南京证券2020年三季度决策水平分析报告

项目名称
负债主要项目变动情况表(万元) 2019年三季度
2020年三季度
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总负债
流动负债 应付职工薪酬 应交税费
非流动负债
应付债券
预计负债 递延所得税负债
数值
差值 增长率(%) 数值
差值 增长率(%)
2,344,487.1 1,067,299.1
2
4
0
0
15,809.8 8,820.87
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
所有者权益合计
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润
1,064,473.5 7
274,901.95
475,038.22 32,562.17
147,124.26
- 1,111,806.8 6
329,882.34
二、成本费用分析
南京证券2020年三季度成本费用总额为32,637.28万元，其中：管理 费用为32,040.39万元，占成本总额的98.17%；营业税金及附加为596.88 万元，占成本总额的1.83%。2020年三季度管理费用为32,040.39万元， 与2019年三季度的29,266.62万元相比有较大增长，增长9.48%。2020年 三季度管理费用占营业收入的比例为55.39%，与2019年三季度的44.54% 相比有较大幅度的提高，提高10.86个百分点。在营业收入大幅度下降的情 况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。 要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。
113.77
0
-10.00
720.73 5,560.48 -1458.95
30.74
122.97
34.66 -
235.6
-100.00 -20.78
2020年三季度所有者权益为1,150,270.52万元，与2019年三季度的 1,111,806.86万元相比有所增长，增长3.46%。
项目名称
所有者权益变动表(万元)
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
98.92 25.87
99.3 54.72
33.98
121.4
1.16 1.57
4.18 9.73
2020年三季度 98.97 42.34 75.21 2.33 6.68
南京证券2020年三季度经营资产的收益率为2.58%，与2019年三季度 的4.47%相比有所降低，降低1.89个百分点。2020年三季度对外长期投资 业务的盈利能力为59.7%，与2019年三季度的40.23%相比有较大幅度的提 高，提高19.47个百分点。
七、营运能力分析
南京证券2020年三季度应收账款周转天数为0.00天，2019年三季度为 0.00天，二者相比没有变化。
八、发展能力分析
南京证券2020年三季度营业收入为57,842.33万元，比2019年三季度 有较大幅度的下降，下降11.98%。而2019年三季度企业营业收入比2018 年三季度增长145.97%。从这三季度情况看，企业营业收入并不稳定。南 京证券2020年三季度净利润为19,218.56万元，比2019年三季度有较大幅 度的下降，下降28.93%。而2019年三季度企业净利润比2018年三季度增 长548.59%。从这三季度情况看，企业净利润并不稳定。从这三季度来看， 南京证券的所有者权益一直保持增长态势，但2020年三季度的增长速度比 上一季度有所下降。2020年三季度的所有者权益为1,150,270.52万元，比
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六、盈利能力分析
南京证券2020年三季度的营业利润率为42.34%，总资产报酬率为 2.33%，净资产收益率为6.68%，成本费用利润率为75.21%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为3,799,532.94万元，经营资产的收益率为 2.58%，而对外投资的收益率为59.70%。
三、资产结构分析
2020年三季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强， 资产结构合理。
四、负债及权益结构分析
2020年三季度负债总额为3,065,221.07万元，与2019年三季度的 2,344,487.12万元相比有较大增长，增长30.74%。2020年三季度企业负 债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。
420,057.83
- 34,555.09
175,356.71
4.45 1,150,270.5 2
20 329,882.34
-11.57 420,057.83
6.12 40,432.57
19.19 209,713.07
3.46
17.01 19.59
五、偿债能力分析
从支付能力来看，南京证券2020年三季度是有现金支付能力的，其现 金支付能力为1,331,546.48万元。企业偿债压力增加，主要是由经营业务 创造现金的能力下降引起的。从短期来看，企业拥有支付利息的能力。本 期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。
南京证券2020年三季度决策水平报告
一、实现利润分析
2020年三季度利润总额为24,545.53万元，与2019年三季度的 36,090.12万元相比有较大幅度下降，下降31.99%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。2020年三季度营业利润为 24,492.85万元，与2019年三季度的35,956.19万元相比有较大幅度下降， 下降31.88%。在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业 经营业务开展得很不理想。
10,782.8 7,876.56
0
0
255,783.42 10
7,019.43
6,335.02
5.32 6,164.16
83.57 3,065,221.0 720,733.95
7Leabharlann Baidu
-
0
0
126.21 35,250.8 19,441
271.02 14,519.92 3,737.12
-
0
0
2.54 858,420.25 602,636.83
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2019年三季度增长3.46%，低于2019年三季度4.45%的增长速度。
2020年三季度企业新创造的可动用资金总额为19,218.56万元。说明 在没有外部资金来源的情况下，企业用于投资发展的资金如果不超过这一 数额，则不会给企业经营业务活动带来不利影响，反之，如果企业的新增 投资规模超过这一数额，则在没有其他外部资金来源的情况下，必然占用 经营业务活动资金，引起营运资本的减少，将会引起经营活动的资金紧张。