第14章 保险经营效益及经营(保险学-湖南大学,韦蕊)
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承保总额决定于承保限额不同，它是指单个保 险公司能够向保险市场提供保险商品的数量。 单个保险公司的承保金额要受其经营资本的限 制
2014-1-23
21
14.3.2单个公司承保总额决定
1. 公积金比率 公积金比率是分析公积金与承保总额之间的 比例关系 根据数理统计中的3δ原理，有：R=3δ R 3δ 公积金比率r = = P P 3 K· P =3 K 因为，δ=K·P, 所以，r = P R= 3δ=3 K·P
I. 法定承保限额 II. 理论承保限额 理论承保限额的计算基本上可分为三种 情况：
2014-1-23 17
14.3.1危险单位承保限额的决定
1. 保守的承保限额
假设：某保险公司全部业务稳定系数为K，则有： √m²+x²q(1-q) δ 得出，x=2 K² p K= p = p+xq m²=Σδ², δ——损失均方差， p——净保费总额, q——承包标的净保费率， x———净保费位q的标的的最高自留额
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14.3.2单个公司承保总额决定
2. 经营资本比率 经营资本GB =R+C R+C =3δ P R+C 3 K· = 经营资本率 g = P P GB = 3 K· P 经营资本不足的解决办法是 1. 超过部分分保 2. 要求增资补足
2014-1-23 23
14.3.2单个公司承保总额决定
2014-1-23
18
14.3.1危险单位承保限额的决定
2. 中性的承保限额 在x=2 K² p的基础上，加紧公积金R的因素，即： x=2 K² (p+R) 扩张的承保金额 在x=2 K² (p+R)的基础上，再加进自有资本C的 数额，即：x=2 K² (p+R+C),这是理论上极限的 承保限额
3.
14
14.2.2保险经营风险的类型
2. 系统性风险
商业周期风险 利率风险 汇率风险 不可预料的政治风险、政策风险等
2014-1-23
15
14.3保险经营风险的防范
2014-1-23
16
14.3.1危险单位承保限额的决定
一．危险单位承保限额 亦称危险单位自留限额， 是指保险公司对每一 危险单位所能承受、并作为赔偿损失的最高责 任的数额 其计算方法有三种：
第14章 保险经营效益及经营 风险防范
学习目标：通过本章的学习，需要掌握 保险经营效益的概念以及提高保险经营 效益的途径；掌握保险经营风险的特征、 类型以及风险防范方法
14．1保险经营效益
2014-1-23
2
14．1保险经营效益
一．保险经营效益的概念
所谓保险经营效益，是指以尽可能少的保险经 营成本，为社会提供尽可能多的符合社会需要 的保险保障服务，取得最大的有效成果。 以最小的成本，取得最大的经济效益 实现利润最大化
2.
2014-1-23 11
14.2.2保险经营风险的类型
4. 竞争风险
在同等承保责任条件下，降低费率或提高返还率 在同等费率条件下，扩大承保责任范围或提高保 险金额 放宽承保条件疏于对保险标的的选择 提高代理回扣或中介佣金以揽保
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14.2.2保险经营风险的类型
3. 经营资本流动性合理结构 保险业的流动资金分为两类：
一类是用于当年赔偿或给付的经常性复线准备 金。 另一类是资本金、公积金和寿险一年以上未到 期责任准备金。
以下是对寿险经营的第二类流动资金所对应 的流动资产合理化框架作概括性的定量分析。
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14.3.2单个公司承保总额决定
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14．1保险经营效益
二．提高保险经营效益的途径 1. 增加保费收入，提高承保质量 2. 提高保险企业经营管理水平 3. 提高保险企业的人员素质 4. 有效地进行保险投资
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4
14．1保险经营效益
三．保险经营效益的技术指标 （一）保费收入指标
1. 保费收入增长率
报告期保费收入—基期保费收入 ×100% 保费收入增长率= 基期保费收入
5. 利率风险 6. 汇率风险
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14.2.2保险经营风险的类型
（二）投资风险
1. 非系统性风险
投资项目或对象选择上判断失误 对融资对象的资信调查不够，义务人违约造成 呆账、患长等的信用风险 投资的流动性结构不合理 投资过于集中，没有贯彻分散原则已控制风险。
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201Hale Waihona Puke Baidu-1-23 29
复习思考题
1. 什么是保险经营效益？提高保险经营效益的 途径有哪些？ 2. 衡量保险经营效益的技术指标有哪些？ 3. 简述保险经营风险的特征。 4. 保险经营风险的类型有哪些？ 5. 如何防范保险经营风险
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（四）保险资金运用指标 1. 保险资金运用率
保险资金运用率=
2. 资金运用盈利率 资金运用盈利率=
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投资总额
全部资产 ×100%
投资收益 投资总额
×100%
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14．1保险经营效益
（五）利润指标
1. 利润率
利润率=
利润总额
保费收入总额+其他收入总额
×100%
2. 人均利润
人均利润 = 某年度实现的利润 该年度平均职工人数
25
14.3.2单个公司承保总额决定
B项资产：中长期政府债券+金融债权+有担保 的贷款数量决定 该项资产具有安全性和较好的收益性特点，但 变现性较差 B=0.08P总 B项资产加A项资产就相当于1个净保费总额均 方差。从而两项之和的变现能力保证偿付度就 达到68%
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14.3.2单个公司承保总额决定
2. 人均保费收入
人均保费收入=
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某年度保费收入 该年度平均职工人数
×100%
5
14．1保险经营效益
（二）赔付率指标
赔款支出 保费收入
赔付率=
×100%
（三）保险企业成本指标 保险企业成本指标，是保险企业在一定时期内 经营保险业务中所发生的各项支出
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14．1保险经营效益
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14.3.2单个公司承保总额决定
通过以上分析，我们对单个保险公司经营资本 流动型结构合理化数量模型表示为： A：B：C：D=0.02：0.08：0.1：0.1 （K=0.1） 或 A：B：C：D=0.2 K：0.8K：K：K（K≦0.1） A、B、C、D四项相加，其总额就等于0.3 P总 （G=0.3 P总, K=0.1） 或等于 3 KP总（K≦0.1）
C项资产：合格股票+企业债券+信用放款 这项资产收益较高，具有一定的投机性和风险 性 由于该项投资的收益比B项高，因此，往往成 为保险业投资的重心 C=0.1P总 （K=0.1）
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14.3.2单个公司承保总额决定
D项资产：不动产投资 不动产投资包括：购买土地、修建住宅、商业 写字楼、建造饭店等等 不动产投资具有较强的投机性 D=0.1P总（K=0.1）
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14.2保险经营风险
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14.2.1保险经营风险的特征
1. 2. 3. 4.
射幸性 非控性 突发性 联动性
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14.2.2保险经营风险的类型
（一）承保风险
1.
财务风险
财务风险是指保险公司因偿付能力不足或流动性不 足所导致的支付危机。
逆选择 3. 道德风险 制造保险事故 捏造保险事故 恶意利用保险事故
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14.3.1危险单位承保限额的决定
III. 承保限额极限比率 承保限额极限比率Lx,指扩张的承保限额与经营 资本(经营资本=资本金+公积金)的比例关系 2 K² （P+R+C） 2 Lx = = 3 K（1+3K） R+C
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14.3.2单个公司承保总额决定
A项资产：保证金+银行存款的数量决定
保证金是保险业根据保险管理当局的规定缴存 中央银行（或指定银行）的一部分现金资本。 我国规定保证金为实收资本的20% 设：A项资产与净保费总额之比为a P A 0.2δ 0.2 K· 则： a = = = 0.02 （K=0.1） = P总 P总 P 总
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14.3.2单个公司承保总额决定
1. 公积金比率 公积金比率是分析公积金与承保总额之间的 比例关系 根据数理统计中的3δ原理，有：R=3δ R 3δ 公积金比率r = = P P 3 K· P =3 K 因为，δ=K·P, 所以，r = P R= 3δ=3 K·P
I. 法定承保限额 II. 理论承保限额 理论承保限额的计算基本上可分为三种 情况：
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14.3.1危险单位承保限额的决定
1. 保守的承保限额
假设：某保险公司全部业务稳定系数为K，则有： √m²+x²q(1-q) δ 得出，x=2 K² p K= p = p+xq m²=Σδ², δ——损失均方差， p——净保费总额, q——承包标的净保费率， x———净保费位q的标的的最高自留额
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14.3.2单个公司承保总额决定
2. 经营资本比率 经营资本GB =R+C R+C =3δ P R+C 3 K· = 经营资本率 g = P P GB = 3 K· P 经营资本不足的解决办法是 1. 超过部分分保 2. 要求增资补足
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14.3.2单个公司承保总额决定
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14.3.1危险单位承保限额的决定
2. 中性的承保限额 在x=2 K² p的基础上，加紧公积金R的因素，即： x=2 K² (p+R) 扩张的承保金额 在x=2 K² (p+R)的基础上，再加进自有资本C的 数额，即：x=2 K² (p+R+C),这是理论上极限的 承保限额
3.
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14.2.2保险经营风险的类型
2. 系统性风险
商业周期风险 利率风险 汇率风险 不可预料的政治风险、政策风险等
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14.3保险经营风险的防范
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14.3.1危险单位承保限额的决定
一．危险单位承保限额 亦称危险单位自留限额， 是指保险公司对每一 危险单位所能承受、并作为赔偿损失的最高责 任的数额 其计算方法有三种：
第14章 保险经营效益及经营 风险防范
学习目标：通过本章的学习，需要掌握 保险经营效益的概念以及提高保险经营 效益的途径；掌握保险经营风险的特征、 类型以及风险防范方法
14．1保险经营效益
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14．1保险经营效益
一．保险经营效益的概念
所谓保险经营效益，是指以尽可能少的保险经 营成本，为社会提供尽可能多的符合社会需要 的保险保障服务，取得最大的有效成果。 以最小的成本，取得最大的经济效益 实现利润最大化
2.
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14.2.2保险经营风险的类型
4. 竞争风险
在同等承保责任条件下，降低费率或提高返还率 在同等费率条件下，扩大承保责任范围或提高保 险金额 放宽承保条件疏于对保险标的的选择 提高代理回扣或中介佣金以揽保
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14.2.2保险经营风险的类型
3. 经营资本流动性合理结构 保险业的流动资金分为两类：
一类是用于当年赔偿或给付的经常性复线准备 金。 另一类是资本金、公积金和寿险一年以上未到 期责任准备金。
以下是对寿险经营的第二类流动资金所对应 的流动资产合理化框架作概括性的定量分析。
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14.3.2单个公司承保总额决定
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14．1保险经营效益
二．提高保险经营效益的途径 1. 增加保费收入，提高承保质量 2. 提高保险企业经营管理水平 3. 提高保险企业的人员素质 4. 有效地进行保险投资
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14．1保险经营效益
三．保险经营效益的技术指标 （一）保费收入指标
1. 保费收入增长率
报告期保费收入—基期保费收入 ×100% 保费收入增长率= 基期保费收入
5. 利率风险 6. 汇率风险
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14.2.2保险经营风险的类型
（二）投资风险
1. 非系统性风险
投资项目或对象选择上判断失误 对融资对象的资信调查不够，义务人违约造成 呆账、患长等的信用风险 投资的流动性结构不合理 投资过于集中，没有贯彻分散原则已控制风险。
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复习思考题
1. 什么是保险经营效益？提高保险经营效益的 途径有哪些？ 2. 衡量保险经营效益的技术指标有哪些？ 3. 简述保险经营风险的特征。 4. 保险经营风险的类型有哪些？ 5. 如何防范保险经营风险
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（四）保险资金运用指标 1. 保险资金运用率
保险资金运用率=
2. 资金运用盈利率 资金运用盈利率=
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投资总额
全部资产 ×100%
投资收益 投资总额
×100%
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（五）利润指标
1. 利润率
利润率=
利润总额
保费收入总额+其他收入总额
×100%
2. 人均利润
人均利润 = 某年度实现的利润 该年度平均职工人数
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14.3.2单个公司承保总额决定
B项资产：中长期政府债券+金融债权+有担保 的贷款数量决定 该项资产具有安全性和较好的收益性特点，但 变现性较差 B=0.08P总 B项资产加A项资产就相当于1个净保费总额均 方差。从而两项之和的变现能力保证偿付度就 达到68%
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14.3.2单个公司承保总额决定
2. 人均保费收入
人均保费收入=
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某年度保费收入 该年度平均职工人数
×100%
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14．1保险经营效益
（二）赔付率指标
赔款支出 保费收入
赔付率=
×100%
（三）保险企业成本指标 保险企业成本指标，是保险企业在一定时期内 经营保险业务中所发生的各项支出
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14.3.2单个公司承保总额决定
通过以上分析，我们对单个保险公司经营资本 流动型结构合理化数量模型表示为： A：B：C：D=0.02：0.08：0.1：0.1 （K=0.1） 或 A：B：C：D=0.2 K：0.8K：K：K（K≦0.1） A、B、C、D四项相加，其总额就等于0.3 P总 （G=0.3 P总, K=0.1） 或等于 3 KP总（K≦0.1）
C项资产：合格股票+企业债券+信用放款 这项资产收益较高，具有一定的投机性和风险 性 由于该项投资的收益比B项高，因此，往往成 为保险业投资的重心 C=0.1P总 （K=0.1）
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14.3.2单个公司承保总额决定
D项资产：不动产投资 不动产投资包括：购买土地、修建住宅、商业 写字楼、建造饭店等等 不动产投资具有较强的投机性 D=0.1P总（K=0.1）
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14.2保险经营风险
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14.2.1保险经营风险的特征
1. 2. 3. 4.
射幸性 非控性 突发性 联动性
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14.2.2保险经营风险的类型
（一）承保风险
1.
财务风险
财务风险是指保险公司因偿付能力不足或流动性不 足所导致的支付危机。
逆选择 3. 道德风险 制造保险事故 捏造保险事故 恶意利用保险事故
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14.3.1危险单位承保限额的决定
III. 承保限额极限比率 承保限额极限比率Lx,指扩张的承保限额与经营 资本(经营资本=资本金+公积金)的比例关系 2 K² （P+R+C） 2 Lx = = 3 K（1+3K） R+C
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14.3.2单个公司承保总额决定
A项资产：保证金+银行存款的数量决定
保证金是保险业根据保险管理当局的规定缴存 中央银行（或指定银行）的一部分现金资本。 我国规定保证金为实收资本的20% 设：A项资产与净保费总额之比为a P A 0.2δ 0.2 K· 则： a = = = 0.02 （K=0.1） = P总 P总 P 总
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