电子化管理业务流程授权支付额度
代理银行电子支付专用章
银行授权管理操作流程
授权管理操作流程 1目的 本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）授权管理的流程及控制要点，旨在加强统一授权管理，健全内控和自我约束机制，确保业务经营、人事任免、财务管理以及纠纷处理等方面的授权风险得到有效的管理和控制。 2适用范围 本文件适用于本行在业务经营、人事任免、财务管理以及纠纷处理等方面的授权。 3定义、缩写与分类 3.1定义 1）授权：是指本行对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展业务权限的具体规定。 2）基本授权：是指授予被授权人和（转）被授权人从事经营范围内的一般业务经营活动及人事和财务管理活动权限的规定。 3）特别授权：是指对法定经营范围内超过基本授权范围的某一特定事项的授权或某项特殊业务、创新业务的授权。经特别授权产生被授权人的特别业务权限只能由被授权人自己行使，但特别授权书上注明允许转授权的情况除外。 4）临时授权：是指（转）被授权人因出差、学习或其他事由需离开工作岗位3个工作日以上，经主管领导批准，将自身权限暂交由他人行使的情形。 5）直接授权：是指本行在其法定经营范围内授予本行行长（或主持全面工作的副行长下同）以及本行直属委员会或领导小组等从事职务行为的具体规定。本行的董事长代表本行履行授权人的职责。 6）转授权：是指经本行同意，被授权人在其被授予的权限范围内，授予他人从事某项职务活动的具体规定，包括：本行行长根据本行章程规定或其他有效授权依据，对本行副行长、本行部门经理及辖内分支机构负责人的转授权。辖内分支机构负责人在转授权权限内对其副行长、会计经理、库管员、客户经理及其他重要岗位人员的再转授权；以及本行部门经理在转授权权限内对本部门内重要岗位人员的再转授权等，副行长、会
在国库集中支付电子化管理座谈会上的讲话.docx_座谈会
在国库集中支付电子化管理座谈会上的讲 话.docx_座谈会 在国库集中支付电子化管理座谈会上的讲话同志们： 时光如梭，国库集中支付电子化管理在全国省级部门全面推广实施已经一年之久了。从目前实施效果来看，这项工作，进一步提高了财政服务效能，推动了国库业务管理创新，促进了国库集中支付制度改革深化，取得了良好的经济效益和社会效益。这些成绩是各省同志们共同努力的结果，在此，我首先对在座各位辛苦努力表示衷心地感谢。同志们，在我们取得成绩的同时，我们也要清醒的认识到，当前的工作成果距离部领导的要求、距离电子化管理的长远目标还有差距，还应该坚持不解的努力。我们组织召开本次座谈会，目的就是要梳理、总结各省在推进电子化管理工作中的有益经验，加强统筹，规范管理，统一思想，凝聚共识，推动和促进支付电子化管理工作健康有序发展。下面我结合目前各省市支付电子化管理工作情况，谈几点意见。 一、积极总结，巩固支付电子化实施效果对于省级财政部门来说，去年一年我们实现了“从无到有”，同时也为地市财政部门推广实施支付电子化管理工作打下了坚实的基础，可以说迈出了关键性的第一步。当前阶段，做好总结，确保不出问题，稳步扩面至关重要。 （一）继续强化支付电子化安全管理。电子化应有之义就是要提升财政资金的安全性，部领导一再强调“安全问题是重中之重”，省
级财政部门在推进支付电子化管理工作中要着重加强安全保障水平：一是要进一步建立和完善内控管理、安全保障、应急处置等内部规章制度，提升支付电子化管理的制度化、规范化水平。二是要进一步完善相关信息系统，将链条式管理固化于系统流程，强化软硬件、安全基础设施建设； 三是要以信息安全等级保护制度为基础，引入专业机构进行业务风险评估和信息系统安全测评，查找安全隐患，夯实基础安全环境，最大限度消除安全隐患。 （二）严格执行支付电子化标准化管理。标准化是支付电子化管理的必然要求，财政部会同人民银行总行及相关部门研究、制定了一系列的支付电子化业务和技术标准规范，为实现业务各方互联互通、信息共享、业务协同奠定了坚实的基础。目前支付电子化管理报文规范（20XX）版的修订工作也基本完成，将在近期正式下发，新标准扩展完善了地方所关注的批量支付、委托收款、自动对账等重要内容。各省要对照标准规范的相关要求严格执行，并按照标准注册制和分级管理的原则，统筹做好本级及省内标准化需求的收集、处理、上报等工作。 （三）积极拓展支付电子化业务覆盖范围。各省在支付电子化实施初期，根据地方实际，按照分步实施的原则，选择了不同的业务切入点，作为支付电子化实施的突破口。在下一步工作中，各省要按照计划，采取有效措施，早日实现支付电子化业务全覆盖、资金全覆盖、代理银行全覆盖和预算单位全覆盖。从目前全国省市电子化实施情况
付款流程(出纳和会计两人做)
每月会计做帐流程(附图片) 1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。 2、根据记账凭证登记各种明细分类账。 3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。 4、结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。 5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。 6、将记账凭证装订成册，妥善保管。 二、会计岗位及人员配置（相互制约） 三、应给老板提供的报表 付款流程： 1.（三人以上）经办人制单——部门经理签字确认（业务的真实性）——财务部会计审核(是否复核财经纪律)——公司领导审批（按付款审批权限）——会计制作凭证——会计主管复核（原始凭证和会计凭证）——财务经理签字——（审核原始凭证及会计凭证）——出纳付款——在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核，银行业务出纳填制支票等付款凭证由分管银行印鉴的会计盖章、财务经理加盖财务章——出纳跑银行付款——整理凭证。 2.（二人） 现金付款：经办人制单——公司领导审批（业务的真实性）——会计制作凭证——出纳复核（原始凭证和会计凭证）——出纳付款——在
原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核记账。 转账结算：由出纳填写支票，加盖法人章——会计审核加盖财务章——出纳跑银行付款——出纳记银行存款日记账——传递凭证给会计岗编制记账凭证、登记明细账和总账。（缺少复核） 注：1.会计和出纳传递凭证要有登记簿 2出纳保管支票和法人章，会计保管财务章 3.出纳登记现金日记账和银行存款日记账和单证审核，会计负责编制凭证、登记其他日记账和总账、编制财务报表和报税 3.一人 现金付款：经办人制单——公司领导审批（业务的真实性）——会计制作凭证——出纳复核（原始凭证和会计凭证）——出纳付款——在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（仅限发放工资）。 转账结算：由出纳填写支票，加盖法人章——会计审核加盖财务章——出纳跑银行付款——出纳记银行存款日记账——传递凭证给会计岗编制记账凭证、登记明细账和总账。（缺少复核） 网银支付： （1）日常性业务款项 根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证 ——→材料核算岗（材料采购）
国库集中支付操作流程
国库集中支付操作流程 第一章：国库单一帐户体系的设置 一、县财政局在人民银行鄱阳县中心支行开设的国库单一帐户。用于记录、核算和反映财政预算内资金和纳入预算管理的政府性基金的收支活动。 二、县财政局在商业银行开设非税收入资金财政专户。用于记录、核算和反映非税收入资金的收支活动。 三、县财政局在商业银行开设的财政零余额帐户。用于记录、核算和反映实行直接支付方式的财政性资金活动。 四、县财政局在商业银行为预算单位开设国库集中核算帐户。用于记录、核算和反映实行授权支付方式的财政性资金活动。 五、县财政局在商业银行开设清算备用金帐户，用于现代化支付清算系统建成以前，办理超过当天清算截止时间后实际发生授权支付的资金清算。清算备用金帐户的额度由县财政局确定。 六、经省人民政府、省财政厅和市人民政府批准或授权，由县财政局为预算单位在商业银行开设特设专户。用于记录、核算和反映县财政或预算单位的特殊专项资金活动。． 月度用款计划流程图 （1）报月度用款计划
预算单位财政局业务股室）报月度用款计划汇总审 财政局国库 ）打印计“预算单位国库集中支付核算中心． 第二章：月度用款计划 月度用款计划流程说明 一、预算单位依据批复的部门预算指标编制《预算单位月度用款计划表》，在上报县财政局业务股室，并提出财政直接支付和授权支付月度用款计划数。 二、县财政局业务股室在2个工作日内审核预算单位的月度用款计划后，上报送县财政局国库股汇总审核。 三、县财政局国库股对业务股室转报的预算单位月度用款计划在2个工作日内进行汇总审核，审核通过后将批准的计划传达给县国库支付核算中心和预算单位。 四、县国库集中支付核算中心根据县财政局批准的预算单位月度用款计划，每月月底前2个工作日填制《财政授权支付额度、清算额度汇总通知书》和《预算单位财政授权支付额度明细单》，经县财政局国库股结合国库存款加盖印章后，送人民银行鄱阳县支行和商业代理银行。 月度用款计划编制说明 一、编制方法 1、预算单位根据批准的部门预算编制月度用款计划、该计
银行授权管理的问题与对策
银行授权管理的问题与对策 近年来，股份制商业银行在全国设点布局迅速增加，增设分支机构数量庞大，分支机构层级趋于复杂，业务经营情况不断变化，建立以统一管理、分级授权为基础的授信授权体系，合理确定授信权限，在提高审批效率的同时有效防范风险，对商业银行提高信贷经营效率具有重要意义。 授权管理的主要内容 商业银行授信业务授权是指商业银行总行在法定范围内，对各业务职能部门、分支机构及关键业务岗位授予相应的授信业务经营和管理权限，各分支机构只能在总行的授权范围内开展授信业务。从本质上看，商业银行授信业务授权即是由总行作为授权人、分支机构作为受权人、受权人在被授予的基本授权、特别授权内行使决策权和行动权。 商业银行授权管理与组织架构密切相关。商业银行的组织结构特点是“三级管理、一级经营”，授权管理体制具有统一法人、分级管理、层层负责的明显特征，因此，授信业务授权管理在实际操作中又具体包括三个层次的内容：总行对一级分行的直接授权；一级分行对二级分行的转授权；二级分行对异地支行的再转授权。 授权管理存在的主要问题 授权行为一般由工作指派、权力授予、责任创造三种要素构成，称为授权的三要件。在商业银行内部授权管理中，权力授予是核心的问题，权力授予的适度问题是授权管理的难点所在。授权不足、授权过度，都是影响商业银行信
贷效率的重大问题。 近年来，商业银行高度重视提升信贷资产质量，相应地加强了对授信业务的授权管理，上收了分支机构部分高风险授信业务的审批权限，将过于分散的分支机构审批权上收总行进行集中审批。缩小授权对当时防范地方政府干预、加强项目融资和风险较高的新产品准入的合规性管理，确实起到了保证信贷质量不下降的良好作用。 但是，随着政府干预行为的减少和金融秩序的逐步好转，市场竞争日益激烈，分支机构为尽快摆脱目前的经营困境，要求开辟新的效益增长点，相应地要求总行扩大授权，解决因授权不足导致的审批链长、审批效率低下的问题。授权不足给信贷效率带来的主要损失有以下几个方面。 市场竞争力下降国内商业银行不同程度地感受到生存与发展面临巨大压力，尤其是分支机构承担一线经营目标任务，在业务与同业竞争中犹如“逆水行舟、不进则退”，在这种情况下，寻求发展必然成为分支机构的一项重要选择，争取客户和市场成为主要的工作目标。在同业金融工具同质化的情况下，审批快慢、审批额度高低就成为营销优质客户的差异化工具，扩大授权相应地成为分支机构提高营销效率、增强市场竞争力的选择工具。 审批资源浪费在授信业务流程中，分支机构最为关注上报授信项目的审批效率。根据商业银行目前业务发展政策，对公业务主要体现在要求加强同大型优质客户发展合作。一般而言，大型企业提出的业务需求反映在授信业务上都存在金额大、时间紧的特点，而对分支机构授权不足，意味着审批层次提高，上报审批时间拉长。当一些优质信贷客户急需信贷支持时，商业银行不能有效地及时提供，错过了发展中的业务时机，既浪费了审批资源，又会影响到银行
浅谈推行国库集中支付电子化管理工作
龙源期刊网 https://www.360docs.net/doc/147164026.html, 浅谈推行国库集中支付电子化管理工作 作者：杜娟 来源：《决策与信息·下旬刊》2014年第04期 [摘要]财政国库集中支付电子化管理是先进信息技术与现代管理理念相结合的产物。本文从国库资金支付方式的现状、国库集中支付电子化管理的含义、电子凭证库、集中支付电子化管理的意义几方面进行了论述。 [关键词]国库管理；支付电子化；资金 现代国库管理是业务规范与信息技术的有机融合。自2001年我国实施国库集中支付制度改革以来，这项改革取得了重大历史性成就，成为我国预算管理的基本制度，在有效落实国家宏观经济政策、健全公共财政管理体系等方面发挥了重要的基础性作用。如今，财政部会同中国人民银行共同推进的国库集中支付电子化管理工作，是构建功能完善、安全高效的现代国库管理制度为主要目标的一项创新性、基础性的重要工作，现从以下几个方面对此进行阐述： 一、国库资金支付方式的现状 在财政的科学化精细化管理要求下，特别是实行国库集中支付改革后，随着财政支出规模的日益增大以及支出项目的增加，以致财政、预算单位、人民银行等相关管理机构的工作量成倍增长。即使是县级的财政部门，每年的直接支付、授权支付笔数都达到数万笔。现在的资金支付管理方式下，业务人员需逐岗手工签章、逐笔打印凭证、在财政部门和人民银行、代理银行之间，每日往返取单送单。有时一天财政部门向代理银行下达上千条授权支付额度，工作人员无法在短时间内完成纸质凭证与电子信息的人工比对，不能保证100%的准确率。虽然财政直接支付改革大幅提高了财政资金运行效率，但就直接支付环节来说，一笔直接支付资金，从预算单位填写支付申请到财政审核后完成资金支付，有的需要十余天时间。大多数时间浪费在纸质凭证流转上面。解决上述问题只有采用一种新型的资金支付管理方式，实施电子化管理，确保该管理安全可控，该项举措已经成为各级财政国库管理部门迫切需要解决的重点问题，也是深化国库管理制度改革的重要一环。 二、国库集中支付电子化管理的含义 国库集中支付电子化管理，是通过电子凭证库，实现各业务系统间安全、高效、对等衔接，取缔传统的作业流程，以电子指令进行各项财政资金支付业务及清算业务的办理。单纯从技术角度和表象而言是采用“无纸化”业务办理，主要实施单位包括财政国库业务代理银行、人民银行、预算单位、财政部门。而实施信息网络技术，通过取缔以往单据流转、纸质凭证等复杂的业务步骤，经电子指令进行各项业务的办理，进而确保管理模式的安全性和有效性。在财政内部治理方面，将各项业务经电子化管理，加强了管理方式，分散控制传统支付业务，经过不断的整合完善整个管理流程，从而实施高效的管理方式以及深化管理理念。
国库集中支付业务电子化管理暂行办法
附件 国库集中支付业务电子化管理暂行办法 第一章 总则 第一条为了规范国库集中支付业务电子化管理，保障财政资金安全，提高业务办理效率，根据《中华人民共和国电子签名法》、《财政国库管理制度改革试点方案》（财库〔2001〕24号）等有关规定，制定本办法。 第二条各级财政部门、中国人民银行及其分支机构（以下简称人民银行）、国库集中支付业务代理银行（以下简称代理银行）、各级预算单位等业务方，利用信息网络技术，通过有关业务处理系统制作、发送、接收和处理电子凭证，办理国库集中支付业务，适用本办法。 第三条国库集中支付业务电子化管理，应当遵循安全、规范、便捷、高效的原则。 第四条各省、自治区、直辖市、计划单列市财政部门，负责牵头组织开展本行政区域的国库集中支付业务电子化管理。 第二章 基本要求 第五条财政部门、人民银行应当制定管理细则或者组织各业务方签订协议作为开展国库集中支付业务电子化管理的工作基础，管理细则或者协议应当至少包括以下内容：
（一）相关业务方的责任义务； （二）纳入电子化管理的业务范围及工作流程； （三）电子凭证的认证方式及管理方式； （四）差错处理机制及应急预案； （五）有关安全保障措施。 第六条财政部门、人民银行、代理银行应当分别部署统一的电子凭证安全支撑控件，遵循统一的业务标准和技术规范，确保国库集中支付业务电子化管理的安全性、规范性和有效性。 第七条财政部门、人民银行、代理银行应当分别改造各自业务处理系统，与电子凭证安全支撑控件有机衔接，实现电子化业务流程和管理功能，确保系统安全、可靠、稳定运行。 第八条财政部门、人民银行、代理银行采取的安全管理策略和使用的安全基础设施，应当符合国家信息安全管理制度及专用设备认证的有关规定。 第九条财政部门、人民银行、代理银行之间应当建立两两互联互通的专用通讯网络，信息传输应当采取加密措施，系统衔接应当确保对等、安全、高效。 第十条财政部门、人民银行、代理银行应当按照国家有关要求，对各自内部相关业务处理系统组织开展信息安全等级（分级）保护工作，降低财政资金运行风险。
财务付款流程及说明
财务付款流程及说明付款业务流程图： 申请部门 审 批人财务部门 申请人 主 管 制单员稽核员出纳员记账 付款申请单 审 核 审 批 制 单 付款 凭证 稽付 记 记 银行存款现金明细账 总账核
2．6．2业务流程控制要求： 业务操作 操作 人 控制要求 备 注 1、支付申请 用款 经办人 （1）填写付款申请单，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等； （2）附相关附件：计划、发票、入库单等。需经股东大会、董事会批准的事项，必须附有股东大会决议、董事会决议； （3）由经管部门的经管人员办理申请； （4）3000元以上现金支付提前一天通知财务部门。 2、支付审批 申请 部门 主管 （1）核实该付款事项的真实性，对该项付款金额合理性提出初步意见； （2）对有涂改现象的发票一律不审核； （3）对不真实的付款事项拒绝审核。 核决 人 （1）在自已核决权限范围内进行审批； （2）对超过核决权限范围的付款事项审核后转上一级核决人审批； （3）对有涂改现象的发票一律不审批； （4）对不符合规定的付款拒绝批准。 3、支付复核 制单 员 （1）复核支付申请的批准范围、权限是否符合规定； （2）审核原始凭证包括日期、收款人名称、税务监制章、经济内容等要素是否完备； （3）手续和相关单证是否齐备； （4）金额计算是否准确； （5）支付方式是否妥当。1000元以上的单位付款应采用银行结算方式支付； （6）收款单位是否妥当。收款单位名称与合同、发票是否一致。 稽核 员 （1）复核制单员的账务处理是否正确； （2）对制单员复核的内容再复核； （3）付款单位是否与发票一致； （4）复核后直接交出纳办理支付。 4、办理 支付出纳 （1）对付款凭证进行形式上复核： ①付款凭证的所有手续是否齐备；
XX公司授权管理内部控制业务流程
XX公司授权管理内部控制业务流程 本流程所称授权是指在分配工作的时候，赋予下属相应的权利，准许下属在一定范围内调度人力、物力和财力；同时在工作中，允许下属自行做出决定，以达成任务。 一、业务目标 1 战略目标 1.1 规范公司授权管理运作机制，提高公司运作效率，保证公司战略目标和经营目标的实现，维护公司整体形象和投资者利益。 2 经营目标 2.1 保证授权体系规范，能有效激励公司员工，增强团队合力。 2.2 采用合理的授权增强公司竞争力，不断创新和增强企业的灵活性，增强组织决策的效率和水平。 2.3 授权体系能保证公司人才储备，有利于人才梯队建设。 3 财务目标 3.1 授权体系的建立，能有效提高公司工作效率，降低运行成本，为更好的实现企业财务目标提供保障。 4 合规目标 4.1 授权体系的建立、执行必须符合国家法律、法规和公司内部规章制度。 二、业务风险 1 战略风险 1.1 公司授权管理机制不健全，出现授权混乱、重复授权、授权过度、授权失控等情况，造成公司运作不正常，阻碍公司战略目标和经营目标的实现，损害投资者利益。 2 经营风险 2.1 授权体系过于保守，不能有效激励公司员工，增强团队合力。 2.2 授权不当或授权手段、方式不合理，造成公司损失，将削弱公司竞争力，不利于企业不断创新发展和企业灵活性的增强，降低组织决策的效率和水平。 2.3 授权制度执行不彻底，无法为公司提供人才储备，造成公司管理人员缺乏后备力量。 3 财务风险 3.1 授权体系不合理，造成公司工作效率低下，管理成本增大，危害企业财务目标的实现。
4 合规风险 4.1 授权体系的建立、执行违反国家法律、法规和公司内部规章制度的规定，受到处罚。 三、业务流程步骤与控制点 1 授权体系的建立及批准 1.1 公司成立以公司董事长任组长的授权管理领导小组，小组下设办公室，与综合管理部合署办公，综合管理部负责人任办公室主任，负责日常工作。 1.2 授权管理领导小组负责公司授权体系的规划、建设、调整，授权管理领导小组直接向董事会负责。 1.3 授权管理领导小组的责任是建立全公司有效的授权体系，目标是做到人尽其才，减少资源浪费，在让员工承担起责任的同时，又可以有效激励员工，既能培养员工，又可以让员工拥有成就感。 1.4 授权管理领导小组根据公司中长期发展规划和公司管理现状，对公司各部门、各岗位进行调查研究，提出行之有效的公司授权体系建设框架。 1.5 公司应该根据不同发展阶段的战略需求，来调整公司的授权体系。 1.5.1 公司的授权体系必须与公司的战略发展始终保持完美匹配。 1.5.2 公司的授权体系必须在适应公司发展的范围内进行调整，调整必须应适度进行，调整的方向应和企业的战略发展需要相呼应，适应公司的营运状况，以充分发挥整体和个人的优势，获得更多的收益。 1.6 授权体系的建立应遵循的原则有： 1.6.1 统一指挥原则，在授权过程中，要坚持一人只对一人负责、一人向一人汇报工作的原则，不能多头领导，以免使下级无所适从，造成指挥的混乱。 1.6.2 逐级授权原则，公司内部的授权，应从最高层组织开始，自上而下地逐级授权，直至最低层组织，不能越级授权。 1.6.3 职权明确原则，公司各个组织层次的职权，包括已授出去和未授出去的职权，都必须非常明确，最好采用书面形式公布于众。 1.6.4 职权与职责相对称原则，职权是执行任务的权力，职责则是完成任务的义务，两者必须相称。行使职权的同时就应当负有相应的职责。 1.6.5 例外处理原则，在一般情况下，依据已有的规定由各级组织行使自己的职权和履行自己的职责。但是，在例外的特殊情况下，可由上级来处理意外出现的问题。这样，既能保持
企业网上银行开户操作流程
企业网上银行开户操作流程 一、首先是客户必须在我行的对公网点开立单位存款账户。 二、客户需要提交经办行的资料如下： （一）、营业执照（正本复印件）； （二）、税务登记证（正本复印件）； （三）、组织机构代码证（正本复印件）； （四）、法人身份证（复印正反面），如有代理人的必须提供代理人身份证（复印正反面），业务操作员的身份证（复印 正反面），所有身份证件必须联网核查并将核查结果打印 在复印件的后面； （五）、申请开通网银服务的报告（客户→银行）（见附件一）；（六）、如有代理人的必须要有授权书。（见附件二）；（七）、单位存款账户未满三个月的必须由经办行递交申请到上级审批机构。（见附件三）； 注：（一—四）加盖客户单位行政公章，经办柜员、复核柜员、业务主管私章、对公业务专用章。所有复印件上加盖“复 印件与原件核对相符”、“再复印无效”、“附件”； （五、六）：加盖客户单位行政公章； （七）：对公业务专用章、业务主管签字、网点支行行长 签字确认、县支行分管行长签字确认、市分行分管行长签 字确认。 三、客户需填写以下申请单：
①《企业网上银行签约申请表》一式三联； ②《企业网上银行用户数字证书维护申请表》一式二联； ③《企业网上银行用户权限维护申请表》一式二联； ④《企业网上银行审核流程维护申请表》一式二联； ⑤《企业网上银行银企电子对账申请表》一式二联； ⑥《网上银行企业客户服务协议》一式三联。 注：以上申请表按填表说明进行填写。不得涂改、柜员不得代理客户进行填写。 四、经办行登陆电子验印系统进行验印。在申请表上加盖“已 核验”章戳。（见附件四） 五、网银经办员进行系统的录入，网点需要做以下三步如下： 客户业务受理： （一）、服务开通管理： 功能：修改、锁定∕解锁、删除 ①输入客户编号→点击“开通”→录入相关带“﹡”的信息。 证书服务费收费率：1 网银服务费收费率：1 申请开通网银服务：查询版、专业版 管理方式：银行代管、客户自管 ②点击“确认”→主管授权：输入授权主管ID和授权主管密码→打印凭证 （二）、账户签约管理： 功能：查询、开通
2014黑龙江公务员考试时事速递：黑龙江省试行财政国库集中支付电子化管理
黑龙江中公教育：https://www.360docs.net/doc/147164026.html,/?wt.mc_id=bk11431 黑龙江中公教育官方微博:https://www.360docs.net/doc/147164026.html,/hljoffcn 黑龙江日报6月25日讯 记者从省财政厅获悉，截至6月21日，经过省财政部门、人民银行哈尔滨支行、各代理银行间的数据传输和有效检验，我省财政国库集中支付电子化系统下达资金32.9亿元、清算资金31.7亿元。我省财政国库集中支付业务电子化管理试点工作迈出了坚实的一步。 自2013年4月我省被确定为第二批财政国库集中支付业务电子化管理试点省份以来，省财政厅、人民银行哈尔滨中心支行以及各代理银行在遵循安全、规范、高效原则的基础上，通过健全规章制度、优化业务流程、升级支付系统等举措，稳步开展各项准备工作，并于今年6月1日起试行。据介绍，财政国库集中支付业务实施电子化管理，在财政部门、人民银行、预算单位和代理银行之间，取消纸质凭证和单据流转，依据电子指令办理资金支付及清算，延长了清算时间，提高了工作效率和资金运行效率，有效地解决了传统模式下存在的印章验证困难、对账不够及时、数据明文传输易泄漏易被篡改等问题，进一步提高了财政资金支付的安全性。同时，有助于推动建立动态校验、电子验章、自动对账、全程跟踪的新型业务管理模式。与其他试点省份相比，我省财政国库集中支付业务电子化管理试行业务范围广，支付清算额度与支付凭证同时实行了电子化管理，财政、人民银行、代理银行间财政国库集中支付业务全部纳入了试行范围。下一步，我省还将启动省本级预算单位财政国库集中支付业务电子化管理，实现财政、人民银行、代理银行与预算单位四方之间的国库集中支付业务全程电子化；同时积极开展市县财政国库集中支付电子化管理工作，适时选取条件成熟的市县先行试点，最终实现省、市、县三级财政全覆盖的目标。
公司财务付款流程
*****公司财务部付款管理办法 （第一稿）
目录 一、工程类付款 (3) 二、材料（设备）采购付款 (4) 三、工程类借款…………………………………………………………….4-5 四、营销类付款 (5) 五、开发类付款 (6) 六、设计类付款 (6) 七、公司运营费用 (6) 八、融资款项 (7) 九、固定资产支出 (8) 十、缴纳的税费 (8) 十一、公司运营费用管理办法 (9) 十二、报销时间 (10) 十三、费用报销单据样张 (10) *****公司财务部付款管理办法 为进一步规范公司的对外付款，保证公司资金安全与完整，提高资金使用效益，制订本办法。
本办法中的“付款”，系指公司及各公司的所有预算内现金流出，按付款性质分为工程类付款、营销类付款、其他付款等。 一、工程类付款管理 工程主体、分包等的付款 一、付款审批流程：工程施工单位提出书面付款申请→公司工程部填制付款申请→公司财务部负责人审核确认→公司总经理（董事长） 二、付款应附资料： 1. 施工单位付款申请书 2. 工程拨款审批单 3. 工程质量验收报告（依节点） 4.工程现场施工进度照片 5.发票（收据） 6. 三、公司各职能部门及负责人对工程付款审核要求： （一）公司工程主管、工程经理对工程质量是否符合国家标准以及工程进度是否达到合同约定的付款条件及付款比例提出意见，对工程进度是否达到付款节点，是否符合合同约定付款条件并依据工程付款预算单价（暂定单价）以及合同约定的计算标准，计算出本节点应付款金额； （二）公司财务部门审核要求：审核该项支出是否有资金预算，付款是否达到合同约定付款节点，施工单位提供发票是否合法合规，付款审批流程是否合规等提出意见； （三）公司总经理（董事长） 材料（设备）采购付款 一、付款审批流程：材料（设备）供货单位提出书面付款申请→公司采购部门填制采购付款审批表→公司财务部负责人审核确认→公司总经理（董事长） 二、付款应附资料： 1. 供货单位付款申请书 2. 工程部出具的设备及安装质量验收报告
国库集中支付电子化管理接口报文规范标准
附件： 国库集中支付电子化管理 接口报文规（2017） 中华人民国财政部 中国人民银行
目录 修订说明 (1) 1适用围 (3) 2文件依据 (3) 3术语和接口说明 (3) 4数据类型及处理规则 (4) 4.1数据类型定义 (4) 4.1.1字符集 (4) 4.1.2符号约定 (5) 4.2数据处理规则 (5) 5报文格式说明 (5) 5.1报文规原则 (6) 5.2报文结构说明 (6) 5.3报文节点说明 (6) 5.4报文头数据项说明 (7) 5.5电子凭证数据项说明 (7) 5.6报文Schema说明 (9) 5.7报文格式示例 (12) 6凭证类型列表 (13)
6.1凭证类型编号说明 (13) 6.2额度类凭证 (14) 6.3支付类凭证 (14) 6.4划款类凭证 (15) 6.5收入类凭证 (15) 6.6对账类凭证 (16) 6.7基础数据类凭证 (17) 7交易流程说明 (18) 8全国通用报文 (23) 8.1支付业务 (23) 8.1.1财政与人民银行支付业务 (23) 8.1.2财政与代理银行支付业务 (49) 8.1.3代理银行与人民银行支付业务 (89) 8.2收入业务 (94) 8.2.1一般缴款书（5408） (94) 8.2.2收入入库流水（3409） (97) 8.2.3更正（调库）通知书（5407） (99) 8.2.4国库往来票据（3403） (103) 8.2.5国债（地方债）发行明细回单（3419） (105) 8.3公务卡业务 (108) 8.3.1公务卡基本信息 (108)
8.3.2公务卡消费信息 (115) 8.4报表业务 (117) 8.4.1财政与人民银行报表业务 (117) 8.4.2财政与代理银行报表业务 (133) 8.5对账业务 (140) 8.5.1财政与人民银行对账 (140) 8.5.2财政与代理银行对账 (166) 8.5.3代理银行与人民银行对账 (186) 8.5.4代理银行与预算单位对账 (191) 8.6财政专户业务 (195) 8.6.1财政专户拨款凭证（5212） (196) 8.6.2财政专户拨款退款通知书（2214） (199) 8.7基础数据同步业务 (202) 8.7.1基础数据信息（5904） (202) 8.7.2预算单位实有资金账户备案（5903） (204) 9特色报文 (206) 9.1财政直接支付批量业务支付明细（5210） (206) 9.2财政授权支付批量业务支付明细（8207） (209) 9.3划款清算申请单（2351） (212) 9.4财政授权支付退款申请（2215） (213) 9.5国债兑付报表（3221） (215)
安徽农金企业网上银行业务操作规程
安徽省农村合作金融机构 企业网上银行业务操作规程（暂行） 第一章总则 第一条为规范安徽省农村合作金融机构（以下简称安徽农金）企业网上银行服务的操作和管理，特制定本操作规程。 第二条安徽省农村商业银行、农村合作银行和农村信用联社开办企业网上银行业务应严格审查企业提交材料的真实性、完整性、合规性和有效性，核实企业客户经办人员身份，并按照本操作规程要求规范内部管理和操作行为。 第三条安徽省农村商业银行、农村合作银行和农村信用联社开办企业网上银行业务应确保综合业务网络系统记录的客户信息真实有效，在办理相关业务过程中如发现综合业务网络系统客户信息记录有误，应及时纠正。禁止为客户信息记录不全、无效或存在错误的企业注册开通网上银行服务。 第四条企业必须在其活期存款账户开户行申请注册开通网上银行服务。 第五条本规程所称注册行是指为企业办理网上银行服务注册开通手续的安徽农金营业网点。 第六条安徽农金向企业提供网上银行专业版服务。采用预植数字证书方式对企业客户身份进行识别和认证。 第二章注册管理 第七条企业申请注册开通网上银行服务，应指定双
人到其活期存款账户开户行填写《网上银行企业客户服务申请表》办理注册开通手续，并提供授权委托书、企业组织机构代码证原件及复印件、营业执照原件及复印件、法人代表身份证复印件、授权经办人身份证原件及复印件等。 经办人对企业提交的申请材料初审通过后，在相关材料复印件上批注“申请注册网上银行服务”及日期，向企业经办人员提示网上银行风险，在得到企业经办人员认可后，与企业签订《电子银行企业客户服务协议》，依据申请表在网上银行管理平台为企业办理网上银行注册开通手续，处理完成后在授权委托书和申请表上加盖经办人员名章，连同其他申请材料及服务协议转交复核员复审。 复核员对申请材料进行复审并审核经办人相关操作是否与申请表内容相一致。审核通过后，在授权委托书和申请表上加盖复核员名章和业务受理章，在企业客户服务协议上加盖复核员名章和业务公章，将申请表第一联作为业务受理凭证，授权委托书及身份证复印件作附件，企业客户服务协议银行留存联、企业组织机构代码证及营业执照专夹保管，将申请表第二联、企业客户服务协议客户留存联及其他申请材料交还企业经办人员。 第八条企业注册开通网上银行服务后，应在5个工作日内填写《网上银行企业客户服务反馈单》并送达注册行。 第九条企业注销网上银行服务，需提交授权委托书、经办人身份证原件及复印件，到注册行填写《网上银行企业客户服务申请表》，办理注销手续。
德州市财政局国库集中支付电子化安全支撑控件项目开发参数
东营市财政局国库集中支付电子化安全支撑控件项目参数 一、建设要求 1、指导思想 按照财政部国库集中支付电子化管理试点工作总体部署和要求，国库集中支付电子化管理试点工作，以“确保资金支付安全，提高资金支付效率”为重点，坚持“安全保障、统筹协调、创新发展、有序推进”的工作原则，通过建立一体化系统动态校验、电子签章验签、全程跟踪等新型业务管理机制，全面提升国库信息管理系统安全性，实现财政业务数据网络自动化传输。 2、总体框架 财政国库支付电子化安全体系主要由电子凭证库系统、安全基础设施、管理制度、业务规范及开发手册和技术规范四个部分构成，系统功能具有模块化、可扩展、灵活性等特点。 3、本次建设范围 （1）在东营市财政局搭建支付电子化安全支撑体系； （2）基于搭建的电子化安全支撑体系，配合完成相关系统的联调工作，并按照实施进度要求上线。 4、本项目采购清单
5、部署原则 根据财政部“统一规划、统一标准、统一支撑软件”的建设原则，结合东营市实际情况，在部署方式上，财政部门采用市级集中部署模式，各区县财政部门共享市局集中部署的国库集中支付电子化安全支撑体系，人民银行及代理银行采用省级集中部署模式。 二、技术参数及其他要求 1、规范和标准 项目必须遵守电子签名法、国家信息安全的相关制度及标准以及信息安全等保相关制度规范及标准；必须遵循财政部《国库支付系统财政端电子凭证库服务接口说明》、《人民银行端电子凭证库服务接口说明》、《代理银行端电子凭证库服务接口说明》等技术标准和规范，必须遵循《财政电子支付标准业务流程》等业务规范及管理办法。 2、功能需求 2.1 电子凭证库实施 电子凭证库是电子凭证“保险柜”。通过对业务凭证进行真实记录，可控读取，保证电子凭证的真实性、完整性和保密性，实现电子凭证不可篡改、防抵赖，一旦电子凭证发生非法改变可以立即警示。电子凭证安全管理设备须结合国库集中支付业务流程，对电子凭证从产生至废止的全生命周期进行管理，为财政国库电子支付管理提供更加有效的安全保障。 电子凭证库是财政与外部进行电子凭证交互与信息共享的“枢纽”。支持不同业务系统通过标准接口调用实现数据的传输或转发，实现与不同的业务系统进行衔接，形成各方共同遵守的数据交换规范和标准。 电子凭证库与多样的安全软硬件产品进行适配，是最小化的“安全网关”。部署简单，对各方业务系统影响小，降低业务系统电子化改造的复杂度和难度。 随着电子支付管理及相关改革的推进，电子凭证安全管理设备所包含的电子
信贷业务分级授权管理操作流程
信贷业务分级授权管理操作流程 为进一步明确信贷业务分级授权管理操作流程，规范分级授权管理下的信贷行为，根据********的规定，特对有关信贷业务操作流程进行明确规范。本操作流程是因联社信贷业务实行分级授权管理而制定。 一、分级授权管理下营业部、分社的信贷业务操作流程 （一）权限范围内信贷业务办理流程 1、组织结构及人员安排。根据信用社现行信贷管理的有关规定，成立相应的审贷小组（三人以上奇数），分社（含营业部，下同）主任任小组组长，组长享有一票否决权，但不享有一票同意权，在贷款调查金额范围内可以减少额度，但不能增加额度。在坚持岗位分离的情况下，明确具备一定专业业务素质的员工作为信贷业务的调查人（两人或两人以上）、审查人（两人或两人以上）。各营业机构按照上述要求安排好相关人员，成立审贷小组报联社同意后实施。 2、信贷业务办理流程（见附表一） 为提高工作质量和效率，充分展示我社信贷业务快速、方便的特点，贷款的各环节必须严格执行信用社的信贷管理有关规定，对不符合条件的贷款要及时通知客户，对符合我社贷款条件的贷款申请要及时进入贷款操作流程。操作各环节时间限制：个人客户信贷业务调查时间为*个工作日内，
审查时间为*个工作日，审批时间为*个工作日；法人客户信贷业务调查时间为*个工作日，审查时间为*个工作日，审批时间为1个工作日。 3、审贷小组工作职责。审贷小组成立后，应制定相应的工作纪律，建立定期信贷例会制度（学习信贷制度、分析本社信贷资产质量，安排信贷工作等）、定期审贷制度，在此基础上形成信贷例会会议记录和审贷会议记录作为信贷工作与信贷决策的依据。 （二）超权限信贷业务办理流程 1、超权限信贷业务办理流程（业务发展部权限内）（见附表二） 2、超权限信贷业务办理流程（联社权限内）（见附表三） 3、档案管理：营业部、分社权限范围内审批的贷款由本部或本社按照信贷档案管理的有关规定自行装订档案，管理档案。超权限的信贷业务资料一式两份，贷款管理责任人负责按照信贷档案管理的要求，将信贷档案装订成册，在贷款发放后*个工作日内移交一份给业务发展部管理，业务发展部建立信贷档案交接管理台帐，信贷档案移交时，交接责任人双方在管理台帐上签字移交，一份信贷资料由分社自行留档保管。 二、分级授权管理下业务发展部信贷业务操作流程 （一）组织结构及人员安排：业务发展部在联社授权的
国库电子化内部控制机制
我国国库电子化及内部控制机制 浅谈目前我国国库电子化及内部控制机制近几年，随着我国国库电子化的蓬勃发展，以及国库业务的不断创新，电子化已为我国国库内部控制广泛应用，控制的内容，由会计业务扩展到经营管理的各个方面，大大增强了国库控制风险的防范能力，为进一步推动我国财政体制改革，逐步建立公共财政奠定了坚实的基础。那么，什么是国库电子化呢？现阶段为什么要实行国库电子化以及国库电子化环境下的控制的构成机制是什么呢？本文针对对这些问题做了些粗浅探讨，仅供参考。一、什么是国库电子化？国库电子化指的是国库管理、核算改变以往手工核算的方法，充分利用电子技术、网络技术，创建信息平台，实现电脑核算、记账、及数据处理的工作方式。二现阶段实行国库电子化的意义国库电子化、网络化的建设给国库会计核算带来深刻的变革，对完善国库职能产生了积极的推动作用，促进了国库职能向“核算、管理并重”型转变。体现在：1 电子化建设带来国库会计核算的深刻变革以我区支库为例，在1986 年人行、工行分设时，每天只有两三笔业务，全年预算收支合计不超过1 千万元。而2003 年，我区支库全年共组织预算收入3.8 亿元，办理预算拨款3.2 亿元，年业务量累计9.9 万笔 具体体现在：1).会计核算手段从最初的手工记账逐渐发展到计算
机处理、纵向联网。从1990年国库电子化刚起步时的东海微机，到90 年代 后期的HP486 HP586 —直发展到今天的P皿、P W,微机配置水平不断提高，为国库会计核算提供了优良的硬件。（2）. 为适应不同时期的财税体制改革的需要，国库会计应用软件不断升级换代。从1990年的税款报解程序到2001年的国家金库综合业务系统的推广应用，再到2002年的国库会计核算系统，软件更新速度加快，业务集成度和功能扩展性更加优化，极大地减轻了国库人员的劳动强度，提高了国库会计核算效率和质量，有效地防范了资金风险。1990年10月，我区支库开始应用税款报解程序处理国库业务。这是国库电子化的开端，也是国库会计核算的第一次革命。（3）、为了推行以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度。2003年国库部门推广应用EBS2.0国库核算应用软件，不但能够处理现有的全部国库会计核算业务，而且具有独立性、开放性和前瞻性，容纳了同城票据交换、内部往来、支付系统往来、国库单一账户、横向联网等子系统，实现了与支付系统、同城交换、国库内部往来等系统的直接连接，为用户提供开放性操作平台。2、网络化是国库电子化的必 然趋势（1）、网络化是国库电子化的必然趋势在信息时代，网 络已渗透并联接所有的经济部门。这将催生国库管理的第二次革命，那就是表示单纯以会计电算化为主旨的国库电子化模式已过时，而利用先进的网络技术，在国库、财政、征收机关、商业银行、上下级国库之间建立国库电子网络系统，实现信息资源共享，真正实现国库业务的网络化实时处理，成为了国库电子化发展的必然
国库集中支付系统操作步骤
国库集中支付系统操作步骤 一、用款计划申请批复 1、进入国库集中支付系统，选择沭阳县国库支付中心帐套，输入用户名和密码，如下图： 2、进入国库集中支付功能------用款计划管理-----分月用款计划编制，选择预算单位，输入功能分类科目、预算单位、归口科室、资金性质、经济分类，支出类型、预算管理类型、指标来源、支付方式、计划金额和摘要。输入完成后点击保存按钮。如下图： 3、保存完成后，点击审核批复按钮，将用款计划批复至国库支付中心。需要查看各预算单位的用款计划，可以到用款计划登记簿中查询。 4、用款计划批复后不可以修改，发现错误需要修改的，必须将审核批复撤消后才可以修改。进入用款计划批复功能窗中，点击已批复页签，选择需要撤消批复的用款计划，点击撤消按钮，如下图： 然后进入用款计划登记簿功能窗中，点击已审核页签，选择需要取消审核的用款计划，点击销审按钮。至此用款计划才可以修改。如下图： 二、支付申请输入审核 1、资金会计或报帐员进入国库集中支付功能------支付管理-----支付凭证成批录入功能，选择付款人全称、业务科室、预算单位，该预算单位的用款计划自动显示，根据该用款计划填制支付凭证信息，填制完成后点保存按钮。如下图：
2、审核会计进入支付凭证登记簿功能中，点击未审核页签，选中需要审核的支付申请，点击审核按钮。需要修改的先将审核取消再修改。如下图： 三、支付会计打印支付凭证并确认 支付会计进入支付凭证登记簿中，打开审核过的支付凭证，点打印按钮，并审核确认。 支付凭证经支付会计确认后，不再可以打印修改，需要修改并打印的，必须将确认取消。进入确认管理功能下的支付凭证登记簿中，选中支付凭证，点击反确认按钮。如下图： 四、查询 进入国库集中支付功能下的帐表输出，对用款计划执行结余汇总表、用款计划明细表、财政支出日报表、财政资金收支结余情况表等进行查询。