工资表审核方法
企业工资审计方案
企业工资审计方案背景工资是企业经营活动中非常重要的一部分。
每个月的工资发放涉及到每个员工的切身利益。
因此，企业的工资发放必须非常准确，而企业的工资支出又是一个非常大的开支。
如果企业的工资发放不准确，不仅会影响员工的工作积极性，而且还有可能导致企业的经济损失。
为了确保企业的工资发放准确，企业需要进行工资审计。
本文将介绍企业工资审计方案，以确保企业的工资发放准确。
审计内容工资核对首先，需要审计的是企业的工资核对。
工资核对是指企业审核公司工资表的准确性，以保证员工工资的实际支出和工资数据的一致性。
在进行工资核对时，公司可以依据员工工资协议条款、出勤记录等相关文件，在核对工资总额的基础上，确保每位员工的实际工资和应计工资的一致性。
工资税费合规性审计除了工资核对，企业还需要进行工资税费合规性审计。
企业在发放工资时，需要依法缴纳相关的税费，如个人所得税、社会保险费等。
公司在进行工资审计时，需要确保企业公司在每个工资期内的缴税合规性，以避免因未缴纳相关税费而遭受处罚。
工资福利审计企业在发放工资时，可能会附带一些福利，如奖金、福利金等。
为了确保企业在发放工资福利时的公正性和合法性，公司需要进行工资福利审计。
审计的过程包括检查福利颁发的规定和标准，并核对发放的福利金额是否符合规定标准。
工资制度审计企业的工资制度对工资的发放和管理起着非常重要的作用。
因此，审计方案中必须包括工资制度审计。
企业的工资制度应包括基本工资、津贴、奖金等章程制度文件。
制度文件应着重规定工资改革的安排、职务变化涉及的工资策略、工资标准涉及的管理规范等细节。
工资质量安全审计企业的工资质量安全审计是指审计公司通过强制启动某些工资许可证，检查该许可证导入的工资业务流程，包括工资划拨、变更、补充等流程。
通过审计过程，企业可以发现工资流程中的弱点和问题，并及时解决问题，以保证工资的质量和稳定性。
审计流程1.指定审计团队2.审核公司工资表准确性；3.核对员工的实际工资和应计工资的一致性；4.确定公司的相关工资税费是否合规；5.审核公司发放的工资福利的合法性以及福利金额是否符合规定标准；6.检查工资制度文件的完整性和合法性；7.检查各种工资许可证的有效性、精确性；8.对于发现的问题，及时进行整改和解决。
单位调入人员工资审核流程
单位调入人员工资审核流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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工资表管理的合规性审核要点有哪些
工资表管理的合规性审核要点有哪些一、工资表基本信息1、工资周期：＿___________________________2、员工总数：＿___________________________二、工资计算相关审核要点11 基本工资计算依据：＿___________________________支付标准：＿___________________________12 加班工资加班时间计算：＿___________________________加班工资倍数：＿___________________________13 绩效工资绩效评估标准：＿___________________________绩效得分与工资挂钩方式：＿___________________________ 14 津贴与补贴种类与适用条件：＿___________________________金额计算方式：＿___________________________15 扣款项法定扣项（如社保、公积金等）：＿___________________________违规扣项（如有，需注明原因及依据）：＿___________________________三、法律法规遵守情况审核要点21 最低工资标准所在地区最低工资标准：＿___________________________工资表中是否符合：＿___________________________22 工作时间与休息休假员工工作时长：＿___________________________带薪年假、病假、产假等执行情况：＿___________________________23 社会保险与公积金缴纳基数：＿___________________________缴纳比例：＿___________________________24 税收合规个人所得税计算与代扣代缴：＿___________________________四、工资支付相关审核要点31 支付方式现金还是银行转账：＿___________________________支付时间：＿___________________________32 支付凭证工资条内容完整性：＿___________________________员工签收记录：＿___________________________33 工资发放记录保存保存期限：＿___________________________保存形式（纸质或电子）：＿___________________________五、内部管理制度审核要点41 工资核算与审批流程流程合理性：＿___________________________审批权限明确性：＿___________________________42 员工申诉与处理机制申诉渠道畅通性：＿___________________________处理流程及时有效性：＿___________________________43 保密制度工资信息保密措施：＿___________________________六、其他审核要点51 特殊情况处理工伤期间工资待遇：＿___________________________离职员工工资结算：＿___________________________52 数据准确性与一致性工资表数据与考勤、绩效等原始数据的一致性：＿___________________________53 合规培训与沟通对相关人员的合规培训记录：＿___________________________与员工关于工资政策的沟通记录：＿___________________________以上是工资表管理合规性审核的要点，在进行审核时，应严格按照相关法律法规和企业内部制度，确保工资表的准确性、合法性和公正性。
审核工资标准
审核工资标准
1、先审核各部门的请假申请单，查看每个请假人员的假期天数。
(事假、病假按员工手册执行）
2、审核早退、迟到、未打卡上班的人员，（如因公事外出或出差等情况，需要填写考勤异常表需要部门经理签字送到人事部备档，经总经理批准才可以。
）如忘记打卡就按应知应会制度执行，两次未打卡就扣款半天工资，迟到、早退多少分钟就扣多少钱。
3、审核各部门考勤表是否对上考勤机记录，同时核对员工法定假期是否出勤有打卡记录，如他们有打卡记录出勤就在工资表给员工做上1：3的工资，还有查看员工是否出勤正常与多休假期。
4、核对员工的培训费，培训费共计有300元，查看员工是否有扣满300元，如扣满就把工资表里的培训费删除。
5、核对扣款单与人事异动单，在工资表是否有体现到扣款单与人事异动单的人员。
6、核对值班经理的值班次数，给予值班补助。
7、核对工资表高管的个人所得税的扣款（查看其他人员工资是否超出需要扣个人所得税的工资，超出3500元需要扣除个人所得税）。
8、核对当月员工社保补助与店龄的工资补助（注：工作满一年的员工，公司给予不购买社保的员工补助100元，店龄50元等），如有当月购买社保的员工要扣除社保费用。
9、核对上月少给员工做补助或是漏做员工工资的等情况，如出现这类情况就当月把这些做到当月员工工资表里。
10、核对房务部的计件工资，如计件数是对的就把金额体现到工资表里。
11、核对营业部门是否有完成任务指标，如未完成就未完成的任务指标百分比扣除绩效工资
12、核对离职员工的考勤表与最后工作日期，查看离职员工是否有需要扣除的一些款项。
薪资审核要点
说到薪资表，HR主管一定都不陌生，每月它都如期与我们照面，初始始大家都觉得，这有什么难的，不就那些基本的加加减减项么，细心点肯定错不了，但实际操作后就会发现，总是避免不了误差，不是这里漏掉，就是那里忘记，于是我们本就脆弱的神经又加上了新的负担。
究竟该如何审核才能保证它的完全正确呢？现在就个人总结的方法做一分享，希望大家能探讨补充，好上加好！首先，说说工资表结构，整体说来，工资表由五大模块构成，基本工资，加项，减项，税后补扣款，实发工资组成，具体说来，基本工资及实发工资，就不细说了，相信大家都明白加项，一般包括奖金，各项补贴，加班费减项，一般包括各类考情扣款，如迟到请假等税后补扣款，主要用于各类非税项，如社平工资三倍内的补偿金为什么要介绍这个，一来因为我们审核时大多聚焦到点而忘记整体，二来，此是下面要讲的核对的基础。
废话不多说，接着说到重点;我把工资表审核分为纵向审核和横向审核两个模块，这两个模块限定了整个表的平衡性，也即表的准确性。
这两个模块确定了，只要保证数据输入正确，工资表的误差几乎就可避免了。
审核前，先核对人数，在上月月末人数基础上，本月工资表中增减员是否与实际发生相符然后开始横向审核，有上月月末总人数基本工资，增减本月增减员人员基本工资后得到本月工资计算基数，由实发工资总额倒着推算，最终结果要等于本月工资计算基数，若不等，则一般原因为公式本身有误或计算过程中下拉时公式未刷新。
完成此步后，就可保证表格的横向正确性。
接着开始纵向审核，纵向审核可将表格各项归纳为常变项和固定项，常变项因每月情况不同而有所变更，如项目奖金，审核常变项，首先需核对当月拨发奖金总额与工资表中汇总额是否一致，其次，要核对个人奖金金额与主管分配金额是否相符，具体操作为，将主管批复之奖金明细选定金额及姓名字段，按照奖金金额升序排序，在工资表中，隐藏其余栏位，仅选中员工姓名及奖金两栏，利用EXCEL表中“选定可见单元格”工具，选择后复制黏贴到空白表格，按照奖金金额升序排序，两者对比，即可确定明细与工资表中所列是否相符。
人力资源管理 HR如何快速审核工资报表？
HR如何快速审核工资报表？面试官问：你如何快速审核工资表？不记得当时支支吾吾乱说了一些啥？回来也自己琢磨一下了也就没有当回事，恰巧前几天工资报表老是延误和有出入，所以旧事重提，一起理理工资表的那些事情。
这里内容适用于没有EHR系统的伙伴看看，如果有系统的话，系统会自动分析和提示，相对来说错误率会降到0，除非数据源有问题。
要想快速审核工资表，需要看工资表结构和构成因素，然后才能找到方法如何快速审核：1、员工人数：稽核企业员工总人数是否一致，是否有遗漏和空饷员工，例如江苏某企业疫情期间，员工凭空消失了30多人，要不是疫情核查员工信息，不然根本发现不了。
2、员工信息：月度员工新增或离职信息稽核，防止有错误和遗漏。
3、工资表勾稽关系：不是所有企业都是EHR系统，所有很多企业还是使用Excel在核算工资，如果不熟练，可以寻求财务帮助，看下工资表勾稽关系公式是否正确。
4、工资结构是否准确：核查工资结构项目是否准确，可以采用抽查的形式，看下基本工资、岗位工资、绩效工资等项目是否差异过大或过小、同级别岗位是否差异过大或过小。
5、最低工资标准：员工所有应发工资是否低于最低工资，重点要看，涉及触犯劳动法。
6、月度应发与实发差异：核查应发和实发工资是否差异过大？本月与上月应发和实发差异在哪里？重点看差异项目和点？7、补贴津贴项目：补贴津贴项目是否都齐全？是否有人有有人无？8、扣减项：扣减项是否有过大差异？数值大的原因是什么？9、出勤时间：工资表最大信息来源是考勤项目，可以先把考勤项目单拎出来核查，这是最耗时容易出错的地方。
可以看明显超过出勤天数、很少出勤天数、旷工缺勤天数的人员信息，加班时间多的人的信息，异常情况多的人，来分析各部门人员动态和信息。
10、附件表单：相关附件表单单据是否有出入，如果有EHR系统是自动导入的，可以忽略不计，否则就需要人工审核。
11、上级临时交代的薪酬事项：上级或其他部门临时知会的薪酬变动事项要及时关注和核查，例如上月遗漏、补差、单独补贴项目等。
员工工资核定表
员工工资核定表一、引言在企业管理中，员工工资核定是一个重要的环节。
通过对员工工资的分析和核定，可以确保员工得到公平合理的报酬，激励员工的积极性和工作动力，同时也是企业良好的人力资源管理的体现。
本文将围绕员工工资核定表展开讨论，探讨员工工资核定的流程、方法和注意事项。
二、员工工资核定流程员工工资核定流程是一个复杂的过程，需要多个环节的配合和协作。
下面是一般情况下的员工工资核定流程：1.收集员工工作情况和相关数据–部门经理填写员工工作情况表格，包括员工基本信息、岗位职责、工作成绩等。
–人力资源部收集员工考勤、加班及出勤等数据，统计员工工作时间和工资计算所需的各项指标。
2.确定工资核定的参考标准–企业制定工资核定的参考标准，包括基本工资、绩效工资、奖金等。
–参考员工的工作职责、工作成绩、市场薪酬水平等因素，确定工资核定的参考标准。
3.核定员工工资–人力资源部根据员工的考勤数据和工资核定的参考标准，计算出员工的工资数额。
–部门经理和财务部门对员工工资进行审核和确认。
4.通知员工工资–人力资源部向员工发放工资核定通知，告知员工的工资数额和核定依据。
5.工资支付–财务部门按照规定的工资支付时间，将员工的工资发放到员工指定的银行账户。
三、员工工资核定方法在员工工资核定过程中，可采用不同的方法进行核定，以下是常用的员工工资核定方法：1.基本工资–基本工资是员工工资核定的基础，通常由员工的岗位、学历、工作经验等因素决定。
–基本工资可以根据市场薪酬水平和公司绩效等级制定，确保员工的基本生活需求。
2.绩效工资–绩效工资是根据员工的工作业绩和工作贡献进行核定的工资。
–绩效工资可以根据员工目标完成情况、工作量、工作质量、工作效率等因素进行评估和核定。
3.奖金制度–奖金制度是一种额外的薪酬激励手段，可以根据员工的特殊贡献、优秀表现进行核定。
–奖金制度可以设立不同的奖项，如年度优秀员工奖、团队协作奖等，激励员工的积极性和团队合作精神。
集团工资审核制度
集团工资审核制度
一、目的：为了保证集团工资能按时发放，明确相关部门工作责任，加强工资管理，特制定本制度。
二、适用范围：本制度仅适用于集团母公司。
三、工资审核内容：
工资表中所列示的员工姓名、应发工资、养老保险、医疗保险、
失业保险个人扣款部分、缺勤扣款、员工午餐及司机补助等项目、实
发工资额。
四、工资审核依据：
1、工资计算标准的审核依据集团行政制度汇编中的《薪酬制度》。
试用期员工工资标准及试用期限、员工转正工资标准的审核以集团下
发的红头文件为准。
工资拆分人员的工资标准审核依据是集团人力资
源部提供的拆分人员工资标准明细表。
2、司机补助的审核标准依据集团行政中心制定并颁布的《驾驶
员出车补助与奖惩暂行办法》。
3、员工餐费补助的审核依据是集团行政中心制定并颁布的《集
团行政后勤管理制度》。
4、计薪天数及缺勤扣款审核标准是依据集团行政制度汇编中的
《考勤制度》。
员工出勤天数审核依据集团人力资源部提供的月度员
工考勤表（含司机考勤）。
5、三项保险个人扣款部分的审核依据为集团人力资源部月度提
供的社保局月度缴费明细。
当月无法提供明细的，财务部不承担审核。
工资表审核要点
工资表审核要点
工资表审核的要点主要包括以下几个方面：
1. 完整性审核：检查工资表是否完整，包括所有应计入的栏目和信息。
2. 准确性审核：审核工资表中的数据是否准确，包括各项费用和工资
总额等。
3. 合法性审核：检查工资表的编制是否符合相关法律法规和政策规定，是否按照规定的程序和方法进行。
4. 合理性审核：审核工资表中的项目设置是否符合实际，是否与员工
的工作表现和绩效相匹配。
5. 逻辑关系审核：检查工资表中的数据之间是否存在逻辑关系上的矛盾。
6. 附表和附件审核：检查工资表所附的附表和附件是否真实、准确，
是否与工资表相互印证。
7. 特殊事项审核：对于存在特殊情况的员工，要特别关注其工资表的
编制和审核，确保符合相关规定。
8. 审核人员签名和审核意见：在审核工资表时，需要查看相关人员是
否签名和注明审核意见，确保审核流程的合规性和有效性。
通过以上要点，可以对工资表进行全面、准确的审核，确保其真实、
准确、合法、合规。
制衣厂计件工资表流程的制作与核算
制衣厂计件工资表流程的制作与核算制衣厂计件工资表流程的制作与核算一、前言制衣厂是一个以制作和销售服装为主要经营活动的企业，其核心工作之一是制衣制作，其中计件工资表的制作与核算是一个重要的环节。
本文将围绕制衣厂计件工资表的流程展开讨论，探讨其制作和核算的方法与要点。
二、制衣厂计件工资表的流程1. 流程概述制衣厂计件工资表是一种按照工人的计件数量和质量来计算工资的表格。
其制作与核算一般包括以下流程：岗位设定、工序划分、工价确定、计算公式设计、计件记录、核算结果生成等环节。
2. 岗位设定制衣厂需要根据具体的工作流程和工种的不同，设定不同的岗位，例如裁剪工、缝纫工、整烫工等。
每个岗位都需要具备相应的技能和工作职责。
3. 工序划分接下来，对于每个岗位，制衣厂需要将其工作职责进一步细分为具体的工序。
在缝纫工这个岗位上，可以将其工作划分为打版、缝纫和整烫等不同的工序。
4. 工价确定确定每个工序的工价是计件工资表制作的基础。
通常，制衣厂会根据市场行情、工序的难度和时效等因素来确定合理的工价。
工价的确定需要综合考虑不同因素，既要保证工人的收入水平，又要保证企业的利润。
5. 计算公式设计计件工资表的核算需要设计相应的计算公式。
通常，制衣厂会根据不同的工序和计算方式，设计相应的计算公式。
对于缝纫工这个岗位，可以设计每件衣服的工价乘以数量来计算工资。
6. 计件记录制衣厂需要建立有效的计件记录体系，用于记录每个工人的计件数量和质量。
这可以通过计件卡、计件板等方式进行记录，确保工资的准确计算。
7. 核算结果生成根据计件记录和计算公式，制衣厂可以根据实际情况生成计件工资表。
核算结果需要保证准确性和可靠性，以便及时发放工资并对工人进行激励和奖励。
三、制衣厂计件工资表的核算要点1. 精确记录制衣厂在计件工资表制作过程中，需要确保计件数量和质量的精确记录。
只有准确记录下来的数据才能作为计算工资的依据，并保证工资的公平分配。
2. 设定合理工价制衣厂在确定工价时需要综合考虑多种因素，确保工价的合理性。
人事部门工资审核制度
XXX有限公司人事部门工资审核制度各城市人力资源部门从2021年9月起，要加强对各营业部的勾稽关系核对，各营业部工资制作中检查的要点是——销售产品名称、数量、金额和对应员工，城市社保缴纳的真实性、一致性、规范性，具体包括：1、工资表的相关数据必须与系统完全一致，团购单、折扣单，特价单等必须在系统标注清楚，主管需审核同意，及特殊情况需随工资审批单提交单独的word 文档，以文字形式说明计算逻辑；2、工资表、e-HR系统、业务系统的勾稽关系必须一致，e-HR系统每月必须按时结账，否则集团将按规定予以处罚；3、工资表与各营业部销售明细、员工花名册必须一致；4、当周预收必须与财务收款凭证（包括：POS小票、现金收款、转账支票）、业务系统的金额完全一致；5、各营业部业务系统，财务室周业绩报、表销售明细，员工个人业绩必须一致；6、业务系统绝对不允许乱录、漏录、错录、不录的行为，更不允许虚报业绩，如果出现此类行为，人事部门可逐级上报解决，公司有权利进行处罚与解聘；7、集团设专职人员负责档案管理，今后与人事相关的档案资料一律长期保存，不得随意销毁，档案资料的规范要在12月底之前完成；8、从9月开始体系内各城市不得再为非本单位员工代缴社保，存在此类问题的城市必须于本月内清理完毕。
各城市社保缴纳要真实准确，社保数据要与财务部门的入账金额、社保缴费系统以及缴费凭证保持一致，社保减员工作要及时，杜绝给公司造成不必要的损失，出现问题集团对相关责任人一次罚款500.00元；9、本月开始集团在月度工资审核中发现上述与集团要求不一致的问题（社保问题除外），并在工资审核资料中找不到备案说明的，对相关责任人每条罚款50.00元，集团在月度工资中直接扣除。
此规定从2021年8月12日起开始执行，本规定解释权在集团人力资源部。
XXX集团人力资源部2021年8月12日。
薪资主管必知的工资造表和审核五步骤
薪资主管必知的工资造表和审核五步骤对于我们从事人力资源的人来讲,对工资造表和审核是一件非常容易的事,因为工资造表和审核在我们工作中所占用时间不多,但本人觉得在我们实际操作中还应该标准化和细化,以便规范我们的操作和减少失误的机会.结合本人的工作经验,认为造工资表和审核工资表均有五个步骤：一、造工资表步骤1、数据整理在我们造工资表之前，作为薪资专员或主管，要对造发工资时间内的资料进行整理，对出勤记录表，薪资调整清单，员工假表，社保和住房公积金个体扣缴表和单位扣缴表、异动情况表等原始资料准备充分，特别是应该报领导签字的要有完善的手续，符合公司文件管理程序和流程。
2、工资系统审查这是真正造发工资的开始，要认真检查薪资系统的情况，有的单位是在上月工资表的情况上进行，要特别注意个别个体工资的数据要清理干净；检查工资系统各工资组成项的完整，注意工资结构的准确；再就是检查薪资系统与相关系统的连接系统要断开或关联关系表取消。
3、数据填入这是造工资表的关键一个环节，我们原始数据表要与工资系统的格式或分类一致，以便能提高数据填入准确度和提高工作效率，每个数据都要细心，最好是这个工作一气呵成，因为如果中途有事会影响思路和数据正确。
4、数据核对在进行上述程序后要对每个人工资应发数和实发数及工资总数进行核对，分表与总表数据一定要准确无误。
检查公式；在整体上把握一个准确性，其次与上月工资可以对比，工资相差太大或差异太多一定要找出原因，这样可以对比分析，以保正确率。
5、整理核对最后检查完数据后要对工资表的成表进行审核，包括工资表格式，数据清晣度，审核人员名单是否齐全，本月是否有变化。
二、审工资表步骤作为审工资表主要为上级对下级的把关和再监督，也是非常重要的工作。
1、原始资料审核这是审工资表的第一步骤，因为原始资料的准确关系到下面每个人收入，审核者要检查报表关联性和流程是否符合要求。
2、数据核对审核对工资表的数据人数少的可以全部清查，人数多则可以按一定比例抽查，包括每个部门人数，出勤表，特殊人员数据异动等情况。
公司财务部工资审核工资审核责任制
工资审核责任制
由于在每月薪资制表及审核的过程中，多次出现错误，导致工资发放出现异常，依据公司工资制作流程，对这一情况做如下规定：
一、制表
1、各部门在上报原始单据前，应仔细审核并确认签字，避免因原始数据错误而造成制表错误；
2、在原始数据（如考勤）统计、上报过程中存在作弊嫌疑，经调查确认后由作弊人承担全部责任，情节严重或者屡教不改者给与辞退处分；
3、人事应根据各部门提供的原始单据进行制表，要求仔细，严谨。
对各部门上交提供的原始单据妥善保管，以备后查；
二、部门内审
制表完成后，人力资源部应对工资表进行仔细的审核，确保准确、无误的移交各部门经理复核。
三、其他部门复核
1、各部门负责人在收到人力资源部移交的各自工资表的第一时间根据原始单据对薪资表格进行细致审核，发现错误及时退还到人力资源部进行复查及错误更正；
2、人力资源部将各部门审核通过后的工资表格汇总后交财务复核，复核通过后递交陈董审批。
四、董事长审批
董事长对经过各部门复核的工资表进行审批并移交财务出纳按时发放工资。
如有发现错误，对相关责任人予以10元/人次的处罚
五、工资发放后出现错误后的勘误
若在工资发放后出现错误，则对相应责任人予以20元/人次的处罚，工资核算错误责任由人力资源部依据工资制作流程界定，错误部分在下月工资中多退少补（离职员工需当月处理完毕）。
六、分子公司参照执行
人力资源部
2012.08.27。
工资表的制作与审批
工资表的制作与审批
工资表的制作与审批 1工资表统一由人力岗位的员工制作，为了统计与归档的方便，统一采用《工资表样版》格式;
2人力人员对当月员工工资异动情况和总部有关工资的通知文件及时作好备忘录,根据备忘录制作工资表;
3工资表于每月五日报分公司负责人审核，在审核一栏中，由分公司负责人键入自己的名字后，于当日以邮件的形式发至总部人力部审批(如遇节假日，则顺延);
4总部人力部收到邮件后进行审批，一份将工资表以邮件的形式发至分公司人力岗位和分公司负责人的邮箱,分公司于每月10日按审批后的工资表进行工资的发放,遇节假日顺延;一份打印，总部人力部经理签字后存档;一份各公司汇总表总部人力部经理签字后报总部财务部备案;
5分公司人力岗位的员工收到电子版的邮件后，将工资表打印出来，请分公司负责人签字后，将复印件报财务部发放工资和备案，原件归档;
6财务部在发放工资后，必须要求员工在工资签收本上签收，包括收到的工资总额与签名;如分公司通过银行卡发放工资，由财务人员保留银行发放记录;
7总部的工资表由总部人力部制定，部门负责人审核，总经理审批后，将复印件报财务部发放工资与备案;
8各人力岗位的员工必须作好工资表的打印版与电子版的档案保管;
个人所得税
1按照国家税法，公民的收入必须交纳个人所得税，各分公司必须根据当地个人所得税的缴交规定制作工资表，让员工如实缴交个人所得税。
2公司与员工所定工资标准，均为税前工资标准，个人所得税由员工自己缴交，在当月工资中扣除;
文档下载《工资表的制作与审批》。
工作总结工资审核
工作总结工资审核
在每个月的工作中，工资审核是一项非常重要的工作。
它不仅仅是对员工工资
的核对，更是对公司财务的保障和管理的一种重要手段。
在进行工资审核时，我们需要做到以下几点：
首先，要对员工的工资进行仔细的核对。
这包括了员工的基本工资、绩效奖金、加班费等各项工资项目的核对，确保每一项都没有出现错误。
同时，还要对员工的社保、公积金等福利进行核对，确保公司和员工的权益得到保障。
其次，要对各项税费进行核对。
在工资发放过程中，公司需要扣除个人所得税、社保、公积金等各项税费。
因此，在工资审核时，需要对这些税费进行仔细的核对，确保每一项都没有出现错误，避免因税费问题而给公司带来不必要的麻烦。
最后，要对工资发放的流程进行审查。
在工资审核过程中，我们还需要对工资
发放的流程进行审查，确保每一个环节都符合公司规定和相关法律法规，避免因流程问题而给公司带来风险。
总的来说，工资审核是一项需要非常细心和严谨的工作。
只有做到每一个环节
都严格把关，才能确保公司和员工的权益得到保障，避免因工资发放问题而给公司带来不必要的风险。
希望在今后的工作中，我们能够更加注重工资审核这项工作，确保每一位员工都能够按时、按规定领取到自己应得的工资。
审核工资流程
集团财务部审核工资流程一、审核预提工资流程：1、各公司人资将制作好的《员工薪资异动明细表》、《预提工资表》电子版发各公司会计审核;2、各公司会计审核流程如下:①核对工作表人头数。
打开本月《预提工资表》，根据《员工薪资异动明细表》确定应发工资人头数是否一致；②本月应发工资与上月比对。
在《预提工资表》中应付工资栏旁粘贴上月《预提工资表》中的姓名及应发工资两项，并进行比对,找出差异.姓名比对无误后，用本月实发工资减去上月实发工资，找出工资差异，根据差异，备注差异的原因：包括上月入职、本月离职、加薪、加工龄、夜班补贴、问责返还、配比工资等；如本月离职,需要填写离职时间,上班天数,计算出本月工资薪金;③检查本月配比工资是否正确。
检查配比工资是否是按基本工资加绩效工资的20％计提的。
（注意:安管部除经理级有配比工资，其他人员均无配比工资；人资部后厨无配比工资；本月离职员工无配比工资；本月入职员工根据预提工资的20％计算配比工资）;④核对公式是否正确。
所有数据核对完毕后，根据表格的勾稽关系,拉一下各项数据,检查EXCEL表格合计金额是否正确；3、各公司会计审核无误后,将会计核定版《预提工资表》传给各公司人资；4、各公司人资将《员工薪资异动明细表》、《预提工资表》及会计核定版《预提工资表》上传至OA模板中，走OA流程；注意事项：1、一定仔细确定人头数，防止多发及漏发工资；2、结合上月签字版《预提工资表》确定、每一项差异的原因并备注,防止错发工资。
3、财务核定版本首排制作成“筛选”格式，方便财务经理审核.二、核实发工资流程1、各公司人资将制作好的《员工考勤表》、《实发工资表》、《社保明细表》电子版发各公司会计审核；2、各公司会计审核流程如下:①核对应发工资金额.核对《实发工资表》中应发工资是否与签字版《预提工资表》一致；②核对扣款金额.结合《员工薪资异动明细表》和《员工考勤表》,核对本月员工事假，病假，迟到早退等应扣员工的考勤金额是否正确；③核对问责扣款.根据问责清单，核对本月应扣员工的问责金额是否正确;④核对绩效扣款。
工资审批制度
工资审批制度引言工资审批制度是企业日常管理中非常重要的一环，它直接关系到员工的工资待遇，对于保障员工权益、提高员工满意度、激励员工积极性具有重要意义。
本文将从工资审批制度的定义、目的、流程以及存在的问题等方面进行分析和探讨。
一、工资审批制度的定义工资审批制度是指企业内部针对员工工资的申请、审核、批准等流程的规定和管理办法。
它是企业内部制约和监督员工工资发放的一种制度性安排，旨在确保工资发放符合法律法规和企业规定，同时确保公平、公正、透明。
二、工资审批制度的目的1.确保工资的合理性工资是员工劳动成果的经济回报，对于保证员工的合理收入水平具有重要意义。
工资审批制度的目的之一就是确保员工工资发放的合理性，避免工资过低或过高的情况出现。
2.提高员工满意度员工在工资待遇上的满意度直接关系到其对企业的归属感和忠诚度。
通过建立科学合理的工资审批制度，保证工资的公正性和可靠性，能够增强员工对企业的信任和满意度，从而提高员工的工作积极性和投入度。
3.激励员工积极性工资不仅仅是员工生活费的来源，也是激励员工积极工作的重要手段。
制定健全的工资审批制度，能够根据员工的实际工作表现，合理确定工资水平和调整方案，从而激励员工积极性，提高工作效率和质量。
三、工资审批制度的流程1.申请阶段员工需要根据企业的规定和流程，填写工资申请表并提交给上级主管。
申请表中应包括员工基本信息、工作绩效评估、申请理由等内容。
2.审核阶段上级主管收到员工的工资申请后，将其交给财务部门进行审核。
财务部门将对员工工资申请表中的各项信息进行核实和比对，确保申请的合理性和准确性。
3.批准阶段财务部门在审核通过后，将工资申请表转交给领导层进行批准。
领导层将根据员工的工作表现、企业经济情况等因素进行综合考虑，决定是否批准申请，并给予相应的调整方案。
4.发放阶段工资发放是工资审批制度中的最后一环。
财务部门在领导层批准后，根据具体方案和时间表，按时将工资发放给员工。
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工资表审核方法标准化管理处编码[BBX968T-XBB8968-NNJ668-MM9N]
工资表审核方法
一、考勤核对：参照《考勤核对方法》
1、考勤统计表填写方法
因考勤统计表数据会直接链接到前面工资表的公式，故数值务必保证准确，填写好数值后，可在数值上插入批注，注明①-⑥项发生的时间点，如图：
①入离职导致缺勤天数
考勤统计表的姓名及职级需从工资表中直接复制过来，这样可以直接看见每个人姓名上批注的入离职日期，并以此作为核算的参照
②事假
按事假单天数填写
③病假
病假、丧假、婚假等带薪假的天数可以填入此单元格
④旷工
连续三天以上无任何说明的缺勤可以填入此单元格，注：旷工会扣除三倍工资，请谨慎填写
⑤迟到早退
迟到早退1分钟-1小时，都可以填入此单元格，超过一小时按照天事假计算
⑥漏打卡
按漏打卡次数填写
二、工资表自查
1、姓名是否与身份证姓名一致（不一致会导致发薪发不出去），是否插批注注明入离职日期及异动、转正时间
2、筛选职级，按职级进行检查核对
如A1级基本薪是否都是1800，应发基本薪是0的是否有特殊要求或特殊情况
E1级人员与上月进行比对，新入职的E1级是否提交了入职表或异动表，薪资标准是否在基本法范围内
3、内勤的工资是否是手敲和上月对比是否有变化绩效工资是否与分公司经理完成比例一致
4、保险补助：工牌款、紧急赎回金额是否正确
5、保险及公积金：金额是否与实缴情况一致
6、团队小计公式、总合计公式是否正确。