费用管控亮点PPT课件

资料来源：《中国财经报》
建筑业
100％ 100％ 100％ 67％ 67％ 33％
－ 67％ 33％ 0％
流通业
100％ 89％ 74％ 74％
－ 47％ 47％ 47％ 21％ 32％
其他行业
71％ 86％ 29％ 14％ 57％ 43％
－ 0％ 29％ 0％
总体比例
93％ 96％ 79％ 67％ 59％ 59％ 50％ 48％ 36％ 28％
费用管控价值
➢ 销售收入：300亿
➢ 三项费用：8亿
➢ 净利润：4.5亿
➢ 费用降低10% 8千万
➢ 利润率1.5% 53亿
➢ 即三项费用降低10%所 起的作用，相当于销售 额增加18％的作用。
U8+费用管控整体框架
U8+费用预算与管控解决方案特点
可满足小型集团组织集中管控和单组织管控要求； 聚焦于费用预算及网上报销支出控制，简单而又实用；业务流程完整，实现事前、 事中控制，有效减少资金占用； 移动报销、移动审批、单据条码、网银支付，加快报销进程，提升员工满意度； 多样化的控制策略，预算实时控制，且紧而不乱，强化财务控制； 落地性强，实施周期短，见效快。
对58家国有大中型企业调查：
全面预算管理内 容
利润预算
采掘业 100％
制造业 100％
管理费用预算
100％
100％
财务费用预算
82％
89％
销售量预算
55％
89％
生产成本预算
100％
89％
资本支出预算
64％
78％
存货预算
73％
67％
应收账款预算
55％
67％
现金收支预算
55％
39％
应付账款预算
45％
28％
用友优普U8+产品亮点交流
费用管控
目录结构
01
预算管控应用的需求与发展趋势
02
费用管控应用的管理现状
03
费用管控应用的总体架构
04
费用管控应用的应用体验
05
应用价值与应用典范
认识预算管理
公司战略转换为经营计划 业绩薪酬
预算 组织
预算 本质
资源的有限性和稀缺性是预算产生的根本原因！
我国预算管理的内容和比例
U8+费用管控主要应用的对象
U8+制造行业客户，尤其是对费用管控有强烈要求的客户
在全国多个地区设立销售机构或代表处的公司，其销售费用成为重点预算管理和考核内容
公用事业：如政府机构、社会服务和保障机构等、市政设施、水务行业（如城市污水处理、排水管网）、燃 气行业等 费用控制比成本控制具有更重要的意义的行业。如在制药企业，费用大约占到销售收入的比重50%左右，而 成本只占销售收入一般不足10%
集团企业本部：行使的是管理职能，预算管理的重点是管理费用
（现代）服务行业：如科研院所（纯科研）与培训教育，IT服务等，其管理重点是日常管理费用和研发项目 （实施）费用
移动互联时代下的U8+费用管控
⑴ 网上编制填报并提交预算
销售部李经理
⑵ 预算部远程会议，对销售部和其他外地办事机构沟通审批 ⑸ 预订完成
预算审批部门
⑹ 销售部李经理审批通过
⑾ 审批通过，提交 支付指令
预 算 管 理
网 上 报 销
移 动 报 销
U 支 付
⑶ 填写出差申请
⑼ 在机场候机时，使 用移动报销填写报 销单据
⑿
U
支
付
⑺ 出票
⑷ 单点登录 到携程商
旅网订票
⑻ 出差
财务部
⑽ 出差完成，提 交单据
销售员赵一
销售员赵一
销售员赵一
解读费用管控：为利润而战
管理=收入－（费用＋成本）
预算管控—”三观”
全面预 算观
开源节 流观
战略思 维，分 步实施
成本效 益观
费用管控平台的变化趋势
手工
OA
wenku.baidu.com互联网
移动 互联网
以预算为纲的 费用管控
费用管控价值
2469家上市公司招待费138亿元
20138年0%中上国市国公有司企三业费利高润企总额吞2噬.4掉万公亿司元相，当平大均一销部售分利利润润率5.17%