查询企业银行账户十种有效方式
工程建设领域违法违纪问题
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审计方法
主要特点： ——从账面上做手脚，支出挂“长期投资”、“短斯投资”、
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审计方法
从辨别发票和合同的真假入手，继而通过延伸调查相关单位帐簿和资料、实地察看、询问有关当事 人等手段，揭露弄虚作假、套取建设资金问题。
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第七种手段：利用关联交易 为小团体或个人谋利
主要做法: 所谓关联交易，是指建设单位利用资源与下属公司进行的一种有损国家利益的交易行为。
如：某自治区交通厅将一条高速公路的部分工程指定其下属服务中心成立的3家 公司承建，这3家公司采取虚列成本等方式套取建设资金5100多万元，近一半 用于给交通厅干部职工发奖金和集资分红。 ——审计提示：检查3家公司收入、费用账和往来账，再延伸检查交通厅的机 关财务帐、银行开户、银行日记账和对账单。
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审计方法
(1) 检查项目发包、承包单位，供货、设计、施工、监理等相关 单位是否存在关联关系；
(2) 检查有无利用关联关系转移、侵占、挪用建设资金，为本部 门、本单位或个人谋取私利，是否造成国有建设资金流失等问 题；
(3) 检查有无借企业重组、股份改造等名义，侵吞、私分国有资 产行为。
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第八种手段：在管理费中乱挤乱摊
主要做法: 如某污水处理项目，项目建设还不到十分之一，管理费就超了2倍，主要用于吃喝招待和 Nhomakorabea客送礼。
某自治区一条高速公路建设单位巧立名目，先后安排20批141人次出国， 累计支出近1000万元。
某公路项目，光小汽车就买了16辆,有的还是进口车,其中11辆送给交通主
管部门和关系单位。
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审计方法
(1) 费用支出的真实、合法和效益性，重点检查管理费、开办费 、研究实践费、项目管理费等待摊费用支出情况,是否存在违反 或随意扩大开支范围和标准、胡支乱用，造成建设资金流失和 损失浪费问题。
工程建设领域违法违纪问题
外物资和损失浪费，有无转移隐瞒物资采购收益导致流失。
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第六种手段：通过虚假发票 或假合同套取建设资金
主要做法:
如：某国家重点建设项目一大型国有施工企业项目部财务部门和物资部门负责人与钢材供应商串通 ，伪造发票和合同，套取建设资金近600万元私分。
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如何检查抽逃资本金？
1、索取建设项目出资方合同、组建项目法人的批复文件、公司章程、营业执照及有关董事会会议记 录。
2、索取或编制实收资本明细表，并与有关原始凭证和会计记录进行核对。 3、检查出资期限、出资方式和出资额，核实各出资方是否按公司章程约定的出资额、出资期限和出
资方式及时、足额缴付出资。
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审计方法
从辨别发票和合同的真假入手，继而通过延伸调查相关单位帐簿和资料、实地察看、询问有关当事 人等手段，揭露弄虚作假、套取建设资金问题。
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第七种手段：利用关联交易 为小团体或个人谋利
主要做法: 所谓关联交易，是指建设单位利用资源与下属公司进行的一种有损国家利益的交易行为。
如：某自治区交通厅将一条高速公路的部分工程指定其下属服务中心成立的3家 公司承建，这3家公司采取虚列成本等方式套取建设资金5100多万元，近一半 用于给交通厅干部职工发奖金和集资分红。 ——审计提示：检查3家公司收入、费用账和往来账，再延伸检查交通厅的机 关财务帐、银行开户、银行日记账和对账单。
一、抽逃资本金 二、违规挪用资金搞楼堂馆所 Байду номын сангаас、招投标搞“暗箱操作” 四、利用合同侵吞国有资产 五、设备、材料采购中弄虚作假 六、利用假发票或假合同套取建设资金
招商银行网上“企业银行”服务协议
附2版本5凭证种类:8052/凭证代码:100凭证号：招商银行网上“企业银行”服务协议甲方（全称）：招商银行分（支）行负责人:地址:乙方（全称）：法定代表人或负责人:地址:鉴于乙方向甲方申请使用网上“企业银行”服务，甲方经审查同意为乙方提供此项服务，双方经协商一致，达成以下协议：第一条关于网上“企业银行”的定义及服务范围网上“企业银行”是指招商银行向企事业单位客户提供的基于Internet网络或其他公用信息网（如“视聆通”等）的客户端软件，实现将需求指令自主提交到开户银行，从而实现支付、查询等业务需求的服务系统。
第二条网上“企业银行”的交易方式网上“企业银行”采用数字交易方式，即以数字证书方式产生的数字签名为有效合法印鉴，并在网上“企业银行”业务中使用数字签名作为支付的有效印鉴；所有经数字签名确认的指令均视为乙方真实意思表示，对乙方具有拘束力。
甲方根据乙方在其账户上的电讯指示进行交易和记录并以此制作借记凭证。
甲乙双方均认可网上“企业银行”业务中采取数字证书方式的合法性、有效性和安全性。
乙方选择对乙方经办人提交的交易申请以电话授权方式完成审批操作的，由乙方经办人通过数字签名发起交易申请，乙方审批人通过预留的联系电话拨打甲方95555电话，向甲方95555电话话务人员告知用户名并自行输入用户登陆密码，经甲方计算机系统验证用户名和密码无误后，由甲方话务人员按照乙方审批人的要求完成对该交易的审批操作。
甲乙双方均认可甲方95555电话系统录音数据的合法性、有效性和安全性。
第三条服务费用的收付乙方在使用甲方的网上“企业银行”服务后，应向甲方交纳相应的服务费、电汇费等费用。
该等费用由甲方从乙方账户中直接扣收，乙方保证在该账户中保留足够余额，否则甲方有权停止提供网上“企业银行”服务。
收费按甲方公布的标准执行。
乙方签署本协议并使用网上“企业银行”服务视同乙方认可甲方现行收费标准。
甲方有权以网站公告，营业网点张贴公告及/或媒体公告等方式公布其对收费标准的变更。
中国银行企业网银培训资料
网银代付业务
网上代付业务描述
代发工资 其他代发
网银行内代发业 务收款账户类型
借记卡 活期存折
? 1、代付工资：可向个人账户支付工资、奖金类款项
? 2、其他代付：可向个人账户支付稿酬、报销金、馈赠金等工资和奖 金外的款项
? 3、按照人民银行账户管理规定：网银代发工资仅限于企业基本帐户， 如为非基本户代发业务仅能使用网银其它代发功能且款项用途不能为 工资、奖金。
四、网银定期存款服活期存款转成定期存款的委托交易指令； ? 定期转活期：提请将定期存款转成活期存款的委托交易指令； ? 修改：对定期转活期或活期转定期授权退回的交易进行修改并再次
提交授权处理； ? 授权：对定期转活期、活期转定期委托和修改后的交易指令进行授
2、新开网银客 户，打标成VIP 客户，此类VIP 客户打标当天的 交易信息不采集
二、转账汇划—签约账户
二、转账汇划—签约账户
二、转账汇划—查询
二、转账汇划—添加
“收款人开户行”需维护成“对公账户”，否则看不到 收款人信息。
二、转账汇划—对私转账汇款
二、转账汇划—对私转账汇款
“收款人账户类型”需维护成“对私账户”，并选择个人账 户属性。
取时，商业银行按存入日约定的利率计付利息的一种存款 ,具体业务规则
如下：
? 记名式存款，有起存金额限制（人民币为 1万元），需一次性存入；
? 存入时须约定存期，人民币存期分三个月、六个月、一年、二年、三年、五年 次；外币存期分一个月、三个月、六个月、一年、二年 5个档次；
6个档
? 存款按存入日中国人民银行挂牌公布的同档次存款利率计息；
商户号反馈
省行个金部 二级行个金部
开企业网银 签订“代 发协议”
新形势下企业银行账户管理存在的问题及对策建议
IN RONG TIAN DI金融天地J- 88 -在新经济形势下，企业想要稳定、健康发展，就要对银行账户管理问题给予足够重视，针对银行账户管理过程中出现的问题，进行深入分析，尝试寻找问题发生的深层次原因，并结合企业自身实际情况，制订解决方案。
一、我国账户管理新形势（一）企业开户便利度增强取消企业银行账户许可后，商业银行开始为企业提供“一站式”账户业务服务，办理流程更加便捷，工作效率更加高效，服务质量更加优良。
①缩短开户时间。
取消许可前，企业需先将相关资料递交到商业银行，商业银行审核通过后再递交人民银行核准并发放开户许可证，取消许可后，企业当天即可在商业银行完成账户开立业务并进行资金划转，企业开户平均时间由3至4天缩减至1天左右。
②节约开户成本。
取消许可有效减少账户资料传递、开户许可证印制等时间、人力和财力支出，降低了企业开户手续费、企业网银等费用。
③加快资金周转。
取消许可前3个工作日后才能办理资金收付业务，取消许可后，新开立账户启用当天即可办理业务，可以在盘活账户资金、提升资金使用效益等方面为民营和小微等企业提供极大便利。
（二）人民银行监管效能提升人民银行让渡企业账户开立核准权，但是对商业银行提出“两个不减、两个加强”的高标准，实际上是“放权不放松”，人民银行对账户监管职责更加集中，监管针对性、有效性更加强化。
①从企业与商业银行市场化商业活动的流程中脱离出来，可对商业银行实施多维度、穿透式监测。
②以报备数据分析为导向，可实施事后核查、现场检查、约谈督查等差别化的监管。
③根据目前市场及行业新的风险特征，全面收集电信网络诈骗、传销、赌博等典型案例并及时向商业银行发布风险提示，进一步提升银行账户监管质效和风险防控水平。
（三）银行账户审核压力加大取消企业账户许可后，账户开立事前审核责任由人民银行转移至商业银行，因此，商业银行需独立且全面承担账户开户审核和日常管理的职责，账户审核压力大增。
一方面，在开户前要认真履行客户身份识别和尽职调查，加强账户唯一性、备案及时性、意愿真实性把关，从根本上把控住开户风险。
如何通过追查企业的银行账户资金发现重大违法违规问题线索
如何通过追查企业的银行账户资金发现重大违法违规问题线索在信息技术已经广泛应用于会计领域的条件下，企业的舞弊行为变得更加隐蔽，审计人员仅仅通过审查企业的会计报表、会计账簿、会计凭证甚至相关部门的业务数据都可能无法发现其存在的重大违法违规问题，形成重大的审计风险。
银行账户是资金活动的载体，它在资金活动中起着结算中心和总体控制与反映的作用，能够如实记录和反映企业资金的收支情况。
在审计风险较高或有举报线索的情况下，可以从审计银行账户入手，通过追查企业资金的真实去向，查清违法犯罪事实的真相。
企业银行账户资金的转出方式主要有三种，一是银行支票，二是现金支付，三是银行承兑汇票，三种情况下应采取不同的审查方式。
一、转账支票方式。
该方式是企业支付资金最常见的方式，可以直接到其开户行要求协查需要关注的资金支付事项的收款人名称、账号和开户行等信息，与企业账面资料进行核对，审查其支付行为的真实性和合法性。
转账支票方式下的收款人信息可以通过查阅银行柜员凭证取得，也可以通过银行的存款电子信息管理系统查询取得。
在收款人受付款企业控制或与其串通时，需要到收款人开户行进一步追查资金的去向。
如某企业在账面根据其开具的农副产品收购发票，以支付采购资金名义将款项支付给数十名农副产品供货人，审计人员到其开户银行调查后，发现这些资金在第一个支付环节与企业账面信息一致，确实支付给了供货人，但进一步追查发现，其中一部分供货人在收到采购资金后随即将其转入购货企业股东的个人账户，累计金额近亿元，涉嫌虚开农副产品收购发票、偷逃巨额税款。
二、现金支付方式。
该方式表面看似无法追查，实际也可以到企业开户银行要求协查。
因为银行库存现金有限，加之携带大笔现金不安全，所以提款人在大额提取现金后一般在柜台直接办理转存业务，将用现金支票提取的现金存入自己指定的银行账户中，之后的追查方式与银行转账方式一致。
现金支票方式下的收款人信息无法通过银行的存款电子信息管理系统查询取得，只能通过查阅银行柜员凭证取得。
企业网上银行操作手册
目录网上银行企业客户服务系统是中国建设银行于2000年推出的网上金融新项目;此项服务推出后,受到了广大企业用户的普遍欢迎;我行网上银行企业客户推出的服务有：查询、转帐、代发代扣、网上支付等强大的交易类功能;同时还针对不同的企业财务管理体制提出了转帐流程管理和操作员管理的概念;网上银行企业客户服务系统是一个功能强大的网络金融服务系统;本手册为企业用户使用手册,是对企业用户网上使用的简要介绍,具体操作步骤请参阅每个页面的联机帮助,或通过登录我行网站进入江西分行网站进行查询;本手册分为五个部分：网上银行企业客户签约、登录网银系统、服务功能、VIP客户功能介绍、常见问题处理;1.客户签约1.1成为网上银行客户的条件1、拥有在建设银行任一会计网点开立的会计账户,包括基本账户、结算账户、专用账户、临时账户；2、同意并与建行签订网上银行企业客户服务协议；3、拥有必要的上网条件;1.2网上银行提供的服务提供网上银行服务的目的就是将传统业务柜台直接搬到客户身边,让客户在节省大量的时间、人力、物力的同时,又享受到细致周到的服务;我行针对不同客户的要求提供了个性化的服务;普通客户：如果不需要办理网上资金转出业务,可以成为普通客户,使用网上银行查询和解付E票的服务；高级客户：可以使用网上银行提供的查询、转账、代发代扣、网上支付等；VIP客户：高级客户如需办理批量收款、定频率转账等VIP服务业务的可以经过申请成为VIP客户;使用主管卡登录网上银行设置操作员见本手册3.1.1,并设置转帐流程见本手册3.1.2；在IE浏览器地址栏内输入即可开始登录,稍后会弹出一个输入口令的对话框,此时请输入：12345678稍后弹出如下界面开始登录网上银行★首次使用网上银行,需要使用主管卡进行一系列的设置,详见下节功能介绍中“管理设置”—“新增操作员”—“转帐流程管理2.服务功能3.1管理设置3.1.1新增操作员一个企业操作员的数量与您申请签约时所申请的IC卡数量相同,如果您觉得数量不够,或注销空卡后又想增加,则需填写申请表向当地银行申请增加;主管登录后进入“管理设置”,选择“操作员管理”;见下图红色标出的位置;进入操作员管理功能后,系统显示以下画面：点击“新增操作员”按纽,系统出现新增操作员的画面,如下图：由主管将空卡分配给某一操作员,输入相关信息,为操作员指定角色制单或是复核并分配操作权限;可以指定其可操作的账号及对该账号的操作权限查询、转账、倒进账;注：转账指可以对该账户进行转账类操作,如对外付款、异地汇款等,制单员的转账权限指可以进行转账的制单,复核员的转账权限指可以复核单据;倒进账功能的解释详见“制单”;3.1.2设置转帐流程转账流程管理是指由企业主管对本企业网上银行交易流程的设置,通过流程的设置,不同交易金额的交易由不同的操作员来完成,从而达到企业安全控管的目的;对同一个企业客户而言,同一个账户不同的金额可以设定不同的流程,最低的复核流程级别为一级,同一级别允许有多名复核员交易时只需要其中一名复核员复核即可,最多可设置十级;每笔交易必须经过所设置的所有级别复核后才会提交到银行进行账务处理;当网上单据的金额超过该付款账号最大流程限额则须提交主管审批,主管为最终的审批级别;进入该功能后,即可看到本企业当前所有的转账流程,首次使用时则没有已设置的记录; 当前所有的转账流程增加转账流程选择需设置流程的账户,点击增加流程,然后输入该流程的交易金额上限;该流程的交易金额区间是上一流程的金额至本流程的金额;如上图,该客户对账号设置了两个流程,流程一的交易金额为50元,流程二的金额为100元;则金额为0至50元的交易使用流程一,金额为50至100元的交易使用流程二,金额大于100元的交易使用流程二,并需要主管授权;例如一笔交易的交易金额为49元,则适用流程一,如果交易金额为60元,则适用流程二;以此类推;输入交易金额上限后,点击确定,则显示出对该账号有转账权限的所有复核员,如下图：选择该流程第一级复核员;如果该流程只需要一个复核员即可,则点击“结束订制”按纽;如果对该流程需设置多级复核,则点击“继续增加”,然后选择第二级复核员,以此类推; 对于同一级别可以设置多个复核员,每一个流程最多可设置十级复核员;当设置完所有的级别后,点击“结束订制”,进入下图：注意：1、在操作时请务必点击“完成订制”再退出该业务操作,而不要直接退出或是关闭浏览器;2、若主管未对某账户设置转账流程,则该账户不能办理网上转账业务;当设置了转账流程后,该账户发生的交易必须按顺序经过适合的流程全部所设置的复核员复核后才可以提交银行进行账务处理;★完成以上两步后,则贵企业可以开始使用网上银行进行日常的账户管理;3.2查询查询功能包括：3.2.1余额查询1、点击每个账户前面的方框,显示“√”即表示选择了该账户,然后点击“余额查询”即可查询到账户的余额;您可以一次选择多个账户,但为了提高查询的速度,一次选择不能超过10个账户;查询显示结果如下：2、当成功查询了余额后,再次点击账户信息查询,则账户列表中的余额会自动更新,更新时间为作余额查询的时间;3.2.2明细查询账户列表中的每个账号都是超链接的形式,您可以点击该账号查询其明细记录;1、点击该账号后,则出现输入查询条件的画面;如下图：2、输入需查询起止的时间段,您即可查询该账户在该时间段里发生的所有交易情况,包括网上发生的交易与在营业网点发生的交易,但不包括操作当天的记录;注意：查询操作当天的账户明细,请在查询时间段前后两个输入框都输入当天的日期; 3、查询显示结果如下图：明细查询返回结果提供两种方式见上图下拉框：★一是“页面方式全部返回”,选择此方式查询结果页面如下：查询结果将分页显示,每一屏只显示一部分明细记录,您可以通过点击表格右下角的页码继续查询;如果有需要,您还可以点击“下载当前页”、“打印当前页”按钮,将该账户的当前查询结果下载成文本文件或直接打印出来,便于您对自身账户的管理;下载结果为文本文件,格式如下：日期|凭证号|摘要|借贷方向|发生额|余额|对方账号|对方户名||本账号|户名|开户行|账户状态|凭证类型|币种||★二是“文件方式全部下载”选择此方式查询结果页面如下：点击页面右下方“下载明细文件”即可下载明细文件,通过CCB网上银行客户端客户端程序可在企业客户操作员登陆页面下载中“浏览下载文件”进行浏览导入文件后,可以根据需要进行打印或导出成Excel等操作：3.2.3交易流水查询包括转账单据流水、代发代扣流水查询等;1、转账单据流水查询：在这里您可以查询到贵企业在网上银行办理的所有转账交易流水;您可以选择查询还在处理流程中的单据,或已发往银行受理的单据;2、代发代扣流水查询：包括单笔代发代扣查询与批量代发代扣查询查询银行对该笔代发代扣业务的处理结果要查询批量代发代扣交易结果,可在交易列表中点击需查询的该笔交易前面的选择框选择该笔交易,然后点击确定进行查询;查询结果页面如下图;此处显示的失败记录只有30条,如您的失败交易超过30条,则请选择交易列表中该笔交易后面的下载下载完整的失败清单;对于批量代发代扣交易,提供下载失败清单的功能,但必须先进行查询,才可以下载,如果没有进行查询,则点击下载的按钮显示为空页面;3.2.4不确定交易查询由于通讯或网络故障原因,可能造成某些交易结果不确定,您可以通过此操作来确定该笔交易的确切状态;进入不确定交易查询功能,如果您有不确定交易,则显示交易列表,如下图;点击其中一笔交易前面的选择框,该框中出现黑色的圆点表示选中该笔交易,再点击“确定”按钮,查询该笔交易的确切状态;根据该笔交易的处理结果不同会返回“交易成功”、“交易失败”或“交易失败,允许重发”等不同的结果;如果返回“交易成功”或“交易失败”,则表明该笔交易已经成功或失败;如果返回“交易失败,允许重发”则表明该笔交易并没有发送成功,最后一个复核员可以重新复核该笔交易,即重新发送至银行进行处理;为确保交易的正确性,请您再记录下交易的凭证号、交易金额和对方资料,在明细查询功能中查询当天的账户明细记录;如明细记录中显示出该笔交易,即表示该笔交易已发送银行成功进行账务处理;3.2.5定时交易查询、删除包括执行情况查询、定制情况查询、执行删除情况查询、定制删除情况查询;1、执行情况查询在这里,你可以查询到贵企业做的所有定时交易的执行情况,即交易是否成功等;2、定制情况查询在这里你可以查询到贵企业定制的所有还未处理的交易情况,可以删除一些还未做账务处理的单据;只有原交易的定制人或主管可以删除单据;点击“定制情况查询”,显示输入查询条件的画面,输入定制交易的起止日期可以不输,则显示全部交易,点击“确定”;系统根据您输入的查询条件,查询出您所定制的交易,显示如下;您可以点击“详细信息”查看该笔交易的详细信息;如果您想删除其中的某一些交易,可以点击该笔交易前面的方框,显示“√”则表示已选择该笔交易,然后输入“交易密码”,点击“删除”,删除成功,显示以下画面;3、执行删除情况查询在这里您可以查询到一些在交易原定执行日期已形成待执行交易后,由于某些原因被删除或作废的单据;点击“执行删除情况查询”,显示输入查询条件的页面,您可以输入需要查询的凭证号,亦可以不输,然后点击“确定”;系统显示出符合您所输入条件的交易信息;如下：4、定制删除情况查询如果您删除了某些已定制,但未处理的交易后,在“定制情况查询”中则无法再查询到该笔交易,必须在“定制删除情况查询”功能中进行查询;点击“定制删除情况查询”,显示输入查询条件的页面,您可以输入需要查询的凭证号,亦可以不输,然后点击“确定”;系统显示出符合您所输入条件的交易信息;如下：如果您删除了某些定制交易后,在相关制单员、复核员或主管登录的提示画面,会提示您有已删除的定时定制交易;如下图：您可以点击“查询”,查看该交易的具体信息;登陆时对已删除定制交易的提示会持续到您点击“查询”,当您点击过“查询”查看该交易后,则系统不会再次显示该提示信息;3.2.6异步查询3.2.7电子回单查询3.3账务类交易帐务类交易的概述具体流程如下：1、制单员进行制单;2、由适用的转账流程中所设置的复核员进行复核;3、如超过转账流程中所设置的最高金额,需由主管进行审批;4、如最后一级复核或审批未设置定时交易,则复核或审批后系统自动发送交易至银行进行账务处理;5、如设置了定时交易,则最后一级复核或审批后暂时不做账务处理,待所设置的时间才记账;3.3.1制单3.3.1.1制单付款单据的制单有多种方式,包括快速制单、自由填单、主动收款、倒进账和批量付款制单;此功能标签只有制单员可以看到,其他级别的操作人员进入系统则无法见到;如果您的签约账户较多,可以由主管对账户进行分类,以方便操作;参见;1.快速制单：是指在制单工作中,你的签约、授权账户和历史转账成功的约定账户都显示在下拉菜单中,您可直接在其中进行选择而无需再次输入相关资料,免去了大量的填单工作；因此,当您想向签约账户、授权账户或一个历史转账成功的约定账户进行转账时,请使用此功能进行制单;1选择付款账户;如果由主管设置了类别,您可以先选择付款账户所属的类别,则在后面的下拉框中只显示出该类别中的账号让您选择;2选择收款账户;选择如果您的历史成功账户太多,也可以由您在“服务管理”中的“账户管理”功能中为他们进行分类,然后通过先选择类别来缩小范围;3填写交易金额和用途后,点击“确定”;4选择下一级复核员,输入交易密码,点击“确定”完成制单;您可以输入跟单信息,用于与下一级复核员交流信息;填入的跟单信息只在网上银行系统中显示,在账务处理时不会进行记录;您如果开通的短信服务,也可以使用短信通知下一级复核员;2.自由填单：是指必须由您自行填写收款方相关资料的制单方式;此功能又根据收款方是建行账户或其他银行账户而操作不同,当您向建行账户转账时请选择收款方为建行,以保证交易的成功;操作页面如下图：（1）当选择了收款单位为建行时,您需选择该单位账户所在的地区,选择后,点击“确定”按钮;（2）在显示的画面中选择该账户的开户网点及输入账号、转账金额、用途等信息,点击“确定”按钮;在输入账号请注意按建行的要求完整的填入账号;（3）系统自动查询该账户的账户名和开户行,并显示出来：若收款账户所在分行已经开通了网上银行服务,则收款单位名称可由系统自动查询返回,若尚未开通网银服务,则还需填写收款单位全称;如系统提示无法找到符合条件的记录,则有可能您输入的账号不对,请与收款方确认账号的正确性;（4）根据企业的财务制度选择该笔交易的下一级复核员,输入交易密码,点击“确定”完成制单;制单成功3.主动收款：是指您主动将授权账户中的款项调划入自己企业名下的签约账户中,使用此功能划拨资金,制单和复核都由本企业的操作人员完成;当对方企业在对您发出的授权是转账的权限时参见,您可以使用此功能;4.倒进账：是指由您制单,发出授权的企业复核该笔单据,将授权账户中的款项调划入您名下的签约账户中的一类特殊的网上转账形式;主动收款和倒进账的付款账户为授权账户,该账户的权限是由发出授权的企业进行设置,即由发出授权的企业确定是否允许接收授权的企业做主动收款或只能做倒进账参见;主动收款和倒进账的不同之处在于该笔单据由哪个企业复核,主动收款交易单据直接由接受授权方复核,倒进账交易单据由发出授权方复核;5.制单删除：制单员可以使用“制单删除”功能将自己的单据主动删除;但只有下级复核员尚未复核的单据才可以删除,如已经复核且不为最后一级复核,则需通过“复核删除”的方法来删除一笔单据,或在复核和审批时选择“复核不通过”和“审批不通过”;点击需要删除的交易前面的圆点,出现一个黑色点则表明已经选定该交易,然后输入交易密码,点击“删除”,即可;3.3.1.2批量付款使用客户端软件您可以使用此功能将您在客户端软件制好的单据上传上来;1.客户端软件下载点击我行网上银行登录页面右下角的“请下载企业客户端软件”,如下图：在弹出的提示窗口,选择“保存”,即可下载;2.客户端软件安装双击下载保存的“setup.exe”文件,根据安装程序提示默认选项进行安装;3.更新客户端参数文件制单员登录网上银行,点击“服务管理”——“更新客户端软件参数文件”菜单,分别选择下载付款人名册和收款人名册;启动客户端软件,点击“名册设置”菜单,选择需要更新的文件类型付款名册或收款名册后,点击“导入”按钮,选择“3.3.1.2-3更新客户端参数文件”中下载的相应的参数文件后,点击“打开”按钮即可完成更新;4.制作批量付款文件启动客户端软件,选择“批量制单”菜单,点击“新增”按钮,选择填入付款账户、收款账户、用途和金额,检查无误后,点击“确定”按钮,即可完成一笔单据的制作;全部单据制作完成后,点击“导出”按钮保存编辑完成的批量付款文件;5.批量付款制单制单员登录网上银行后,点击“制单”——“批量付款”菜单,点击“浏览”按钮,选中相应的所保存的批量制单文件后,点击“确定”按钮,则可以完成多笔交易的制单;3.3.1.3代发代扣代发代扣业务分为“单笔业务”与“批量业务”;1、“单笔业务”是专指企业账户对个人账户的资金划转,包括单笔代发与单笔代扣;您可使用该功能完成代发工资,代扣保险、代理报销等传统业务;开办单笔代发代扣业务的前提：贵企业必须先与当地建行签订网上代发代扣协议,并提供用于办理网上单笔代发代扣业务的账号,该账户必须是网上银行签约账户;并在协议中指定在网上办理的单笔代发代扣的类型,不同的账号可以用于办理不同的网上代发代扣业务;操作步骤如下：（1）选择单笔代发代扣项目此项目已在协议中具体指定（2）输入收款/付款人的姓名、账号及代发代扣金额（3）选择下级复核员,并输入交易密码……（4）交易成功2、“批量业务”指企业账户对个人账户的多笔批量资金对转;开办批量业务的前提同样必须是先与当地建行签订网上代发代扣协议,并提供用于办理网上批量代发代扣业务的账号;由于批量代发代扣业务并没有实时返回交易结果,您可以于次日在“查询”下的“交易流水查询”中的“代发代扣流水查询”中查询代发代扣的结果,并对交易失败的记录进行重新处理;操作步骤如下：（1）选择批量代发代扣项目此项目已在协议中具体指定,并选择“代发代扣文件”2 系统解析上传的文件,并在页面予以显示;选择“下级复核员”并输入交易密码您可以点击“查看明细”再次检查批量文件的正确性;3交易成功,等待复核员审核同样,制单员也可以使用“代发代扣单据删除”功能将下级复核员尚未复核的代发代扣单据主动删除;3.3.2复核与审批3.3.2.1复核对于复核员来说,“复核”的工作指审核由制单员根据流程指定给他处理的所有单据;1、付款复核：指对制单员制作的普通付款单据进行审核;2、代发代扣复核：指对代发代扣单据包括单笔代发代扣与批量代发代扣单据进行审核；3、网上支付复核：对通过B2B进行网上交易款项支付的单据进行复核;4、对于审核无误的单据,根据事先设置的流程选择下一级别的复核员或是主管,选择“复核通过”,并输入交易密码;如果审核该单据发现错误,则选择“复核不通过”;当复核员选择了“复核不通过”,则该笔单据将被直接删除;5、复核员可进行单笔交易的复核,也可进行批量复核一次选择多笔交易进行复核;6、在最后一个级别的复核员进行复核时,其可以选择即时提交银行处理,也可以设置操作当天之后7个工作日中的某一天提交银行处理;如果选择了定时处理,则最后一级复核员复核通过后,银行暂时先保存该笔交易,待所选择的该日才进行账务处理;因此复核员无法在复核提交时得到交易的处理结果;请在查询——定时交易查询功能下查询该笔交易的处理结果;操作步骤如下：单笔复核：（1）选择付款复核功能,系统显示需要复核的交易列表;如下图：（2）选择其中一笔,点击“确认”;（3）系统显示交易的详细信息,如下图;复核员可选择“复核通过”,并提交下一个级别的复核员继续复核;亦可选择“复核不通过”,从而删除该笔单据;（4）如果您是最后一个级别的复核员,则可以看到定时交易的设置框,如下图;如果您不选择“定时处理”,则复核通过的单据会即时提交到银行进行账务处理,如果选择“定时处理”,则您可以选择进行账务处理的时间;复核员如选择了“复核不通过”则将下级复核员主管尚未审核的单据主动删除;每笔交易需要经过多少个复核员复核,由主管在“转账流程设置”功能中设置;温馨提示：1、定时是由复核的最后一级进行设置;2、单据设定后,如遇国家法定的节假日,该设定的单据将不会执行;3、单据设定后,只能由设定人或主管删除,但必须提前操作,删除日当天已被执行或准备执行的单据,将不能删除;（5）也可以选择短信通知：批量复核：（1）选择付款复核功能,系统显示需要复核的交易列表;如下图：（2）选择“批量复核提交至下一级复核员”,系统显示还需超过一级复核员复核的单据列表;选择“批量复核发送”,系统显示还需一级且当前复核员为最后一级的交易列表;以下以“批量复核发送”为例;（3）选择可通过复核的交易可选择多笔,选择复核通过,输入交易密码,点击确定就可完成多笔交易的复核,将交易发送银行进行账务处理;（4）选择多笔复核,银行将保存所有的交易,并排队依次进行账务处理,因此复核员不能即时得到交易的处理结果,请通过交易流水查询或定时交易查询功能进行查询;（5）与单笔复核一样,如果您是最后一个级别的复核员,则可以看到定时交易的设置框,如果您不选择“定时处理”,则复核通过的单据会即时提交到银行,如果选择“定时处理”,则您可以选择进行账务处理的时间;3.3.2.2 审批当某笔交易的交易金额超过了“转账流程设置”中所设置的最大金额时,该笔交易通过全部复核员复核后,还需经过主管的审批才可以提交至银行;审批的操作与“复核”相同,如代发代扣审批的画面：3.4管理设置主管通过管理设置功能对账户的授权、操作员及转账流程进行管理设置;管理设置类功能只对客户主管卡开放,对副主管卡只开放其中的操作员管理功能;3.4.1授权管理授权管理包括对外授权与接收授权两部分,由主管进行设置;发出授权与接收授权的双方均必须是网上银行企业客户服务的高级客户;一旦企业对外发出某笔授权且该授权被对方企业客户接受,则接受授权的一方就可以在发出方授权权限内主动进行查询或是转账;3.4.1.1 发出对外授权点击“发出对外授权”按纽,系统出现以下画面;选择对外授权的账户,并输入接受授权方的客户识别号与对外授权的权限,输入交易密码,再点击确定发出该授权;其中若您选择授予对方转账的权限,就不能同时赋予倒进账的权限,反之亦然;倒进账是指由接受授权方的企业客户制作单据,由发出授权企业进行复核、审批的网上转账行为;对于发出的授权,不论对方接受与否,发出方均可随时收回;3.4.1.2 接受对方授权点击“接受对方授权”按纽,系统出现以下画面：输入发出授权一方的客户识别号与相应的授权权限,输入交易密码,再点击确定就可以接受授权;其中输入的发出授权方必须是网上银行企业客户服务的高级客户且已向您发出了授权;您输入的所有内容必须与发出授权的企业设定的各要素完全相同,否则就无法成功接受授权;对于已接受的授权,在对方收回之前可以随时删除;。
电子银行功能介绍
（三）个人理财
为实现客户财富不断增值的需要，使客户 能够随时随地掌握自身财富，“个人理财” 可提供各类独具特色的理财服务，包括理财 方案设计、理财业务申请、各类理财协议的 签订、国际卡/贷记卡自动还款、金融信息的 定制、服务预约等。
（四）网上汇市 网上汇市可满足客户日益强烈的 外汇投资理财需求，使客户不受时间 地点限制，实时参与全球外汇市场交 易。包括：汇率查询、即时交易、委 托交易、明细查询、汇市信息。
近日:中国电子商务协会发布了“中国电子支付优秀企业用户 满意度调查”评选结果。工行一举荣获“中国最佳网上银行”、 “网上银行管理优秀示范企业”、“拓展电子商务最佳银行奖” 三个单项大奖。
二、企业网上银行——工行 财e通 产品功能
网聚财富，点e成金
企业网上银行的效益
减轻财务人员工作压力，提高工作效率
2、可实时查询每一笔付款指令的详细信息， 本行同城实时到账，异地普通方式隔日到账，加 急方式实时到账；跨行1－3天到账。 3、方便实用的个性化服务。通过收款人名册 功能，客户可以将经常与本企业发生业务往来的 常用收款人账号维护在收款人名册中，下次付款 时只需轻点鼠标选择即可，避免重复输入冗长的 收款人账号户名，简化网上支付指令的填制过程， 防止出错。 4、提高工作效率，降低支付成本。不再有大 量的手工操作；无需签字盖章；不需天天将凭证 送到银行；不需要储备和管理支票；大大降低企 业运营成本，实现资源优化配置。
3、历史明细：提供所有账户历史交易的历史 明细包括借贷标志、发生额、对方账号、摘要、 入账日期、对方户名、对方行行名/行号、业务种 类、用途、附言、交易时间等信息。 4、电子回单：企业客户在查询当日明细和 历史明细时可在线打印某一笔交易的回单，并加 盖有银行印章及电子密钥，可随时登录工行网站 验证电子回单的真实性。 5、贷款查询：可对注册的所有贷款账户进 行贷款主账户查询、利随本清贷款、贷款表内欠 息、贷款表外欠息和贷款借据账的查询。
中国农业银行企业网上银行
中国农业银行企业网上银行银企对账业务操作指引第一章总则第一条为规范企业网上银行银企对账业务（以下简称“网银对账业务”）的管理和操作，根据《中国农业银行对账管理办法》、《中国农业银行企业网上银行业务管理办法》等规范，制定本操作指引。
第二条本操作指引适用于中国农业银行办理网银对账业务的各级机构。
第二章基本规定第三条网银对账业务是指我行为企业网上银行注册客户提供的通过网上银行获取指定账户对账单，在线与银行完成账务核对的服务。
第四条对账单是我行向企业客户提供的记载指定账户约定对账周期期末余额的凭据，其中对账周期分为按月、按季、按年三种。
根据对账单载体的不同，分为纸质对账单和电子对账单。
第五条网上银行对账签约。
企业客户办理网上银行对账业务须与我行签订一式两份《中国农业银行对账服务协议》，并填写《中国农业银行银企对账要素表》（以下简称《要素表》），将对账方式指定为网上银行。
第六条选择网上银行对账方式的，一份《要素表》对应产生一张网上银行对账单，一张网上银行对账单可以对多个账户进行对账。
同一《要素表》指定的对账账户须隶属同一个一级分行。
企业需对隶属于不同一级分行的账户进行对账的，须分别到不同账户开户行签约。
企业对隶属同一个一级分行的多个账户进行对账的，如客户要求，也可分别签约。
第七条网银对账签约行是指与客户办理网银对账签约业务的营业网点。
根据指定账户的签约状态和对账方式不同，客户需选择相应的营业网点办理签约业务。
指定账户初次签约并需将对账方式指定为网上银行的，客户须到网上银行注册账户的开户行签约；指定账户已签约为其他对账方式（其他对账方式是指第三方、上门、客户端等对账方式），客户需将对账方式变更为网上银行的，则须到原指定账户签约行签约。
第八条指定账户初次签约网上银行对账或指定账户对账方式变更为网上银行对账的，指定账户中应至少包括一个网上银行注册账户。
第九条建立对账单是指网银对账签约行根据客户与我行签订的对账协议，录入对账账户并约定其对账周期、对账方式的操作。
企业银行账户的分类
企业银行账户的分类企业银行结算账户按用途分为：1、基本存款账户；2、普通存款账户；3、专用存款账户；4、暂时存款账户.◆基本存款账户◇简介：基本存款账户是指存款人办理日常转账结算和现金收付而开立的银行结算账户.基本存款账户是办理转账结算和现金收付的主办账户,经营活动的日常资金收付以与工资、奖金和现金的支取均可通过该账户办理.存款人只能在银行开立一个基本存款账户并且在其账户内应有足够的资金支付.存款人的基本存款账户,实行人民银行当地分支机构核发开户许可证制度.开立基本存款账户是开立其他银行结算账户的前提.◇开立基本存款账户的存款人资格凡是具有民事权利能力和民事行为能力,并依法独立享有民事权利和承担民事义务的法人和其他组织,均可以开立基本存款账户.同时,有些单位虽然不是法人组织,但具有独立核算资格,有自主办理资金结算的需要,包括非法人企业、外国驻华机构、个体工商户、单位设立的独立核算的附属机构等,也可以开立基本存款账户.非独立法人公司是指未取得政府工商行政管理部门颁发的企业法人营业执照,而只是取得的营业执照的公司.◇企业法人和非企业法人<非独立法人>开立单位银行基本存款账户需提供的资料存款人类别开户资料企业法人 1、《企业法人营业执照》正本；2、《地税登记证》正本；3、《国税登记证》正本<可选>；4、《组织机构代码证》正本；5、法人##件非独立法人 1、《企业法人营业执照》或者《个人独资企业营业执照》或者《合伙企业营业执照》或者《合伙企业分支机构营业执照》正本；2、《地税登记证》正本；3、《国税登记证》正本<可选>；4、《组织机构代码证》正本；5、负责人##件.如有上级法人或者主管单位还需提供其上级法人或者主管单位的下列材料：1、《企业法人营业执照》或者《事业法人单位登记证书》正本；2、《地税登记证》正本；3、《国税登记证》正本<可选>；4、《组织机构代码证》正本；5、法人##件◆普通存款账户◇简介普通存款账户是存款人因借款或者其他结算需要,在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户.普通存款账户是存款人的辅助结算账户,借款转存、借款归还和其他结算的资金收付可通过该账户办理.该账户可以办理现金缴存,但不得办理现金支取.该账户开立数量没有限制.◇开立普通存款账户的存款人资格有借款或者其他结算需要的单位和组织.开立基本存款账户的存款人都可以开立普通存款账户.◇企业法人和非企业法人<非独立法人>开立单位银行普通存款账户需提供的资料存款人类别 开户资料企业法人 1、基本存款账户开户规定的资料；2、基本存款账户开户许可证；3、因结算需要开立的有关证明或者借款合同等<可选>.非独立法人 1、基本存款账户开户规定的资料；2、基本存款账户开户许可证；3、因结算需要开立的有关证明或者借款合同等<可选>.◆专用存款账户◇简介专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章,对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户.开立专用存款账户的目的是保证特定用途的资金专款专用,并有利于监督管理.修订后的《账户管理办法》强调,惟独法律、行政法规和规章规定要专户存储和使用的资金,才纳入专用存款账户管理,从此而言,该办法缩小了纳入专用存款账户管理的资金范围.◇专用存款账户合用对象对下列资金的管理与使用,存款人可以申请开立专用存款账户：1、基本建设资金；2、 更新改造资金；3、 财政预算外资金4、粮、棉、油收购资金；5、证券交易结算资金；6. 期货交易保证金；7、信托基金；8、金融机构存放同业资金；9、 政策性房地产开辟资金；10、单位银行卡备用金；11、住房基金；12、社会保障基金；13、收入汇缴资金和业务支出资金；14、党、团、工会设在单位的组织机构经费；15、其他需要专项管理和使用的资金.注意：专用存款账户是存款人管理和使用各种专项资金的专用账户,使用时应注意以下几点：1. 单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入.该账户不得办理现金收付业务.2. 财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支取现金.3. 基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开辟资金、金融机构存放同业资金账户支取现金的,应在开户时中国人民银行当地分支行批准的范围内办理.4. 粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户的现金支取应严格按照国家现金管理的规定办理.5. 收入汇缴账户除向基本存款账户或者预算外资金财政专用存款户划缴款项外,只收不付,且不得支取现金.6. 业务支出账户除从基本存款账户拨入款项外,只付不收,且现金支取必须按照国家现金管理的规定办理.7. 人民币特殊账户资金不得用于放款或者提供担保.8. 人民币存款结算融道网提供.◇企业法人和非企业法人<非独立法人>开立单位银行专用存款账户需提供的资料存款人类别开户资料企业法人 1、基本存款账户开户规定的资料；2、基本存款账户开户许可证；3有权部门对资金需要专项管理和使用的法规、规章、批文或者证明文件；4、存款人因其他结算需要开立的有关证明<可选>非独立法人 1、基本存款账户开户规定的资料；2、基本存款账户开户许可证；3有权部门对资金需要专项管理和使用的法规、规章、批文或者证明文件；4、存款人因其他结算需要开立的有关证明<可选>◆暂时存款账户◇简介暂时存款账户是存款人因暂时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户.暂时存款账户用于办理暂时机构以与存款人暂时经营活动发生的资金收付.暂时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或者存款人的需要确定其有效期限.存款人在账户的使用中需要延长期限的,应在有效期限内向开户银行提出申请,并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期.暂时存款账户的有效期最长不得超过2年.◇暂时存款账户合用对象有下列情况的,存款人可以申请开立暂时存款账户： 1、设立暂时机构；2、异地暂时经营活动；3、注册验资.◇企业法人和非企业法人<非独立法人>开立单位银行暂时存款账户需提供的资料存款人类别开户资料企业法人 1、暂时机构：驻在地主管部门设立批文；2、异地建造与安装单位：施工合同、基本存款账户开户资料和基本存款账户开户许可证；3、暂时经营：暂时经营地工商行政管理部门批文、基本存款账户开户资料和基本存款账户开户许可证；4、注册验资：工商部门核发的《企业名称预先核准通知书》或者有关部门批文；5、增资验资：股东会或者董事会增资决议、基本存款账户开户资料和基本存款账户开户许可证非独立法人 1、暂时机构：驻在地主管部门设立批文；2、异地建造与安装单位：施工合同、基本存款账户开户资料和基本存款账户开户许可证；3、暂时经营：暂时经营地工商行政管理部门批文、基本存款账户开户资料和基本存款账户开户许可证；4、注册验资：工商部门核发的《企业名称预先核准通知书》或者有关部门批文；5、增资验资：股东会或者董事会增资决议、基本存款账户开户资料和基本存款账户开户许可证附：人民币银行结算账户管理办法人民币银行结算账户管理办法为规范人民币银行结算账户的开立和使用,维护经济金融秩序稳定,中国人民银行制定了《人民币银行结算账户管理办法》,经2002年8月21日第34次行长办公会议通过,现予发布,自2003年9月1日起施行.行长：周小川二○○三年四月十日人民币银行结算账户管理办法第一章总则第一条 为规范人民币银行结算账户〔以下简称银行结算账户〕的开立和使用,加强银行结算账户管理,维护经济金融秩序稳定,根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》等法律法规,制定本办法.第二条 存款人在中国境内的银行开立的银行结算账户合用本办法.本办法所称存款人,是指在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织〔以下统称单位〕、个体工商户和自然人.本办法所称银行,是指在中国境内经中国人民银行批准经营支付结算业务的政策性银行、商业银行〔含外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行〕、城市信用合作社、农村信用合作社.本办法所称银行结算账户,是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户.第三条 银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户.〔一〕存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户.单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、普通存款账户、专用存款账户、暂时存款账户.个体工商户凭营业执照以字号或者经营者##开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理.〔二〕存款人凭个人##件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户.邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入个人银行结算账户管理.第四条 单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户.第五条 存款人应在注册地或者住所地开立银行结算账户.符合本办法规定可以在异地〔跨省、市、县〕开立银行结算账户的除外.第六条 存款人开立基本存款账户、暂时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度,经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证.但存款人因注册验资需要开立的暂时存款账户除外.第七条 存款人可以自主选择银行开立银行结算账户.除国家法律、行政法规和国务院规定外,任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户.第八条 银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规,不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金与其他##犯罪活动.第九条 银行应依法为存款人的银行结算账户信息##.对单位银行结算账户的存款和有关资料,除国家法律、行政法规另有规定外,银行有权拒绝任何单位或者个人查询.对个人银行结算账户的存款和有关资料,除国家法律另有规定外,银行有权拒绝任何单位或者个人查询.第十条 中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门.第二章 银行结算账户的开立第十一条 基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户.下列存款人,可以申请开立基本存款账户：〔一〕企业法人.〔二〕非法人企业.〔三〕机关、事业单位.〔四〕团级〔含〕以上军队、武警部队与分散执勤的支〔分〕队.〔五〕社会团体.〔六〕民办非企业组织.〔七〕异地常设机构.〔八〕外国驻华机构.〔九〕个体工商户.〔十〕居民委员会、村民委员会、社区委员会.〔十一〕单位设立的独立核算的附属机构.〔十二〕其他组织.第十二条 普通存款账户是存款人因借款或者其他结算需要,在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户.第十三条 专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章,对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户.对下列资金的管理与使用,存款人可以申请开立专用存款账户：〔一〕基本建设资金.〔二〕更新改造资金.〔三〕财政预算外资金.〔四〕粮、棉、油收购资金.〔五〕证券交易结算资金.〔六〕期货交易保证金.〔七〕信托基金.〔八〕金融机构存放同业资金.〔九〕政策性房地产开辟资金.〔十〕单位银行卡备用金.〔十一〕住房基金.〔十二〕社会保障基金.〔十三〕收入汇缴资金和业务支出资金.〔十四〕党、团、工会设在单位的组织机构经费.〔十五〕其他需要专项管理和使用的资金.收入汇缴资金和业务支出资金,是指基本存款账户存款人附属的非独立核算单位或者派出机构发生的收入和支出的资金.因收入汇缴资金和业务支出资金开立的专用存款账户,应使用隶属单位的名称.第十四条 暂时存款账户是存款人因暂时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户.有下列情况的,存款人可以申请开立暂时存款账户：〔一〕设立暂时机构.〔二〕异地暂时经营活动.〔三〕注册验资.第十五条 个人银行结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户.有下列情况的,可以申请开立个人银行结算账户：〔一〕使用支票、信用卡等信用支付工具的.〔二〕办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡等结算业务的.自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户,也可以在已开立的储蓄账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结算账户.第十六条 存款人有下列情形之一的,可以在异地开立有关银行结算账户：〔一〕营业执照注册地与经营地不在同一行政区域〔跨省、市、县〕需要开立基本存款账户的.〔二〕办理异地借款和其他结算需要开立普通存款账户的.〔三〕存款人因附属的非独立核算单位或者派出机构发生的收入汇缴或者业务支出需要开立专用存款账户的.〔四〕异地暂时经营活动需要开立暂时存款账户的.〔五〕自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的.第十七条 存款人申请开立基本存款账户,应向银行出具下列证明文件：〔一〕企业法人,应出具企业法人营业执照正本.〔二〕非法人企业,应出具企业营业执照正本.〔三〕机关和实行预算管理的事业单位,应出具政府人事部门或者编制委员会的批文或者登记证书和财政部门允许其开户的证明；非预算管理的事业单位,应出具政府人事部门或者编制委员会的批文或者登记证书.〔四〕军队、武警团级〔含〕以上单位以与分散执勤的支〔分〕队,应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明.〔五〕社会团体,应出具社会团体登记证书,##组织还应出具##事务管理部门的批文或者证明.〔六〕民办非企业组织,应出具民办非企业登记证书.〔七〕外地常设机构,应出具其驻在地政府主管部门的批文.〔八〕外国驻华机构,应出具国家有关主管部门的批文或者证明；外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证.〔九〕个体工商户,应出具个体工商户营业执照正本.〔十〕居民委员会、村民委员会、社区委员会,应出具其主管部门的批文或者证明.〔十一〕独立核算的附属机构,应出具其主管部门的基本存款账户开户登记证和批文.〔十二〕其他组织,应出具政府主管部门的批文或者证明.本条中的存款人为从事生产、经营活动纳税人的,还应出具税务部门颁发的税务登记证.第十八条 存款人申请开立普通存款账户,应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件：〔一〕存款人因向银行借款需要,应出具借款合同.〔二〕存款人因其他结算需要,应出具有关证明.第十九条 存款人申请开立专用存款账户,应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件：〔一〕基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开辟资金、住房基金、社会保障基金,应出具主管部门批文.〔二〕财政预算外资金,应出具财政部门的证明.〔三〕粮、棉、油收购资金,应出具主管部门批文.〔四〕单位银行卡备用金,应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料.〔五〕证券交易结算资金,应出具证券公司或者证券管理部门的证明.〔六〕期货交易保证金,应出具期货公司或者期货管理部门的证明.〔七〕金融机构存放同业资金,应出具其证明.〔八〕收入汇缴资金和业务支出资金,应出具基本存款账户存款人有关的证明.〔九〕党、团、工会设在单位的组织机构经费,应出具该单位或者有关部门的批文或者证明.〔十〕其他按规定需要专项管理和使用的资金,应出具有关法规、规章或者政府部门的有关文件.第二十条 合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入专用存款账户管理.其开立人民币特殊账户时应出具国家外汇管理部门的批复文件,开立人民币结算资金账户时应出具证券管理部门的证券投资业务许可证.第二十一条 存款人申请开立暂时存款账户,应向银行出具下列证明文件：〔一〕暂时机构,应出具其驻在地主管部门允许设立暂时机构的批文.〔二〕异地建造施工与安装单位,应出具其营业执照正本或者其隶属单位的营业执照正本,以与施工与安装地建设主管部门核发的许可证或者建造施工与安装合同.〔三〕异地从事暂时经营活动的单位,应出具其营业执照正本以与暂时经营地工商行政管理部门的批文.〔四〕注册验资资金,应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或者有关部门的批文.本条第二、三项还应出具其基本存款账户开户登记证.第二十二条 存款人申请开立个人银行结算账户,应向银行出具下列证明文件：〔一〕中国居民,应出具居民##或者暂时##.〔二〕中国人民解放军军人,应出具军人##件.〔三〕中国人民武装警察,应出具武警##件.〔四〕##、澳门居民,应出具港澳居民往来内地通行证；##居民,应出具##居民往来大陆通行证或者其他有效旅行证件.〔五〕外国公民,应出具护照.〔六〕法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件.银行为个人开立银行结算账户时,根据需要还可要求申请人出具户口簿、驾驶执照、护照等有效证件.第二十三条 存款人需要在异地开立单位银行结算账户,除出具本办法第十七条、十八条、十九条、二十一条规定的有关证明文件外,应出具下列相应的证明文件：〔一〕经营地与注册地不在同一行政区域的存款人,在异地开立基本存款账户的,应出具注册地中国人民银行分支行的未开立基本存款账户的证明.〔二〕异地借款的存款人,在异地开立普通存款账户的,应出具在异地取得贷款的借款合同.〔三〕因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人,在异地开立专用存款账户的,应出具隶属单位的证明.属本条第二、三项情况的,还应出具其基本存款账户开户登记证.存款人需要在异地开立个人银行结算账户,应出具本办法第二十二条规定的证明文件.第二十四条 单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致.有字号的个体工商户开立银行结算账户的名称应与其营业执照的字号相一致；无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称,由个体户字样和营业执照记载的经营者##组成.自然人开立银行结算账户的名称应与其提供的有效##件中的名称全称相一致.第二十五条 银行为存款人开立普通存款账户、专用存款账户和暂时存款账户的,应自开户之日起3个工作日内书面通知基本存款账户开户银行.第二十六条 存款人申请开立单位银行结算账户时,可由法定代表人或者单位负责人直接办理,也可授权他人办理.由法定代表人或者单位负责人直接办理的,除出具相应的证明文件外,还应出具法定代表人或者单位负责人的##件；授权他人办理的,除出具相应的证明文件外,还应出具其法定代表人或者单位负责人的授权书与其##件,以与被授权人的##件.第二十七条 存款人申请开立银行结算账户时,应填制开户申请书.开户申请书按照中国人民银行的规定记载有关事项.第二十八条 银行应对存款人的开户申请书填写的事项和证明文件的真实性、完整性、合规性进行认真审查.开户申请书填写的事项齐全,符合开立基本存款账户、暂时存款账户和预算单位专用存款账户条件的,银行应将存款人的开户申请书、相关的证明文件和银行审核意见等开户资料报送中国人民银行当地分支行,经其核准后办理开户手续；符合开立普通存款账户、其他专用存款账户和个人银行结算账户条件的,银行应办理开户手续,并于开户之日起5个工作日内向中国人民银行当地分支行备案.第二十九条 中国人民银行应于2个工作日内对银行报送的基本存款账户、暂时存款账户和预算单位专用存款账户的开户资料的合规性予以审核,符合开户条件的,予以核准；不符合开户条件的,应在开户申请书上签署意见,连同有关证明文件一并退回报送银行.第三十条 银行为存款人开立银行结算账户,应与存款人签订银行结算账户管理协议,明确双方的权利与义务.除中国人民银行另有规定的以外,应建立存款人预留签章卡片,并将签章式样和有关证明文件的原件或者复印件留存归档.第三十一条 开户登记证是记载单位银行结算账户信息的有效证明,存款人应按本办法的规定使用,并妥善保管.第三十二条 银行在为存款人开立普通存款账户、专用存款账户和暂时存款账户时,应在其基本存款账户开户登记证上登记账户名称、账号、账户性质、开户银行、开户日期,并签章.但暂时机构和注册验资需要开立的暂时存款账户除外.第三章 银行结算账户的使用第三十三条 基本存款账户是存款人的主办账户.存款人日常经营活动的资金收付与其工资、奖金和现金的支取,应通过该账户办理.第三十四条 普通存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付.该账户可以办理现金缴存,但不得办理现金支取.第三十五条 专用存款账户用于办理各项专用资金的收付.单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入.该账户不得办理现金收付业务.财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支取现金.基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开辟资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的,应在开户时报中国人民银行当地分支行批准.中国人民银行当地分支行应根据国家现金管理的规定审查批准.粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户支取现金应按照国家现金管理的规定办理.收入汇缴账户除向其基本存款账户或者预算外资金财政专用存款户划缴款项外,只收不付,不得支取现金.业务支出账户除从其基本存款账户拨入款项外,只付不收,其现金支取必须按照国家现金管理的规定办理.银行应按照本条的各项规定和国家对粮、棉、油收购资金使用管理规定加强监督,对不符合规定的资金收付和现金支取,不得办理.但对其他专用资金的使用不负监督责任.第三十六条 暂时存款账户用于办理暂时机构以与存款人暂时经营活动发生的资金收付.暂时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或者存款人的需要确定其有效期限.存款人在账户的使用中需要延长期限的,应在有效期限内向开户银行提出申请,并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期.暂时存款账户的有效期最长不得超过2年.暂时存款账户支取现金,应按照国家现金管理的规定办理.第三十七条 注册验资的暂时存款账户在验资期间只收不付,注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致.第三十八条 存款人开立单位银行结算账户,自正式开立之日起3个工作日后,方可办理付款业务.但注册验资的暂时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的普通存款账户除外.。
杭州联合银行
杭州联合银行企业网上银行使用手册丰收e网目录一、企业网上银行简介 ................................................ - 2 -(一)企业网上银行介绍 ................................................ - 2 -(二)企业网上银行特点 ................................................ - 2 -1、安全 .............................................................. - 2 - （1）密码软键盘与验证码的双重保护 ....................................... - 2 - （2）数字证书权威认证 ................................................... - 2 - （3）交易复核、授权多重审核 ............................................. - 2 -2、方便快捷 ............................................................. - 2 -3、自主灵活 ............................................................. - 2 -4、个性化设置 ........................................................... - 2 -二、企业网上银行申请开户流程介绍..................................... - 3 -(一)一开立账户 ...................................................... - 3 -(二)填写申请表 ...................................................... - 3 -(三)其他申请材料 .................................................... - 3 -(四)申请流程图 ...................................................... - 3 - 三、丰收宝驱动软件安装与密码更改..................................... - 3 -(一)驱动软件安装 .................................................... - 3 -(二)密码更改 ........................................................ - 5 -四、企业网上银行的激活 .............................................. - 6 -五、企业网上银行账户查询............................................. - 7 -(一)账户余额查询 .................................................... - 7 -(二)账户明细查询 .................................................... - 7 -(三)网上转账交易查询 ................................................ - 8 -(四)网上代发工资和代报销查询......................................... - 9 - 六、企业网上银行转账交易............................................. - 9 -(一)行内同名转账 ................................................... - 10 -(二)对外付款 ....................................................... - 11 -(三)批量指令 ....................................................... - 12 -(四)预约转账 ....................................................... - 13 -(五)企业财务支付指令 ............................................... - 14 - 七、企业网上银行管理台使用.......................................... - 15 -(一)企业操作员管理 ................................................. - 15 -(二)企业授权模式管理 ............................................... - 16 -(三)企业开通业务维护 ............................................... - 17 -(四)企业下挂账户维护 ............................................... - 18 - 八、企业网上银行常见问题............................................ - 19 -九、...................................................... - 20 -十、专有名词说明 ................................................... - 20 -一、企业网上银行简介(一)企业网上银行介绍通过丰收e网，企业财务人员无需到银行网点即可查询和管理所有上挂网上银行的账户、完成资金的实时汇划及财务支付等业务。
教你识别几种通过银行账户作假的手法【2017至2018最新会计实务】
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银行存款日记账是指专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账，也是财会人员做账时必有的会计科目。
有一些品德败坏的会计或出纳会利用银行存款日记账来满足自己的私利，今天小编就来教大家识别几种作假方式。
一、制造余额差错
即会计人员故意算错银行存款日记账的余额，来掩饰利用转账支票套购商品或擅自提现的行为，或在月底银行存款日记账试算不平时，乘机制造余额差错，为今后贪污做准备。
这种手法看起来非常容易被察觉，但如果本年内未曾复核查明，以后除非再检查银行存款日记账，否则很难发现。
二、擅自提现
擅自提现手法，是指会计人员或出纳人员利用工作上的便利条件，私自签发现金支票后，提取现金，不留存根不记账，从而将提取的现金占为己有。
这种手法主要发生在支票管理制度混乱，内部控制制度不严的单位。
三、混用“库存现金”和“银行存款”科目
即会计人员利用工作上的便利，在账务处理中，将银行存款收支业务同现金收支业务混同起来编制记账凭证，用银行存款的收入代替现金的收入，或用现金的支出代替银行存款的支出，从而套取现金并占为己有。
四、公款私存
即将公款转入自己的银行户头，从而、侵吞利息或挪用单位资金。
其主要手法有：将各种现金收入以个人名义存入银行，以“预付账款”名义从单位银行账户转汇到个人银行账户。
五、出借转账支票
即指会计人员利用工作上的便利条件，非法将转账支票借给他人用于私人营利性业务的结算，或将空白转账支票作为他人充当做买卖的抵押。
金融机构企业银行账户业务
甘肃农村合作金融机构企业银行结算账户业务操作规程第一章总则第一条为规范企业银行结算账户业务处理，加强企业银行结算账户管理，维护经济金融秩序稳定，根据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国反洗钱法》《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令〔2003〕第5号发布)《企业银行结算账户管理办法》(银发〔2019〕41号)等法律法规,制定本规程。
第二条本规程适用于为境内依法设立的企业法人、非法人企业、个体工商户（以下统称“企业”）办理银行结算账户业务。
第三条银行、机关、事业单位等其他单位办理银行账户业务仍按《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令〔2003〕第5号发布)《甘肃省农村信用社人民币银行结算账户管理办法》（甘信联发〔2017〕74）管理制度执行。
机关、实行预算管理的事业单位开立基本存款账户、临时存款账户和专用存款账户，应经财政部门批准并经人民银行核准，另有规定的除外。
第四条企业银行结算账户业务的办理，按照客户提交申请、网点审核资料、柜面业务办理、人行备案操作、资料规范保管的流程规范进行操作，各操作环节经办人员必须认真负责，规范办理。
第二章开户第五条客户申请。
企业客户开立银行结算账户，应按要求填写开户申请书，出具真实、有效的开户证明文件。
（一）营业执照。
（二）法定代表人或单位负责人有效身份证件。
（三）法定代表人或单位负责人授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的授权书以及被授权人的有效身份证件。
（四）《人民币银行结算账户管理办法》等规定的其他开户证明文件。
第六条开户初审。
（一）确认客户类型。
审核客户是否为企业法人、非法人企业、个体工商户。
（二）审核开户资料。
审核开户证明文件的真实性、完整性和合规性，开户申请人与身份证明文件所属人的一致性，开立基本存款账户的还应登录中国人民银行人民币账户管理系统（以下简称账户管理系统）查询基本存款账户的唯一性。
诸暨联合村镇银行
诸暨联合村镇银行企业网银操作手册诸暨联合村镇银行企业网上银行为客户提供账户管理、转账汇款、代收代发、企业贷款、企业管理台和客户服务等服务功能。
第一章签约准备企业客户计划办理网上银行业务，到网点办理签约手续前，请先做好以下准备工作。
1.指定签约账户企业客户根据实际需要，指定需要通过诸暨联合村镇银行企业网上银行提供金融服务的账户。
该账户须是在诸暨联合村镇银行营业网点开立的单位银行结算账户。
2.指定网银操作用户企业用户均为数字证书认证用户，使用USBKEY及数字证书作为网上银行交易的认证工具。
企业用户按权限不同，可分为管理员、录入员和授权员。
每个企业网银客户原则上须配备两名以上用户，确保至少有一名录入员，一名授权员，且必须设置一名管理员，管理员可以兼任录入员、授权员；根据企业实际规模大小，特殊情况下也可以只设置一名用户，设置为管理员兼录入员。
客户申办企业网银前，请指定操作企业网银的管理员、录入员、授权员。
3.设计授权模式企业客户根据企业财务管理要求和网银操作用户数量，设计授权模式。
企业可以根据实际金额权限需要，选择无授权模式、一种或多种授权模式。
以下事例仅供参考：无授权模式：A企业只有一名用户操作网银，可选择无授权模式。
设置为管理员兼录入员一人一级授权模式：B企业只有两名用户操作网银，可使用该授权模式。
则设置录入员一名（会计），授权员一名且设置为一级授权员（出纳），管理员由录入员或授权员兼任。
三人三级授权模式：C企业有四名用户操作网银，并财务要求四人经手才可以转账成功。
则设置录入员一名（会计），授权员三名，其中一级一人（出纳），二级一人（财务经理），三级一人（总经理），管理员由授权员兼任（财务经理、总经理）。
4.准备齐全签约材料企业客户去营业网点办理网上银行注册签约前，请准备齐全以下签约材料：（1）阅读《诸暨联合村镇银行网上银行章程》、《诸暨联合村镇银行网上银行（企业）客户服务协议》，如实填写《诸暨联合村镇银行企业网上银行签约申请（变更）表》，根据企业所需的网银功能勾选相应选项，并在两联《申请表》、相应位置加盖账户预留银行印鉴，经办人签名，并签订服务协议。
中国农业银行企业电子银行业务操作规程
中国农业银行企业电子银行业务操作规程目录第一章总则 (1)第二章企业网上银行业务申请 (2)第一节基本规定 (2)第二节注册业务 (3)第三节证书业务 (9)第四节维护业务 (14)第五节暂停、恢复、注销业务 (21)第六节查询业务 (23)第七节复核和取消操作 (25)第三章企业网上银行业务办理 (26)第一节代付业务 (26)第二节代收业务 (29)第三节集团理财 (37)第四节现金管理 (40)第五节预约业务 (42)第六节投资理财 (42)第七节国际业务 (44)第八节票据业务 (45)第九节银企对账 (46)第十节自助可循环贷款 (47)第十一节个人资金归集 (47)第十二节代理财政支付 (48)第十三节落地业务处理 (48)第四章企业电话银行业务 (51)第一节基本规定 (51)第二节注册业务 (51)第三节维护业务 (54)第四节暂停、恢复、注销业务 (55)第五节查询业务 (57)第五章企业消息服务业务 (57)第一节基本规定 (57)第二节定制业务 (58)第三节维护业务 (60)第四节注销业务 (61)第五节查询业务 (63)第六章回单与报表 (63)第一节回单业务 (63)第二节报表业务 (66)第七章附则 (66)第一章总则第一条为加强企业电子银行的业务管理，规范企业电子银行的操作流程，根据《中国农业银行电子银行业务基本管理办法》、《中国农业银行企业网上银行管理办法（试行）》以及《中国农业银行电子银行业务风险管理办法（暂行）》等相关制度规定，制定本规程。
第二条本规程所指的企业电子银行业务包括：企业网上银行、企业电话银行以及企业消息服务等。
第三条企业电子银行业务相关的申请和办理流程可分步进行，涉及到的资料提供、资料审核按照客户身份识别制度的相关要求进行审核，凭证保管按照中国农业银行档案管理办法的相关要求执行，记账凭证及其附件保存期限为15年，专夹保管的服务协议等资料永久保存。
企业网上银行开户操作流程
企业网上银行开户操作流程一、首先是客户必须在我行的对公网点开立单位存款账户。
二、客户需要提交经办行的资料如下：（一）、营业执照（正本复印件）；（二）、税务登记证（正本复印件）；（三）、组织机构代码证（正本复印件）；（四）、法人身份证（复印正反面），如有代理人的必须提供代理人身份证（复印正反面），业务操作员的身份证（复印正反面），所有身份证件必须联网核查并将核查结果打印在复印件的后面；（五）、申请开通网银服务的报告（客户→银行）（见附件一）；（六）、如有代理人的必须要有授权书。
（见附件二）；（七）、单位存款账户未满三个月的必须由经办行递交申请到上级审批机构。
（见附件三）；注：（一—四）加盖客户单位行政公章，经办柜员、复核柜员、业务主管私章、对公业务专用章。
所有复印件上加盖“复印件与原件核对相符”、“再复印无效”、“附件”；（五、六）：加盖客户单位行政公章；（七）：对公业务专用章、业务主管签字、网点支行行长签字确认、县支行分管行长签字确认、市分行分管行长签字确认。
三、客户需填写以下申请单：①《企业网上银行签约申请表》一式三联；②《企业网上银行用户数字证书维护申请表》一式二联；③《企业网上银行用户权限维护申请表》一式二联；④《企业网上银行审核流程维护申请表》一式二联；⑤《企业网上银行银企电子对账申请表》一式二联；⑥《网上银行企业客户服务协议》一式三联。
注：以上申请表按填表说明进行填写。
不得涂改、柜员不得代理客户进行填写。
四、经办行登陆电子验印系统进行验印。
在申请表上加盖“已核验”章戳。
（见附件四）五、网银经办员进行系统的录入，网点需要做以下三步如下：客户业务受理：（一）、服务开通管理：功能：修改、锁定∕解锁、删除①输入客户编号→点击“开通”→录入相关带“﹡”的信息。
证书服务费收费率： 1 网银服务费收费率： 1申请开通网银服务：查询版、专业版管理方式：银行代管、客户自管②点击“确认”→主管授权：输入授权主管ID 和授权主管密码→打印凭证（二）、账户签约管理：功能：查询、开通①输入客户账号→点击“开通”→在可选功能组对应项打“√”→录入带“﹡”的信息。
银行账户管理
银行账户管理银行账户管理对于个人和企业而言具有重要意义。
有效管理银行账户可帮助我们更好地掌握财务状况，确保资金安全，并提供方便的支付和存储方式。
本文将就如何管理银行账户提供一些建议和措施。
一、选择合适的银行在管理银行账户之前，选择合适的银行是首要步骤。
市场上存在众多银行，选择一家有良好声誉和稳定服务的银行至关重要。
我们可以参考他人的建议或通过互联网搜索来筛选出符合自身需求的银行。
选择银行时，我们需要考虑以下几个因素：1. 费用：了解银行可能收取的各类费用，如账户维护费、交易手续费等。
2. 银行服务：了解银行提供的各类服务以及其方便程度，如网上银行、手机银行、ATM机分布等。
3. 利率：如果我们需要储蓄或投资，关注银行的存款利率和投资产品利率能帮助我们获得更好的回报。
二、开设账户和账户维护一旦选择了合适的银行，我们需要按照银行规定的程序开设账户。
通常情况下，我们需要提供个人或企业相关的身份文件和信息，如身份证、地址证明、企业注册证明等。
账户开设完成后，我们需要及时更新和维护账户信息。
保持联系地址、电子邮箱和电话号码的准确性十分重要，这样银行才能及时与我们沟通并发送重要通知。
另外，我们还应该定期检查账户余额和交易明细，及时发现异常情况并采取必要的措施。
三、设置账户密码和安全措施为了确保账户安全，我们需要设置复杂且独特的密码，并定期更换密码。
密码应包括字母、数字和符号的组合，避免使用生日、电话号码等容易猜测的信息。
此外，我们还可以启用双因素认证来增加账户的安全性。
双因素认证通常包括密码和手机验证码等，有效防止他人未经授权访问我们的账户。
四、合理规划资金运用良好的账户管理包括对资金的合理规划和运用。
我们可以设立不同类型的账户来管理不同的资金。
例如，设立日常支出账户、储蓄账户和投资账户等，以实现资金的分散管理和最大化收益。
另外，定期储蓄和投资也是优化资金运用的重要方式。
我们可以设立定期存款或购买理财产品，以提高财务收益，并在需要之时有足够的资金。
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查询企业银行账户十种有效方式
任何企业的经济活动都离不开银行，查封银行是最直接最快
速的手段，因此研究查封银行的方法和策略是清欠工作的重要工作之一。
第一招，到中国人民银行会计科查询被执行人的基本开户情况，有外币业务的单位到中国人民银行外资科查询外币开户情况。
第二招，到工商局查询企业基本情况，其中有企业银行开户情况，外资企业和私人企业有审计报告，可从审计报告中查询企业存借款银行。
第三招，到国税局查询企业缴增值税帐户。
第四招，到地税局查询企业缴所得税或营业税情况。
第五招，到电信局查询企业电话费从那个帐户交纳（适合被执行人为大型企业及其集团）。
第六招，到自来水公司煤气公司查询企业缴纳水费、煤气费帐户。
第七招，到电力局查询企业缴纳电费帐户。
第八招，以采购方的身份电话谈业务，问对方将钱打到那个帐户上。
（此招防不胜防）
第九招，通过银行查银行，通过查询银行来往帐及单据，摸清对方资金走向。
第十招通过职工发工资所在银行倒查企业存款情况。