逐级审批，最终经公司财务部门审批通过后方可放款。
第十四条借款人应按时按量归还借款，逾期未还的应缴纳逾期利息。
第十五条公司内部借款应建立借款档案，详细记录借款的具体情况，确保借款记录完整准确。
第十六条公司内部借款应建立风险预警机制，及时发现和解决借款风险，确保公司资金安全。
第三章报销管理第十七条公司内部报销应事先填写报销申请表，说明报销事由和金额，经部门主管签字同意后方可报销。
第十八条公司内部报销应提交相关票据原件，确保报销内容真实可靠。
第十九条公司内部报销应遵循逐级审核原则，逐级审批，最终经公司财务部门审批通过后方可报销。
借款和报销管理制度
借款和报销管理制度一、总则为规范公司内部借款和报销行为，有效管理公司资金使用，提高公司财务管理效率，特制定本制度。
二、借款管理1. 借款范围：公司内部员工、部门或项目需要借款时，需按照规定程序进行申请，经相关部门审核通过后方可借款。
2. 借款申请：借款人应向财务部门提交书面借款申请，并提供详细的借款用途以及还款保障措施。
3. 审批程序：借款申请经财务部门初审后，需经相关部门负责人签字确认，并报公司财务总监审批，最终经公司总经理批准后方可放款。
4. 放款程序：财务部门按照审批程序将借款金额划入借款人指定账户，并做好借款记录。
5. 还款责任：借款人应按照借款合同约定的时间及金额，按时归还借款。
6. 借款管理：财务部门应建立健全的借款管理制度，监督借款使用情况，并定期进行还款跟进，确保借款安全。
三、报销管理1. 报销范围：公司内部员工因公出差、开会、采购等与工作有关的费用报销必须遵守公司的相关规定。
2. 报销申请：员工应按照公司规定的报销流程，填写完整的报销单据，并提交给财务部门进行审核。
3. 审批程序：报销单据经部门负责人审核后须报公司财务总监审批，最终由公司总经理签字确认。
4. 报销标准：公司制定了相应的报销标准，具体包括交通费、住宿费、餐费等各项费用，超出标准的费用需经过特别审批。
5. 报销流程：财务部门应及时审核报销单据，核实费用真实性和合理性，并在规定时间内将款项划入员工指定账户中。
6. 报销管理：财务部门应建立健全的报销管理制度，加强内部审计，避免假报销行为的发生。
四、违规处理对于严重违反借款和报销管理制度的行为，公司有权对相关人员进行罚款、调岗、降职甚至辞退等处理措施。
五、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释，并在公司内部广泛宣传，确保员工了解规定并遵守。
2. 本制度自发布之日起生效，如有后续修改，需经公司领导审核并重新发布。
3. 其他未尽事宜，参照相关规定处理。
以上为公司借款和报销管理制度的具体内容，希望全体员工严格遵守，共同维护公司资金的安全和正常运转。
借款与报销管理制度
借款与报销管理制度目录一、借款标准及审批制度1、借款标准2、借款程序3、借款审批人责任二、费用支付标准及审批制度1、差旅费报销标准2、财务核算细则3、报销程序借款与报销管理制度借款标准及审批制度为进一步完善公司财务管理，严格借款及报销程序。
结合公司实际情况，特制定本制度。
一、借款标准二、借款程序㈠出差借款信息化程序1．员工因公出差借款，先在办公室行政办公人员处领取电子档“出差申请单”或到OA网站上下载此单据（见附表1 “出差申请单”）；2．出差人将填写完成的电子档“出差申请单”传给总经理或施工派出人签批；3．总经理或施工派出人再将签批过的“出差申请单”传给财务主管；4．出差人员若借款需填写《借款申请单》（见附表三），由总经理依借款标准（见表1）核定借款金额并审批签字；出差者需不需要提交《出差报告》由总经理在《出差申请单》中批示说明。
否则，出差者出差归来，必须提交《出差报告》。
5．财务经理见签批过的《借款申请单》安排出纳员付款；6．财务经理将最终的“出差申请单”传给出差人（传到OA个人邮箱中），留做出差人出差归来后，审批报销用；财务经理应在出差人起程日期前填写《员工出差通知表》（见下表）后传给OA负责人发布出差消息。
员工出差通知表7．员工前次借款出差返回超过五个工作日未履行报销手续，且未及时向财务部说明原因者，不得再借款。
同时，财务部门根据欠款情况当月开始在工资中扣还。
8．出差人没有预支借款发生的情况下，按“出差借款程序”1-7点（除第4、5点外）来执行。
后续流程索引：如属出差，回来时操作流程见本文件第4页“三、报销程序、报销基本流程”。
㈡招待费借款程序1．招待人在办公室领取电子档“招待费申请单”或到OA网站上下载此单据（见附表2“招待费申请单”）；2．招待人将填写完毕的电子档的“招待费申请单”传给总经理签批；3．总经理再将签批过的“招待费申请单”传给财务主管，财务主管按照借款标准（见表1）核定借款数额后，审批签字；4．由财务部出纳员付款；5．同时，招待人通知办公室人员协助定餐预约。
市场部借款和报销管理制度
市场部借款和报销管理制度第一章总则第一条为规范市场部的借款和报销行为，加强预算控制和财务管理，提高资金使用效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于市场部各岗位人员的借款和报销活动。
第三条市场部应严格按照相关法律法规和公司财务制度的规定，进行经费的借款和报销。
第二章借款第四条借款范围：市场部的借款仅限于项目实施或出差期间的临时借款。
第五条借款额度：市场部人员借款的额度须在预算内，并确保借款金额合理、真实、合法。
第六条借款手续：（一）借款需填写《借款申请单》，并报市场部经理审批。
（二）市场部财务人员收到借款申请单后，进行审核，确保借款事项符合公司规定。
（三）市场部财务人员将核准的借款申请款项转账至借款人账户，并及时记录借款信息。
第七条借款期限：借款期限以实际需要为准，但原则上不得超过3个月。
超过借款期限未还的，将按公司规定进行追责。
第三章报销第八条报销范围：市场部人员在工作期间发生的与工作相关的费用可以进行报销。
第九条报销条件：报销人员对报销费用须提供有效的发票、收据、报销单或合同等相关支持文件。
报销费用必须真实、合规、合理。
第十条报销流程：（一）报销人员填写《报销申请单》并附上相关的支持文件。
（二）报销人员将《报销申请单》和相关收据提交给市场部经理审批。
（三）市场部财务人员审核报销单及支持文件，并将报销金额核实后，办理报销手续。
第十一条报销期限：报销应当及时进行，原则上报销单应在费用发生后5个工作日内提交给市场部财务人员。
过期未报销的费用，将不再受理。
第四章监管第十二条监督检查：市场部财务人员及时核对借款和报销的情况，发现问题及时进行纠正，并向市场部经理报告。
第十三条风险防控：市场部财务人员应加强借款和报销的审核力度，对异常情况进行及时核实和处理，确保资金使用的合法性和安全性。
第十四条违规追责：市场部人员若违反本制度的规定，影响公司财务安全或损害公司利益的，将依据公司相关规定进行追责。
第五章附则第十五条本制度的解释权归市场部财务部门所有。
日常费用借款报销制度
日常费用借款、报销管理制度各部门应当按照公司的借款报销程序和规定严格执行，财务部应加强公司的财务管理工作，严格遵守国家法律法规。
日常费用主要包括差旅费、交通费、电话费、办公费、低值易耗品、业务招待费等。
固定资产、大型设备、生产材料开销不属于日常费用，应当由采购部填写请购单，并进行统一采购，报销。
日常费用借款：1、公司人员因办理业务需要借款应先到财务部领取借款单，详细填写借款日期、部门、借款事由，所借金额，经本部门主管签字后报总经理签批；2、借款人需凭借由总经理签字的借款单方可至财务部领取借款，借款单交会计留存，待借款人归还借款后由财务开具收据，消清款项，消款按照实报实销的原则；3、借款金额较大的应该提前3日和财务部门沟通好，以便财务备足资金。
日常费用报销：1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则；2、日常支出时应当取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明，数额较大的需要有1人以上证明人，个人报销时提供其他有效发票，证明人签名确认；3、报销时须由报销人在发票背面上签字并简述事由、时间，并完整填写报销单据，将单据传递给财务部，由其核对所报销的费用是否合理，手续是否完整、支出金额是否正确，并对所审核的单据签字确认；4、所有日常费用的报销，除电话费按照每月7日之前报销上个月费用的原则外，其他的必须在产生费用后回到公司7日之内，报总经理签字后报销，逾期的将视为放弃，特殊情况者应该做出合理解释，经总经理批准方可报销；5、所有日常购用办公物品均须到行政部办理资产登记手续，报销时发票后面附有行政部经办人签字，并经各相应领导签字后到财务部报销；6、所有经采购部购得的物品均须到仓库（行政部）办理入库登记手续，报销时发票后面附有仓库经办人签字，并经各相应领导签字后到财务部报销。
公司借款报销管理工作制度7篇
公司借款报销管理工作制度公司借款报销管理工作制度7篇公司借款报销管理工作制度如何制定呢？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，以下是小编精心收集整理的公司借款报销管理工作制度，下面小编就和大家分享，来欣赏一下吧。
公司借款报销管理工作制度精选篇1公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。
二、借款及报销原则1、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。
原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。
2、其他借款支出，实行单笔总经理审批。
借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售（含销管）销售副总总经理财务经理服务（含售前、实施、服务）服务副总运营（含财务、人力行政、市场）总经理各业务部业务部负责人4、前款不清，后款不借。
除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。
5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。
6、报销时限（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。
如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。
（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。
如：6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。
（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。
并且报销时需相关业务负责总经理签字。
（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。
三、差旅费报销标准1、往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报（1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。
公司报销及借款管理制度
公司报销及借款管理制度
公司报销及借款管理制度是为了规范和管理公司内部报销及借款行为，保障资金的合
理使用和风险的控制。
具体内容如下：
一、报销管理制度：
1. 报销范围：只允许报销与工作相关的费用，包括差旅费、交通费、餐费、办公用品等。
2. 报销流程：员工需要填写报销申请单，并附上相应的费用凭证，如收据、发票等。
申请单需经过审批流程后方可报销。
3. 报销限额：针对不同费用类别和职务级别，设定不同的报销限额，超出限额部分需
经过特殊审批。
4. 报销审核：由财务部门对报销申请进行审核，审查费用的合理性和真实性。
5. 报销核销：报销申请获得审核通过后，由财务部门进行核销并支付相应费用。
二、借款管理制度：
1. 借款申请：员工需要填写借款申请单，并注明借款目的、借款金额以及还款计划等。
申请单需经过上级领导审批后才可借款。
2. 借款额度和期限：根据员工职务级别和个人信用状况，设定不同的借款额度和借款
期限，超出额度或期限需经过特殊审批。
3. 借款利率和还款方式：公司可根据市场利率和员工信用状况，确定借款利率。
还款
方式可为一次性还款或分期还款。
4. 还款管理：员工需按照借款合同约定的还款时间和方式进行还款，逾期还款将按照
公司规定的罚息标准进行处罚。
5. 借款审查：财务部门对借款申请进行审查，审查借款目的的合理性和员工还款能力。
以上是公司报销及借款管理制度的一些基本要点，具体实施细则可根据公司的实际情况进行制定和调整。
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借款及费用报销管理制度
为加强公司财务管理，规范费用开支范围及标准，严格借款及费用报销程序，有效降低各项费用支出，提高公司经济效益，特制定本办法。
第一章借款审批程序及权限
第一条公司员工因工作需要借支业务活动经费、备用金、临时采购款及差旅费等，需执行借款程序。
第二条借款人应根据工作需要如实填写借款单，按照本办法第一章第四条的规定办理借款（差旅费借款还须填制出差申请表）。
第三条所有借款务必在使用后（或回公司）五个工作日内提交财务审核报销。
未提交者，公司财务部有权在次月工资中扣除，同时后款不借（如需急用，必须副总以上领导批准，任务完成后立即全部报销）。
第四条公司经费使用必须控制在股东会批准的年度预算范围内；具体项目或工作经费的使用必须在总经理批准的预算范围内。
在预算内的借款按如下审批程序及权限执行：
第二章差旅费报销程序
第五条差旅费审批及报销：
1、出差定义：
1）员工因工作需要，在所属公司市政区域外处理公司事务，属出差。
2）员工在所属公司市政区域内处理公司事务，不属出差。
3）受公司外派，常住某一城市开展业务自租房（购房）之日起，不属出差。
交通费通信费伙食费按40元/天报销。
2、出差审批程序：员工出差需经副总经理审批。
3、出差费用报销程序：
1）公司员工出差，须先按照要求填写《出差申请表》（附表1），注明出差事由、时间、地点及出差费用预算等事项，按照本办法第二章第五条第二款的规定审批后，到公司综合财务部备案。
员工外出参加各类会议，由公司领导在会议通知上签字的，可不填写《出差申请表》；根据公司培训计划,员工外出参加培训，可不填写《出差申请表》。
2）员工出差回公司后需在5个工作日内办理报销手续，并填写《出差情况汇报表》（附表2），报销后由综合财务部存档。
报销差旅费用时按《差旅费报销凭证》要求填写，按规定经审批后到公司综合财务部办理报销还款手续。
第六条公司员工因公出差所乘交通工具标准如下：
第七条出差天数的计算
自出发之日起至返回之日自然（日历）天数计算。
第八条在途补助
按出差天数计，每天补助70元。
第九条出差地的住宿费、市内交通费、通讯费及伙食费实行定额范围内凭票报销。
标准如下表：
单位：元/人·天
2）其它城市，指除一类城市以外的城市。
3）出差地的市内交通费、通讯费、伙食费按照规定限额内的凭票报销。
4）乘坐飞机的公司人员，城市与机场之间原则上按乘坐民航大巴标准报销，如确需乘座其他交通工具需领导批准。
5）住宿费凭发票在规定限额内报销, 超出限额部分由出差人自理。
第十条员工经公司批准外出参加培训（或会议），按培训（或会议）单位统一安排住
宿标准，凭发票报销。
市内交通费及伙食费按实际培训天数每人每天凭发票报销补助50元；培训（或会议）期间因办理公事发生的超补助标准的市内交通费经公司领导批准方可报销。
如培训（或会议）单位没有统一安排住宿，则按照本办法第二章第九条的住宿标准范围内凭发票报销。
第十一条公司员工到外地参加有组织的正式展销会，需要布展的，展前和展后共三天视同出差；参展期间的伙食费、住宿费由主办单位统一开销的，按参展单位统一票据据实报销；否则视同出差。
第十二条出差期间，非工作需要发生的一切费用自理。
第三章费用报销程序
第十三条费用范围：
1、为公司主营业务而发生的营业费用；
2、为组织和管理生产而发生的管理费用、制造费用；
3、为筹资和理财而发生的财务费用；
第十四条费用报销审批程序及权限：
第十五条业务招待费的报销：
1、业务招待费是公司开展正常经营活动过程中的合理费用，主要包括礼品、纪
念品、餐费、烟酒、水果等。
2、业务招待费按税法规定的标准，在收入的一定比例范围内据实列支。
3、业务招待费实行预算审批结算制度。
公司务招待费按照年初公司下达的综合
预算指标，由总经理和常务副总经理根据业务需要合理安排使用，财务部负责按月统计、核对。
超预算指标的业务费，在年终需向股东会说明。
4、业务招待费报销时需要附“费用支出明细清单”（详见附件三），1,000元以
上的业务招待、客户慰问品须提前报总经理批准。
第十六条市内出租车费的报销：
1、公司员工在市政区域内办理公司事务，原则上按公交车费报销，特殊情况须
事先请示副总经理同意。
2、公司员工发生的出租车费用，实行登记报销制度。
报销时需将出租车票和“出
租车费用登记表”附在报销凭证后，否则财务部有权不予办理报销手续。
3、“出租车费用登记表”格式如下：
出租车费用登记表
时间：年月部门：
总经理：经办人：
第四章其他规定
第十七条员工自己发生的费用须由本人经办，不得由他人作为经办人替代。
签字权必须逐级审批，不得越级签批，副总经理发生的费用由总经理签批，总经理发生费用由副总经理签字。
第十八条出现下列情况之一的，财务人员有权不予办理报销：
1、不符合公司签批报销权限规定的；
2、发票、原始凭证手续不全的；
3、取得的原始凭证不合规、不合法的；
4、报销凭证及原始票据有更改痕迹的；
5、器材采购未办理入库手续的，固定资产无验收证明的；
6、大小写金额不一致的；
7、合同与发票内容不符的；
8、不按照报销规定提供相应附表和清单的。
第十九条所有原始票据报销有效期为开具票据当年至下一年度的一月末，过期无效。
第二十条随着国家法律、政策的变化和公司的发展，可适时修改本办法。
第二十一条本办法自下发之日起执行。
第二十二条本办法的解释权归公司财务部。
附：
1、出差申请表
2、出差情况汇报表
3、费用支出明细清单
****公司
2015年月日
附表一：出差申请表
****公司出差申请表
附表二：出差报告
****公司出差报告
附件三：费用支出明细清单。