琉璃河湿地公园PPP项目-财政可承受能力报告
xxxxPPP项目财政承受能力论证(财政支出责任识别与测算、能力评估)
xx市政基础设施PPP项目财政承受能力论证主管机构：xx财政局咨询单位：xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx201 年月目录1.项目概况 (4)1.1项目简介 (4)1.2项目PPP运作方式 (5)1.3项目回报方式 (6)2.财政支出责任识别与测算 (7)2.1评价依据 (7)2.1.1政策依据 (7)2.1.2项目资料 (8)2.2财政支出责任的识别 (8)2.2.1股权投资支出责任 (8)2.2.2运营补贴支出责任 (8)2.2.3风险承担支出责任 (9)2.2.4配套投入支出责任 (11)2.3财政支出责任的测算 (12)2.3.1股权投资支出 (12)2.3.2政府运营补贴支出责任 (12)2.3.3风险承担支出 (16)2.3.4政府配套投入支出 (17)2.3.5政府支出责任汇总结果 (17)2.4地方财政预算测算 (18)2.4.1地方财政近5年收支情况 (18)2.4.2财政一般预算规模测算 (18)3.能力评估 (20)3.1财政承受能力评估 (20)3.2行业和领域平衡性评估 (21)3.3结论 (21)执行总结致xx财政局、xx发改局PPP项目办公室：xxxxxxxx公司受贵方委托，对xx市政基础设施PPP项目（以下简称“本项目”）提供财政承受能力论证专项咨询服务。
我司通过分析贵方提供的相关资料（详见本报告2.1.2节），组建项目咨询服务团队、讨论分析、对xx财政状况进行分析后认为，根据现行政策及相关指引，xx市政基础设施PPP项目实施对xx政府当前及今后的年度财政支出影响在合理范围之内，财政承受能力论证结果为“通过论证”，具体理由如下：本PPP项目实施期间，xx政府对包含本项目在内的全部PPP项目财政支出占当年公共财政预算支出比例结果介于0.91%~8.41%，其中最高为8.41%，发生在2019年，总体为xx留有较多未来发展PPP 项目的空间。
财政局ppp项目情况汇报
财政局ppp项目情况汇报
财政局PPP项目情况汇报。
尊敬的领导：
根据财政局要求，我对PPP项目情况进行了汇报。
目前，我所负责的PPP项
目进展顺利，取得了一定的成绩。
以下是具体情况汇报：
一、项目概况。
该项目是由财政局牵头，与民营企业合作开展的一项基础设施建设项目。
项目
总投资额为XX亿元，主要包括道路建设、桥梁修建等内容。
项目旨在改善城市交通状况，促进经济发展，提升城市形象。
二、项目进展。
截至目前，项目已完成前期规划和立项工作，与合作企业签订了合作协议。
双
方已经就项目的具体实施方案进行了充分沟通，并启动了项目实施的准备工作。
目前，项目已经进入了具体施工阶段，各项工作正在有序推进中。
三、项目成果。
在项目实施过程中，我们充分发挥了财政局的优势，与合作企业密切合作，确
保了项目进度和质量。
同时，我们也加强了与相关部门的沟通协调，解决了一些项目中的难题和问题。
在项目实施中，我们始终坚持依法合规，确保了项目的合法性和公平性。
四、下一步工作。
接下来，我们将继续密切关注项目的实施进展，加强与合作企业的沟通和协调，确保项目按时按质完成。
同时，我们也将加强与相关部门的合作，解决项目中的各
种问题，确保项目的顺利实施。
我们也将加强对项目的监督和检查，确保项目的合法合规。
以上就是我对财政局PPP项目情况的汇报，希望领导能够对我们的工作给予支持和指导。
我们将继续努力，确保项目的顺利实施，为城市的发展贡献力量。
谢谢！。
PPP项目财政承受能力论证
PPP项目财政承受能力论证随着我国经济的快速发展，城市化进程不断加快，基础设施建设的投资需求也不断增加。
为统筹城市规划、环保、公共服务、交通运输等领域需求，满足公共服务供给和市民群众日益增长的需求，政府部门开始尝试采用PPP（政府和社会资本合作）模式，以实现基础设施建设的快速发展。
PPP项目吸引社会资本共同参与，以降低政府财政支出和债务压力。
然而，PPP项目的财政承受能力是影响PPP项目成功与否的重要因素之一。
PPP项目介绍PPP项目是政府与社会资本合作的资金模式。
PPP项目包括政府将某项社会公共事业（基础设施、公用事业、保障性住房等）的规划、设计、建设、运营、管理等环节全部或部分委托给社会资本，实现政府与社会资本合作发展。
PPP项目中，资本方向社会提供资金和主导各个阶段的策划和实施，而政府方则通过监管和保障提供政策支持和服务保障等。
在PPP项目中，政府方向资本方提供一定的收益保障，以保证资本方获得预期收益。
PPP项目的投融资、盈利、风险、责权等方面均不同于传统的政府投资和企业建设运营的模式。
PPP项目的财政承受能力PPP项目是投资高、风险大的重大项目，需要通过PPP模式合作吸引社会资本。
政府在PPP项目中负责提供政策支持、保障服务等一系列配套服务，社会资本为PPP项目提供资金投入和技术支持等支持，两者共同承担项目开发、投资、建设、运营等一系列风险。
对于政府而言，它需要负责对PPP项目进行风险承担和融资，而财政承受能力则成为PPP项目成功或失败的重要因素之一。
财政承受能力是指政府在PPP项目中承担的各种财政风险的能力。
在PPP项目开发的各个阶段中，如果政府方无法承受相应的财政风险，则PPP项目就无法推进，甚至会面临项目中途停工的情况。
因此，政府的财政承受能力将直接决定PPP项目可持续的发展程度和成功率。
影响PPP项目财政承受能力的因素项目规模PPP项目的规模决定了政府的财政承受能力。
大规模的PPP项目需要大量的财政承受能力，政府在PPP项目开发过程中需要为该项目提供长时间的财政支持，包括项目资金拨付，项目的运营维护等。
湿地公园及河道治理PPP项目实施方案
湿地公园及河道治理P P P项目实施方案(编制大纲)(总6页)--本页仅作为文档封面，使用时请直接删除即可----内页可以根据需求调整合适字体及大小--湿地公园及河道治理PPP项目实施方案编制单位：北京智博睿投资咨询有限公司PPP项目实施方案是指政府为实施PPP项目编制的计划性文件，由于PPP项目涉及的政府部门较多，专业性较强，实施周期漫长，为保证PPP项目的顺利实施，政府或其授权主体有必要针对PPP项目拟定实施方案，按照实施方案的内容逐步推进PPP项目的实施。
根据《基础设施和公用事业特许经营管理办法》第九条规定：“县级以上人民政府有关行业主管部门或政府部门可以根据经济社会情况发展需求，以及有关法人和其他组织提出的特许经营项目建议等，提出特许经营项目实施方案。
”因此，项目实施方案一般是由政府确定的行业主管部门或政府授权部门负责编制。
而实施方案的内容，参考《基础设施和公用事业特许经营管理办法》第十条规定：“特许经营项目实施方案应该包括以下内容：（一）项目名称；（二）项目实施机构；（三）项目建设规模、投资总额、实施进度，以及提供公共产品或公共服务的标准等基本经济技术指标；（四）投资回报、价格及其测算；（五）可行性分析，即降低全生命周期成本和提高公共服务质量效率的分析估算等；（六）特许经营协议框架草案及特许经营期限；（七）特许经营者应当具备的条件及选择方式；（八）政府承诺和保障；（九）特许经营期限届满后资产处置方式；（十）应当明确的其他事项。
”虽然特许经营属于PPP模式的一种比较特殊的操作模式，但其规定项目实施方案的内容涵盖了PPP项目实施方案的基本内容。
即实践中PPP项目实施方案一般包括项目概况、风险基本分配框架、项目运作方式、项目合作期限、交易机构、合同体系、监管架构及采购方式选择等内容。
实施方案框架一、湿地公园及河道治理PPP项目概况（一）湿地公园及河道治理PPP项目基本情况（二）湿地公园及河道治理PPP项目经济技术指标（三）湿地公园及河道治理PPP项目公司股权情况二、湿地公园及河道治理PPP项目风险分担与利益共享（一）风险分担1、政策风险2、汇率风险3、技术风险4、财务风险5、营运风险6、环境风险7、社会风险8、法律风险9、不可抗力风险（二）利益共享三、湿地公园及河道治理PPP项目运作方式实践中，常见的项目运作方式包括委托运营、管理合同、建设-运营-移交、建设-拥有-运营、转让-运营-移交和改建-运营-移交等形式。
PPP项目物有所值及财政承受能力评价报告(正文)
政府与社会资本合作(PPP)模式建设安阳市东区污水处理厂污水人工湿地处理项目物有所值及财政承受能力评价报告委托单位：安阳市住房和城乡建设局编制单位：河南新明企业管理咨询有限公司编制时间：二O一五年八月十日目录一、项目基础信息 (1)1.1 项目概况 (1)1.1.1项目位置 (1)1.1.2建设意义 (1)1.1.3建设进程 (1)1.1.4项目工程方案与建设规模 (1)1.1.5投资估算及资金筹措 (2)1.2项目产出说明 (2)1.2.1项目需求 (2)1.2.2项目作用 (2)1.2.3工艺选择 (3)1.2.4技术标准 (3)1.2.5主要技术经济指标 (4)1.3 项目运作模式 (5)1.3.1运作方式 (5)1.3.2回报机制 (5)1.3.3全生命周期成本 (6)1.3.4调价机制 (6)1.4 风险分配 (7)1.4.1项目风险因素识别与分析 (7)1.4.2风险分配原则 (9)1.4.3风险分配基本框架 (10)二、物有所值定性分析 (11)2.1 政策依据 (11)2.2分析内容 (11)2.2.1增加公共供给 (11)2.2.2优化风险分配 (12)2.2.3提高效率 (12)2.2.4促进创新 (13)2.2.5政府PPP能力 (13)2.2.6政府采购政策落实潜力 (14)2.2.7融资可行 (15)2.3分析方法 (15)2.4分析意见 (16)三、物有所值定量分析 (16)3.1定量分析步骤 (16)3.2 PSC值计算 (16)3.2.1设定参照项目 (17)3.2.3计算初始PSC值 (19)3.2.4竞争性中立调整值 (20)3.2.6折现率 (21)3.3 PPPs值计算 (22)3.4 计算结果 (22)3.5 物有所值评价结论 (23)四、财政承受能力论证 (23)本项目PPP的实施机构为安阳市住房和城乡建设局，2015年5月24日作为安阳市PPP 项目正式对外发布推介； (24)4.1责任识别 (24)4.1.1股权投资支出 (24)4.1.2政府承担运营补贴支出 (24)4.1.3风险承担支出 (25)4.1.4配套投入支出 (26)4.2支出测算 (26)4.2.1股权投资支出 (26)4.2.2风险承担支出 (27)4.2.3测算结果 (27)4.3财政支出基数 (29)4.4补贴支出比例 (30)4.5行业和领域均衡性分析评估 (30)4.6论证结论 (31)附件一：项目运营成本测算分析表 (31)附件二：项目PSC值测算分析表 (31)附件三：项目PPPs值测算分析表 (31)附件四：项目财政支付能力测算表 (31)附件五：运营补贴支出测算分析表 (31)附件六：项目财务现金流量分析表 (31)附件七：项目经营利润测算分析表 (31)附件八：项目分析主要参数取值依据 (31)附件九：项目财务分析方案筛选说明 (31)附件十：项目运营成本测算分析说明 (31)附件十一：物有所值定性分析专家意见表 (31)附件十二：项目咨询机构基本信息证照 (31)政府与社会资本合作（PPP)模式建设安阳市东区污水处理厂污水人工湿地处理项目物有所值及财政承受能力评价报告一、项目基础信息1.1 项目概况1.1.1项目位置位于安阳市东区污水处理厂排水口，沿茶店坡沟河道两侧规划绿化用地向东至文白棉路，全长约6.5公里。
PPP项目财政承受能力论证报告
XX县为民中心暨众创空间PPP项目财政承受能力论证XX县政府和社会资本合作（PPP）中心2016年1月目录1.编制依据及编制原则 (1)1.1编制依据 (1)1.2编制原则 (2)1.3具体项目结构图 (3)2.项目概述 (4)2.1项目基本情况 (4)2.1.1项目名称及政府授权实施机构 (4)2.1.2项目规划设计情况 (4)2.2项目简介 (4)2.3项目运作方式 (5)3.责任识别 (6)3.1股权投资责任 (6)3.2运营补贴责任 (6)3.3风险承担责任 (7)3.4配套投入责任 (8)4.支出测算 (9)4.1财政股权投资支出测算 (9)4.2财政补贴支出测算 (9)4.3风险承担支出测算 (12)4.4财政配套投入支出测算 (13)4.5总结分析 (13)5.财政支付能力评估 (15)1.编制依据及编制原则1.1编制依据在PPP项目识别和筛选中，需要通过财政可承受能力论证,确定是否可以开展PPP项目，财政可承受能力论证依据相关的法律政策文件，具体文件如下：（1）《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；（2）《国务院关于加强城市基础设施建设的意见》（国发〔2013〕36号）；（3）《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号）；（4）《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）；（5）《国务院关于创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》（国发〔2014〕60号）；（6）《财政部关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知》（财金〔2014〕76 号）；（7）《财政部关于印发政府和社会资本合作模式操作指南（试行）的通知》（财金〔2014〕113号），以下简称《PPP操作指南》；（8）《国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式指导意见的通知》（国办发〔2015〕42号）；（9）财政部《政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引》（财金〔2015〕21号）；（10）其他文件或资料。
PPP财政承受能力论证报告
***污水处理厂改扩建工程政府和社会资本合作(PPP)项目财政承受能力论证报告编号：2016-***-04二○一六年一月目录一、项目基础信息 (1)（一）项目基本情况简介 (1)（二）项目背景 (3)（三）项目产出说明 (4)（四）风险分配框架 (7)（五）运作方式 (8)（六）付费机制 (10)（七）交易结构 (10)（八）合同体系 (10)（九）监管架构 (11)二、论证依据 (13)三、支出责任的识别 (15)（一）股权投资支出 (15)（二）运营补贴支出 (15)（三）风险承担支出 (16)（四）配套投入支出 (17)四、政府财政支出测算 (18)（一）基础数据的确定 (18)（二）股权投资支出测算 (18)（三）运营补贴支出测算 (18)（三）风险承担支出 (20)（四）配套投入支出 (21)（五）政府支出测算结果 (21)五、能力评估 (22)（一）财政支出能力评估 (22)（二）行业和领域平衡性评估 (24)六、财政承受能力论证结论及建议 (25)七、附表 (26)附表：1.项目支出基础数据汇总表2.项目财政承受能力论证参数计算表3.***未来年度财政公共预算支出预测结果汇总表一、项目基础信息（一）项目基本情况简介1、项目地点本项目位于**********村。
2、项目实施机构***人民政府授权***水务局作为本项目的实施机构，负责本PPP 项目准备、采购、监管和移交等实施工作，以公平、公正、公开、择优的原则选择合作社会资本，并与依法选定的社会资本签订PPP协议。
3、项目建设内容、规模及已实施概况***污水处理厂一期现状污水处理规模为：旱季平均时833m3/h，最大时流量1242m3/h，雨季规模1666m3/h，污泥干固体处理量为2015kgDS/d，出水水质标准为一级B，规模为2万吨/日。
本次改扩建工程优先将一期尾水排放标准由一级B标准提升至一级A标准，再扩建2万吨/日。
改扩建后总规模1667m3/h，最大时流量2350m3/h，雨季规模3333m3/h。
180821PPP项目财政承受能力汇总分析报告
PPP项目财政承受能力汇总分析报告筑牢PPP项目财政承受能力10%限额的“红线”——PPP项目财政承受能力汇总分析报告开展政府和社会资本合作（PPP）项目财政承受能力论证（以下简称财承）是保障项目合同履行、防控中长期财政风险的关键。
总体看，财承10%的限额有力控制了各地PPP项目的数量、规模，但部分市县支出责任已超出限额，需引起警惕。
现专报如下：一、PPP项目财政支出责任总体情况经对财政部PPP项目库6400个、总投资约10万亿元的入库项目2018年1月末财承报告数据进行分析，2015-2045年间，需要从一般公共预算中安排的支出责任总额为9.9万亿元，年均支出3194亿元。
其中，已落地项目2921个、总投资4.9万亿元，涉及支出责任4.7万亿元，占支出责任总额的47.5%，年均支出1581亿元。
从地区分布看，中西部地区支出压力较大。
2015-2045年间，支出责任总额前五位的分别为湖南8047亿元、河南7086亿元、四川6906亿元、内蒙古6241亿元和云南5896亿元，年均支出分别为260亿元、229亿元、222亿元、201亿元和190亿元，分别占2017年本省一般公共预算支出的3.8%、3.1%、2.6%、4.4%和3.3%。
2015-2045年各地区支出责任总额从时间分布看，各年度支出呈先增后减趋势。
现有项目存量2024年支出责任总额将达到峰值，为5891亿元，其后逐年下降。
2017年支出责任总额为2101亿元，约占当年地方一般公共预算支出（17.3万亿元）的1.2%。
2015-2045年各年度支出责任总额需要说明的，一是截至2018年1月末，财政部项目库入库项目共7446个，投资额11.3万亿元，其中有1046个项目无财承报告或报告信息不完整，未纳入统计范畴，涉及投资额1.3万亿元；二是统计对象中包括已落地项目和未落地项目，其中已落地项目支出责任占比不足一半，已落地项目中已开工建设并实际发生支出的项目共1219个，涉及投资额1.7万亿元，占比仅2成。
湿地公园及河道治理PPP项目物有所值评价报告（编制大纲）
湿地公园及河道治理PPP项目物有所值评价报告（编制大纲）第一篇：湿地公园及河道治理PPP项目物有所值评价报告(编制大纲) 湿地公园及河道治理PPP项目物有所值评价报告编制单位：北京智博睿投资咨询有限公司PPP模式（Public-Private-Partnership，即“公共部门-私人企业-合作”的模式）指的是公共部门通过与私人部门建立伙伴关系，共同提供公共产品或服务，是20世纪90年代后出现的一种新的融资模式。
PPP模式的一个典型结构是公共部门与中标单位组成的特殊目的公司签订特许合同，由特殊目的公司负责融资、建设及经营。
这种融资形式的实质是政府通过给予私营公司长期的特许经营权和收益权来换取基础设施建设，以解决政府的财政困境。
PPP项目运营的一种形式“物有所值”评价是PPP项目实施的前置条件，主要从三个层面进行评判，一是直观上的性价比最高，即价格和性能综合考虑最优；二是从全生命周期来衡量的价格最优，即从采购、使用到处理的全过程成本最低；三是综合经济、社会效益考虑的性价比最高，通过将质量、价格和效益进行权重分配后综合评价。
第一章项目概况一、湿地公园及河道治理项目基本情况（一）湿地公园及河道治理项目背景（二）湿地公园及河道治理项目名称（三）湿地公园及河道治理项目位置与范围（四）湿地公园及河道治理项目建设内容规模及投资（五）湿地公园及河道治理项目实施进度（六）湿地公园及河道治理项目实施的必要性和可行性1、湿地公园及河道治理项目实施的必要性2、湿地公园及河道治理项目实施的可行性二、湿地公园及河道治理项目财务分析（一）资金筹措（二）湿地公园及河道治理项目总成本与费用（三）湿地公园及河道治理项目收入第二章湿地公园及河道治理项目运作方式一、湿地公园及河道治理项目实施机构、授权出资机构二、湿地公园及河道治理项目运作方式三、湿地公园及河道治理项目公司股权情况四、授权及合作期限（一）授权（二）合作期限五、风险分配框架六、付费机制（一）政府付费的内容(1)可用性付费（2)运营服务费(二）政府对项目的支出责任（1）政府对本项目的资本金支出责任（2）运营期付费责任(3）政府支付方式第三章湿地公园及河道治理项目物有所值定性评价一、物有所值评价概述二、物有所值定性评价主要内容三、物有所值定性评价程序四、物有所值定性评价指标及评分标准（一）物有所值定性评价指标体系（二）基本评价指标及评分标准（三）补充评价指标及评分标准五、物有所值定性评价意见及结论（一）基本评价指标分析1、全生命周期整合程度2、风险识别与分配（1）组织机构风险（2）技术风险（3）工程风险（4）投资估算风险（5）资金风险（6）市场风险（7）政策风险（8）财务风险（9）不可抗力风险3、绩效导向与鼓励创新4、潜在竞争程度5、政府机构能力6、可融资性（二）补充评价指标分析1、湿地公园及河道治理项目规模2、预期使用寿命3、湿地公园及河道治理项目资产种类（三）物有所值定性评价意见（四）物有所值定性评价结论第四章物有所值定量分析一、物有所值定量分析二、设定参照项目三、参数指标选择四、计算建设和运营维护净成本五、PPP 值计算（一）股权投资支出（二）运营补贴支出（三）风险承担（四）配套投入支出（五）计算结果（六）小结（七）计算附表附表1、PSC 值计算表附表2、PPP 值计算表附表3、运营成本和运营收入明细表附表4、还本付息表第五章物有所值定性分析专家评审意见附件附件1、基本评价指标及评分标准附件2、补充评价指标及评分标准附件3、物有所值定性分析专家评分表附件4、物有所值定性分析专家评分汇总表附件5、物有所值定性分析专家意见关联报告：湿地公园及河道治理项目可行性研究报告湿地公园及河道治理项目建议书湿地公园及河道治理项目申请报告湿地公园及河道治理项目资金申请报告湿地公园及河道治理项目节能评估报告湿地公园及河道治理项目市场研究报告湿地公园及河道治理项目商业计划书湿地公园及河道治理项目投资价值分析报告湿地公园及河道治理项目投资风险分析报告湿地公园及河道治理项目行业发展预测分析报告第二篇：国家湿地公园PPP项目物有所值评价报告(编制大纲) 国家湿地公园PPP项目物有所值评价报告编制单位：北京智博睿投资咨询有限公司PPP模式（Public-Private-Partnership，即“公共部门-私人企业-合作”的模式）指的是公共部门通过与私人部门建立伙伴关系，共同提供公共产品或服务，是20世纪90年代后出现的一种新的融资模式。
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某某市某某区琉璃河湿地公园PPP项目财政可承受能力评估报告某某任公司二〇一五年六月目录第 1 章概述 (1)1.1 涉及主体 (1)1.2 评估目的 (1)1.3 评估范围 (1)1.4 2014 年某某区财政支出概况 (2)1.5 项目基本情况 (3)1.6 价值类型及其定义 (10)第 2 章评估依据 (13)2.1 项目前期规划文件及相关研究报告 (13)2.2 某某市关于建设本项目的有关文件 (13)第 3 章项目风险及财政可承受能力影响因素 (14)3.1 项目风险分析 (14)3.2 地方政府财政可承受能力影响因素 (21)第 4 章项目的责任识别 (24)4.1 股权投资支出识别 (24)4.2 运营补贴支出识别 (25)4.3 风险承担支出识别 (25)4.4 配套投入支出识别 (29)第 5 章项目支出测算 (31)5.1 股权投资支出测算 (31)5.2 运营期支出测算 (32)5.2.1 对项目进行运营补贴的必要性 (32)5.2.2 融资支出测算 (33)5.2.3 运营维护支出测算 (36)5.2.4 运营期总支出测算 (36)5.3 风险承担支出说明 (38)5.4 配套投入支出说明 (39)第 6 章财政承受能力测算 (41)6.1 某某区本级公共财政收支状况 (41)6.2 湿地公园某某区财政可承受能力评估 (42)6.3 湿地公园建设的定性评估 (44)6.4 评估结论 (48)图表目录图 1-1 琉璃河湿地现状综合评价图 (4)图 1-2 服务区规划图 (8)表 3-1 PPP 项目融资风险因素分类 (17)表4-1 PPP 模式中风险的分担 (28)表5-1 资金筹措表 (31)表5-2 投资建设补贴表 (34)表5-3 项目运营期支出测算表 (37)表5-4 项目支出责任测算总表 (40)表6-1 2010-2014 年度某某区本级公共财政收支决算表 (42)表 6-2 2015-2024 年度某某区本级一般公共预算支出预测表 (43)表6-3 某某区财政可承受能力评估结果汇总表 (44)根据某某市某某区人民政府相关决议，某某区琉璃河镇将建设湿地公园，湿地公园项目建设将通过政府和社会资本合作模式（以下简称“PPP”）进行，社会资本单独出资组建项目公司(SPV)，负责湿地公园项目的建设及后期运营管理。
1.1 涉及主体某某市某某区区政府；项目公司：通过政府采购确定的投资人全资设立。
1.2 评估目的本次评估目的是通过对湿地公园项目中某某区政府的财政可承受能力的真实反映，为PPP项目财政预算管理提供可行性依据，为某某区政府运行该项目提供理论数据参考，以满足PPP项目顺利进行的需求。
1.3 评估范围1.3.1 评估范围本项目评估基于某某区政府财力，主要针对政府在该项目上的财政支出总额（包括但不限于项目实施资本金，运营补贴责任，风险支出责任及相关配套投入）以及操作该项目的综合成本进行评估。
本次评估对象和评估范围与拟实施经济行为所涉及的评估对象和评估范围一致。
1.3.2 财政可承受能力释义随着改革开放的不断深入和经济的快速发展，社会资金需求迅速增大，地方财政支出的矛盾日益凸显。
财政作为综合经济的反映，直接关系到国民经济的持续、快速、健康发展，关系到社会稳定。
因此，防范和化解地方财政风险、保持财政的稳定性和可持续性具有重要的现实意义。
本评估报告所指的财政承受能力是指识别、测算政府和社会资本合作( PPP)项目的各项财政支出责任，科学评估项目实施对当前及今后年度财政收支状况的影响，为PPP项目财政预算管理提供依据。
1.4 2014年某某区财政支出概况2014年，面对复杂的财政形势，某某区财税改革任务艰巨，财政收支平衡矛盾依然存在。
某某区全年财政收入完成135.1亿元，比上年下降29.8%，其中：一般公共预算收入45.6亿元，增长1.2%；基金预算收入89.4亿元，下降39.2%。
受宏观经济增速放缓、“营改增”扩围、房地产交易萎缩等多重因素影响，组织收入压力较大，财政收入主要呈现以下特点：一是一般公共预算收入低速增长，与宏观经济形势吻合。
二是政策调控效果显现，与房地产相关的营业税、土地增值税、耕地占用税减收明显。
三是基金收入受国有土地出让收入减收影响，较去年同期大幅减少。
四是国有资本经营收入纳入预算管理。
某某区全年财政支出完成252.6亿元，比上年下降12.3%，其中：一般公共预算支出154.1亿元，增长6.4%；基金预算支出98.4亿元，下降31.2%。
从收入来看，财政收入低增速常态化趋势已经明朗，推进“营改增”等税制改革以及房地产市场的不确定性，都可能带来减收因素。
从支出来看，支持全面深化改革和推动经济发展、城市建设、环境保护、民生保障、城乡统筹、社会事业等各项工作都需要增加支出，特别是在更高起点上满足民生需求的难度不断加大，财政支出压力较大。
总体来看，2014年某某区基本实现财政收支平稳运行，社会事业全面进步，城乡环境有效提升的发展目标。
1.5 项目基本情况1.5.1 项目选址某某市某某区琉璃河湿地公园项目位于某某市某某区琉璃河镇，涉及某某区大石河及其支沟白草洼沟等多条水系。
图 1-1 琉璃河湿地现状综合评价图琉璃河镇位于某某区西南，地处永定河及大石河冲洪积平原，地势西高东低，最高海拔 43.65 米，最低海拔 25 米。
由于其特殊的地理位置，琉璃河镇成为西南方向进出某某的必经之路。
京港澳高速、京保公路和京广铁路穿镇而过，这一明显的区位优势使琉璃河镇处于京津冀一体化区域的核心位置。
琉璃河湿地公园项目建设范围位于大石河下游入琉璃河镇-市界段，现状湿地生态环境保持良好，依托大石河水体及其沿岸的湿地、景观和耕地，具备建设湿地生态景观带的条件。
1.5.2 项目用地项目建设总面积528.58公顷，其中建设用地24.99公顷，水域用地91.06公顷，农林用地412.53公顷，主要包括湿地保育区、功能展示区、服务管理区等。
1.5.3 项目建设规模及目标1、湿地保育区（1）功能湿地建设功能湿地 120 公顷，采用潜流式垂直人工湿地。
功能湿地内种植水生、湿生植物、低矮灌丛为主，大面积块状种植。
如荷花、芦苇、菖蒲、千屈菜、藻类植物等。
（2）绿化种植以大乔、小乔、灌木、地被复式种植结构为主，乔木品种的选择主要采用山杏、板栗、桑树、桃树、国槐、悬铃木、毛白杨、雪松、旱柳、金枝国槐、西府海棠、白玉兰、垂柳、栾树、白蜡、五角枫；林下灌木金银木、丁香、野牛草、麦冬等。
（3）道路铺装堤顶路：道路铺装宽 5 米，共 19,400 米，与公园入口区相接，串接整个园区，同时可以作为自行车绿道及电瓶车道路，满足多种通行方式。
园路：3 米砂石路面，共 11,075 米，作为园区二级道路，是串接各个景点的主要通道。
木栈道：23,400 延米，集中分布于河滩、荷塘、农田、芦苇荡、人工岛等区域，结合景点与现状道路进行设计，为游人提供亲水体验。
（4）防洪工程①平面设计为满足河道行洪要求，现有工程规划有较好的衔接，轴线平顺符合相关规划要求。
河道中心线桩号采用《大石河治理工程（大件路~兴礼桥段）实施方案》桩号，项目区起点为大石河入琉璃河处（桩号14+500），终点为兴礼桥（桩号 25+100）。
②横断面设计依据《大石河治理工程（大件路~兴礼桥段）实施方案》项目区涉河段已按 20 年一遇标准进行治理，堤防总长度 18.6 千米，堤顶宽5 米，边坡 1:3。
现状主河槽最小宽度不足 11 米。
主槽底宽按设计 70~100 米，边坡1:3，进行疏挖，确保 5 年一遇洪水过流安全。
按《大石河综合整治规划》及《某某市某某区总体规划研究》，经计算复核，兴礼桥上游 1 公里至兴礼桥河道按上开口 300m 筑堤，堤顶宽 6 米，内边坡 1:3，外边破 1:2.5，其余段堤防保持现状。
（5）水循环工程布置① 拦蓄建筑物兴礼桥上游 100 米桩号 25+000 处修建气盾坝，坝长 140 米，坝高 4.5 米。
②循环泵站及管线气盾坝左岸堤防外侧修建循环泵站一座，沿河道左岸铺设循环管线总长度 10.6 千米。
泵站水泵采用混流泵，三用一备，单台水泵流量 2.05 立方米/秒、装机 450 千瓦，总装机 1350 千瓦，铺设管线 10.6 千米，管道材质选用预应力钢筒混凝土管（PCCP）管道，管径 2500 毫米，压力 0.6 兆帕，管道埋深 2 米。
③连通闸京保公路桥上游左岸修建一座连通闸与现有坑塘相连，古桥下游右岸滨水商业区修建两座连通闸与商业区内水系相连，京广铁路下游左岸修建两座连通闸与遗址公园内水系进行连通，共修建连通闸 5 处，闸门尺寸3×2m。
（6）补水工程布置①城关再生水厂补水泵站及管线城关污水处理厂新建补水泵站 1 座，水泵采用潜水混流泵，一用一备，单台水泵流量 0.25 立方米/秒、装机 75 千瓦，总装机 150 千瓦。
铺设管线 8.5 千米，管道材质选用聚乙烯（PE80）管道，管径 500 毫米，压力 0.6 兆帕，管道埋深 2 米。
②新建白草洼沟污水处理站于白草洼沟入大石河处白草洼沟右岸修建污水处理站，处理规模1 万立方米/天。
（7）地表水水质净化在京保公路上游左岸滩地修建功能湿地，湿地总面积 120 公顷。
（8）地下水保护对湿地公园主河道、功能湿地、航道及周边水系采取土工膜减渗措施。
2、湿地功能展示区湿地功能展示区主要包括科普、教育及展示工程。
贯穿于整个湿地公园内，着力打造以“科普展览、动植物考察、青少年科普教育、摄影活动”为主的功能展示区。
3、服务管理区结合公园出入口和重要景观节点，布置两个等级的服务区，数量为6 个，并对每一级服务区的使用功能和建设规模进行规划控制。
图1-2 服务区规划图1.5.4 项目投资规模1、项目投资本项目总投资21.75亿元（不包含建设期融资费用）。
其中，直接费用17.86亿元，工程其他费18.15亿元，征地拆迁费0.51亿元，预备费1.56亿元。
2、资金筹措本项目资金筹措方式为社会资本投入和债务性融资。
社会资本投入6.525亿元，占工程总投资的30%；债务性融资15.225亿元，占工程总投资的70%。
1.5.5 项目还款计划1、项目融资期限及利率对于项目公司而言，投资建设期2年，即2015年至2017年，融资利率为5.4%。
对于政府而言，项目经营期限为 10 年，其中建设期 2 年，运营期 8 年。
项目服务费用的付费起始时间为琉璃河镇棚户区改造产生相关一二级土地出让收益的当年，付费完毕时间为经营期结束的当年，由此可能出现项目工程完工几年后项目公司才能收到第一笔服务费用的情况。
若从运营期第一年开始还款，还款期为 8 年，即 2017 年至 2024 年。