代客户办理代发工资业务引发的风险事件

代办业务引发违规风险事件的案例

代办业务引发违规风险事件的案例一、案例经过网点未对外开始营业时，一柜员将客户委托其现金代缴电费存折（内夹有若干现金），从柜员抽屉中取出，将客户提供的现金随手放入柜员口袋。

通过大堂保安在自助终端上以无卡转账方式，将客户委托代缴金额从柜员个人账户转入客户存折帐户，大堂保安转帐后，柜员自办刷卡、打印转账信息业务。

二、案例分析这起看似简单的代客户代办业务，其实质涉嫌违规操作风险：（一）涉嫌代客户保管存折和现金风险。

柜员从抽屉中取出客户存折和现金，说明不是当天客户前来网点委托，而是存折早已放在柜员处，涉嫌违反禁止性规定“严禁违规代客户保管身份证件、现金、存单（折）、卡、有价单证、印章、证书、贵金属等重要资料和贵重物品”之规定，违规代客办理业务。

（二）涉嫌“用本人卡代客过渡缴费”的自办业务行为风险。

柜员代办客户缴费没有按正常流程办理，而是将客户缴费现金放入自己的口袋，归为自己，再通过自助终端上以无卡转帐方式给客户。

从收支情况看，柜员将客户代办缴费金额分文不少转入客户帐户。

其性质涉嫌“用本人卡代客过渡缴费”的违规自办业务行为。

（三）涉嫌违规查询客户信息风险。

柜员工作期间在没有客户的情况下私自将自带的客户存折通过刷卡、存折打印、查看信息。

该操作行为涉嫌“严禁违规查询、下载、复印、保存、变更、删除我行系统信息和客户信息”的规定。

三、案例启示这起违规案例虽属个案，但充分暴露了银行个别员工内控意识谈薄，自我保护意识不强，合规管理的重要性认识不足，风险防控的必要性理解不深，制度学习不够到位。

通过这个案例：一是要告戒员工，牢固树立内控优先的经营理念，增强风险意识和自我保护意识。

合规操作，切实防范操作风险。

二是从严禁执行银行的有关规定，以员工行为规范教育活动为契机，结合内控文化建设加强员工传导和教育，提高员工思想认识，规范员工行为。

三是要加强监督管理，堵塞违规操作渠道，防范以习惯代替制度、以情面代替纪律、以信任代替管理，提高员工自我保护，自我约束、自我抵制能力。

代发工资法律后果(3篇)

第1篇一、引言随着市场经济的发展，企业用工形式的多样化，代发工资逐渐成为企业支付工资的一种常见方式。

然而，代发工资在操作过程中存在诸多法律风险，一旦出现问题，可能引发严重的法律后果。

本文将就代发工资的法律后果进行分析，以期为企业提供有益的参考。

二、代发工资的定义及法律依据1. 定义代发工资，是指用人单位将工资支付给第三方，由第三方将工资支付给劳动者。

第三方可以是银行、邮局、代发工资公司等。

2. 法律依据《中华人民共和国劳动法》第五十条规定：“用人单位应当按照国家规定，以货币形式支付给劳动者本人工资。

工资支付周期不得超过一个月。

”《中华人民共和国劳动合同法》第三十八条规定：“用人单位应当按照劳动合同的约定，按时足额支付劳动者工资。

”《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定：“个人所得税的征收范围包括工资、薪金所得。

”三、代发工资的法律风险及后果1. 违反支付工资期限用人单位未按时足额支付劳动者工资，将承担以下法律后果：（1）劳动者可以要求用人单位支付工资报酬，并可依法申请劳动仲裁或者提起诉讼。

（2）用人单位应当承担相应的赔偿责任，赔偿金额由劳动仲裁机构或者人民法院依法确定。

（3）用人单位法定代表人、直接负责的主管人员和其他直接责任人员可能面临行政责任，如罚款、吊销营业执照等。

2. 违反支付工资方式用人单位未按照约定以货币形式支付工资，将承担以下法律后果：（1）劳动者可以要求用人单位支付工资报酬，并可依法申请劳动仲裁或者提起诉讼。

（2）用人单位应当承担相应的赔偿责任，赔偿金额由劳动仲裁机构或者人民法院依法确定。

（3）用人单位法定代表人、直接负责的主管人员和其他直接责任人员可能面临行政责任，如罚款、吊销营业执照等。

3. 违反个人所得税申报及缴纳用人单位未按规定代扣代缴个人所得税，将承担以下法律后果：（1）税务机关将依法追缴欠缴的个人所得税，并加收滞纳金。

（2）用人单位法定代表人、直接负责的主管人员和其他直接责任人员可能面临行政责任，如罚款、吊销营业执照等。

代发工资的自查报告

代发工资的自查报告报告是从实际中发现问题、解决问题，日常工作中。

报告使用的频率越来越高，一起来参考报告是怎么写的吧？为了让您更满意编辑特别准备了一篇“代发工资的自查报告”，以下内容仅供参考请在使用前进行核实！代发工资的自查报告(篇1)近年来，随着社会的发展和经济的进步，越来越多的企业选择代发工资这种方式来管理员工的薪资问题。

代发工资不仅可以减少企业的工作量，也能够提高薪资发放的准确性和安全性。

代发工资仍然存在一些问题，如工资发放延迟、错误发放和安全性问题等。

为了解决这些问题，我们进行了代发工资自查，并将自查报告如下：一、工资发放延迟问题工资发放延迟是目前代发工资面临的主要问题之一。

经过调查，我们发现这一问题主要是由于薪资管理系统的不完善以及企业内部流程的繁琐导致的。

为解决这一问题，我们计划进行以下改进措施：1. 完善薪资管理系统，提高自动化水平，减少人为操作带来的延误；2. 优化企业内部流程，减少繁琐环节，提高效率。

通过以上改进，我们相信可以有效地解决工资发放延迟的问题，提高员工的薪资发放速度，让员工更早地收到应得的工资。

二、工资错误发放问题工资错误发放是另一个常见的问题。

这可能是由于薪资数据录入错误、计算错误或者是系统故障等原因导致。

为了改进这一问题，我们拟定了以下改进方案：1. 加强薪资数据的质量控制，优化录入流程，减少错误的发生；2. 增加薪资发放前的审核环节，确保数据的准确性；3. 定期对薪资系统进行维护和升级，减少系统故障的概率。

通过以上改进，我们相信可以有效地减少工资错误发放的问题，确保员工可以正确地领取应得的工资。

三、工资安全性问题保障工资的安全性也是我们自查中要重点解决的问题之一。

工资安全性的问题主要是由于信息泄露、网络攻击等原因导致的。

为了保障工资的安全性，我们将采取以下措施：1. 加强员工的安全意识培训，提高员工的信息保护意识；2. 定期进行薪资数据备份，并存储在安全可靠的地方；3. 加强网络安全防护措施，确保薪资系统的安全性；4. 设立专门的薪资管理部门，建立完善的监控系统，及时发现和解决安全问题。

商业银行代发工资业务情况排查报告

商业银行代发工资业务情况排查报告无明显问题段落。

XXX代发工资业务风险排查情况报告自接到《关于开展代发工资业务风险排查的通知》后，我行高度重视此事，成立代发工资业务风险排查领导小组，制订实施方案，明确牵头及排查实施部门，全行范围内开展了代发工资业务风险排查工作。

以下是我们的自查情况汇报：一、加强组织领导，提高排查工作质量。

为有序开展代发工资业务风险排查，我们成立了排查工作领导小组，其中风险部为本次排查的牵头部门，负责排查方案的制定、组织、监督、上报工作；运营部为本次排查的实施部门，负责排查方案细化、实施、报告、材料汇总以及发现问题的整改工作。

二、组织实施网点自查及总行抽查工作。

我们及时将细化的排查工作实施方案下发到网点，组织网点开展全面自查工作。

各网点高度重视此次自查工作，通过加强组织领导，认真做好本单位的自查、整改工作。

严格对照代发业务制度要求，逐条进行排查，全面检查本单位的业务办理情况，及时向运营管理部报送自查工作报告。

根据网点自查情况，结合我行代发业务开展实际，抽调业务骨干组成检查组，对辖内12家网点代发业务开展现场检查，抽查业务7.9亿元，覆盖面达83.14%。

三、排查基本情况一）制度流程管理方面。

我行建立了集中代发业务相关制度流程，制度流程建设覆盖代发业务各环节；建立了事前、事中与事后约束授权监督机制；设置了风险预警处置机制；代发岗位职责明确清晰，由会计主管或后台人员做代发业务数据的文件名，柜员集中处理代发业务数据的上传与接收处理结果。

二）内控操作管理方面。

我们与客户签订代发协议，代发协议规范有效，明确双方的权利和义务。

严格执行双人复核操作，换人对代发结果进行审核确认，及时将代发情况与客户进行反馈。

三）账户对账管理方面。

账户对账由对账中心按照对账管理办法定期开展客户对账，不存在对账不符的现象。

定期对代转代发科目进行清理，不存在错用、滥用内部账户现象。

我们对全辖内部账户开户、使用情况进行了一次全面检查。

银行代发工资业务的风险防范

堵口的作用。
（五）加强员工培训和职业道德教育，
二、代发工资业务的风险防范
促进业务健康发展。银行应开展对代发工制，只有采用科技手段实现系统硬控制，才资业务的培训。使员工熟练掌握代发工资
（一）树立风险意识，强化合规管理。银能有效控制代发工资业务的操作风险。网业务操作中的风险点、易发案件环节及相
范法律风险。银行与企业应签署规范的代
透明度过高，一旦发生数据丢失．极易引起
理业务协议，明确双方的权利和义务，对于
商业纠纷：另外，数据有被人为篡改的风
不完善的协议要及时补充完善。业务协议
对代发工资业务的真实性和准确性进行检
文本与银行的内部操作规范存在矛盾等问
查监督，确保代发工资清单与银行系统返
题。
传清单的金额及收款人要素一致，如发现
２．银行复核制度落实不到位，主要表
问题要落实责任人及时整改。
现在：没有及时打印代发工资交易成功清
３．代发工资内部过渡账户资金管理不
余资金只能原样退回到企业账户上。银行
规范。由于有的企业代发工资账号销户等
要对回传的代发工资处理清单进行勾对．
原因．造成代发业务不成功，有时应企业会
对于不成功清单及时返传到企业，督促企

银行代发工资业务内控风险浅析

内控经纬INTERNAL CONTROL WARP/WEFT250银行代发工资业务内控风险浅析文／宁洁摘要：代发工资业务已成为银行个人零售部门的核心业务，文章从银行代发工资业务的内部的风险点出发，认为应加强银行内控制度的建立、明确员工岗位分工、完善信息沟通机制、加强代发工资业务数据控制四个促使化解银行代发工资业务的内控风险。

关键词：银行；代发工资；内控；风险一、问题的提出随着当前金融改革逐渐深化，利率市场化进程逐渐加速，互联网金融发展迅速，银行面对的市场竞争环境日益复杂，经营难度日益加大，盈利能力逐渐降低。

此外，近2年我国经济大环境进入寒冬，虽然近期有好转，但和2008年前相比差距还是比较明显，所以银行的储蓄压力越来越大，商业银行不断通过多种销售业务联合拉动各行的存款比率，代发工资业务作为其中一个核心业务竞争愈演愈烈，它的发展也一定程度上决定着商业银行能不能再未来零售业务中顽强生存。

银行代发工资业务是银行在近年来大力推广的零售业务，是银行整个零售业务的核心，是杠杆的最边端，是撬动银行零售业务的发力点。

它可以为企业进行各类资金的发放，以及为企业员工代扣代缴相关款项，渗透到社会的各个层面，它不仅仅降低了企业发放工资和奖金的复杂性，减少了企业不必要的负担，也避免了现金支取的繁琐环节。

同时，银行代发工资业务涉及面广且深，它能够促进客户对银行本身及银行所提供产品的了解，无形中宣传了银行的形象，能够给银行带来持续地、批量的客户增长，为银行理财产品、ETC 产品等带来销售契机。

但是，银行代发工资业务在给商业银行带来利润的同时也加大了银行的风险，这里的风险主要是内部控制层面的风险。

对于代发工资业务内控风险的分析，国内学者做了很多研究，如赵卫强(2003)研究指出要时刻警惕利用财务漏洞，企业通过代发工资避税，有的甚至通过多列工作人员的形式避税。

郭毓民等(2005)针对某营业网点的审计，发现代发工资业务存在一定的操作风险，并存在一定的洗钱行为，违反公款私存等制度规定。

代客办理业务引发的风险事件

代客办理业务引发的风险事件
一、案例介绍
网点柜员为某单位办理其员工的工资卡批量开卡业务，但因单位代理人临时有事，没有现场输入工资卡密码，而是委托经办柜员代办，由经办柜员代输密码。

员工代客办理业务，应认定为风险事件。

二、案例分析
员工代客办理业务，屡禁不止，是违规行为。

该类行为发生的原因有两种，一是由于客户临时有事，无法到场，委托柜员代其办理诸如输密码、签名等业务；另一是由于个别网点以业务营销为借口，管理人员指使柜员违规操作，为单位客户办理代发工资等集中开卡业务。

实际上，这是一种缺乏自我保护意识的表现，柜员的热心和帮助却给自己和银行带来了极大的风险，一旦发生纠纷，自己和银行处于极其被动的地位。

三、案例启示
一是结合员工行为规范教育活动，强化员工的履职意识。

充分运用当前银行开展的行为规范教育活动，通过规章制度的梳理、相关细则的解读和典型案例的教学等方式，指导和规范员工行为，教育和告诫员工严守行为底线，严防各类违规行为，较好的履行岗位职责。

二是强化事中控制，严把风险关口。

现场管理人员作为防范风险的重要环节，要充分履行岗位职责，加强业务办理的事中监督审核，提醒和警示柜员的操作风险，及时制止柜员的违规行为，教育和引导柜员严格遵守规章制度，依法合规办理业务。

银行批量代发业务风险分析及防控对策

一
、
批量代发业务概述及特点
三批量代发业务风险防控措施
（～）严格准入机制，从源头上防范风险。代理银行需具备代发业务的资格，做到 “ 执证上岗” ，同时银行需严格审核被代理单位的资质，须为合法代发单位，且为有权代发单位，代发资金的性质和用途须合法，与被代理单位签订的代发协议需依法合规、内容详尽、条理清晰、限期内有效。被代理单位提供的收款资金帐户的身份证件应真实有效，开立帐户时，银行应逐户对代发资金收款帐户进行身份证网上联查，并留存核查资料。（二腱全完善管理机制，杜绝操作风险。１、健全制度，明确岗位职责，有章可循。银行是风险的营运中心，批量代发业务一次性实现多笔操作，一旦出现风险，则可能引发的资金损失、社会负面影响均不可估量。为此，银行应需建立健全代发业务管理制度，明确代发业务在各流程、各环节的要求、制定操作细则、明确岗位职责、明确工作责任、明确后续管理要求等。２、严谨操作流程，实行内部牵制，环环相扣。一是科学设置岗位。需选择政治思想好、业务。设置复核、授权岗，对批量业务做到认真审核、认真把关、谨慎授权。在上一级机构中设置监督管理岗，定期对批量业务进行事前、事中、事后的检查督促。二是严格办理流程：（１）专人专线联系。（２）以纸质资料作为唯一代发依据。（３）建立批量代发业务台帐。（４）及时反馈办理情况。（５）规范变更事项办理。三是规范复核授权：在以上经办的流程当中，均应涉及复核、授权程序，批量业务需坚持双人办理，特殊情况应有经办人、复核人、审批人等三人办理。四是规范对帐工作：定期核对代发总帐户的发生额和余额，对帐工作执行双人对帐、换人对帐、双人签字等对帐风险控制措施，严防 “ 一手清 ”。必要时可由上级机构进行上门对帐，或与被代理单位上级主管多级对帐。五是加强定期检查。要检查代发业务日常办理流程是否规范、严谨；要检查业务资料是否规范、完整要检查对帐手续是否规范、对帐资料是否完整；要检查内部帐出帐、批量抹帐、冲销、解除代理关系等特殊业务是否规范。（三）充分有效沟通，取得被代理方配合，双向约制．批量代发业务办理，涉及代理银行与被代理单位双方协作问题，作为专业口，银行应主动沟通，取得被代理单位的支持与配合。（四）优化系统配置，跨行业系统关联，一步到位．实现系统直发是防范银行办理批量代发业务操作风险最直接、最有效的方式。但受资金代发业务种类繁多、行业广泛、系统开发资金投入大等因素影响，短期内要实现大范畴、跨行业的系统关联可能

客户批量开户后长期未启用的案例

客户批量开户后长期未启用的案例一、案例经过近期监测人员在监督中发现某网点作废22张银行卡，原因是XX单位代发工资批量办卡，因单位取消代发工资而没有领取，网点也未及时与单位联系，导致批量开卡后长达一年多未启用，滞留在银行。

直至最近客户才确认放弃领取批量卡，柜员通过交易作废处理,但账户状态仍为正常，后经监控中心核查后要求前台做销户处理，将卡片状态调整为作废。

该笔准风险事件最终被确认为风险事件。

二、案例分析（一）因单位取消代发工资而没有领取，网点也未及时与单位联系，导致开卡后长期未启用，也未进行销户处理，由网点代客户长时间保管卡，违反了银行不得代客户保管帐、折、卡的相关规定。

存在较大风险。

（二）未启用卡片长期存放在银行，一旦被他人冒名启用进行逃避债务、套取现金、洗钱及其他违法犯罪活动，实名开卡就演变为非实名使用，给开卡申请人本人的信用记录造成不良影响，也会扰乱金融秩序，存在较大的风险隐患。

（三）柜员仅通过作废处理，账户状态仍正常，批量开卡未及时销户处理，形成系统垃圾，占用了系统空间。

三、案例启示（一）加强业务知识的培训。

员工应认真学习总行颁布的《借记卡批量办卡业务的处理流程》相关规定，认真按照操作流程进行操作，加强风险防范意识以防风险事件的发生。

（二）加强批量开卡业务的后续监管。

对后续的卡片交接及卡片启用等重要风险环节予以把控，防范实名开卡而非实名使用的风险及卡片被他人冒用，并用于洗钱、诈骗等非法活动的风险。

（三）建议优化相关业务流程，对此种业务形成的系统垃圾按相关业务规定在规定时期内集中清理，避免过多占用系统空间。

如果系统增加关于“批量开卡长期未启用”（15天或20天）的查询交易，网点就可及时发现问题，并及时回访企业客户切实了解银行卡发放情况，按规定做相应处理，防患于未然。

违规代客户办理业务的案例

违规代客户办理业务的案例案例经过：**单位是支行的公司客户，平时与该支行业务关系密切，公司财务人员与支行客户经理关系较好。

一天，该单位申请开立员工代发工资账户，客户经理为方便客户，持该单位员工身份证件代理开户4笔，并代签账户人姓名。

在办理过程中，客户经理考虑到在同一柜台办理多笔代理开户业务可能会触碰银行运营风险监督模型，故通过不同柜员分别办理了业务。

次日，客户经理再次代理该单位3名员工办理了购汇业务，并汇往境外，相关业务凭证均由其代签客户姓名。

经查，上述客户经理代办的多笔业务中相关的客户账户、证件及回单，在业务办理完毕后均交给了**单位财务人员。

案例分析：上述案例中，客户经理以服务客户为由，无视银行规章制度，违规代客户办理开户、购汇等业务，并代客户签名，引发风险事件。

从其在不同柜员处代办业务的行为可看出，客户经理存在试图逃避监控的嫌疑。

客户经理的行为从始至终未能意识到自己作为一名银行员工的特殊身份，他的这种“过度服务”，不但超越了自己的职责范围，同时也逾越了制度的界限，一旦涉及违法行为或者引发客户纠纷，银行和客户经理个人都将处于十分被动的境地。

回顾事件过程，客户经理之所以能完成代客办理业务，绕开制度流程的限制，网点柜面操作人员、营业经理及网点负责人都有不可推卸的责任。

试想，如果操作柜员在客户经理提出违规办理业务的请求时能坚决地说不；或者营业经理在现场审核和管理时能及时发现风险隐患；再或者网点负责人在平时监督管理中将风险防控的弦绷得更紧些，那么这样的违规事件一定能得到有效遏制。

另外，相关责任人风险意识薄弱、制度观念淡薄，简单片面地认为只要不以自己牟利为目的，“帮助”一下同事也是应该的。

这种“以人情代替制度”、缺乏原则、背离规章的做法在一定程度上为客户经理的违规行为提供了可乘之机。

案例启示：客户经理“过度服务”，违规代客办理业务，违反了银行员工行为禁止规定，受到了相应的处罚。

这既是对他本人的一次深刻教训，也再一次为银行广大员工敲响了警钟。

柜员盲目服务引发风险事件的案例

柜员盲目服务引发风险事件的案例
一、案例经过
日前，业务运营风险管理系统监测到一笔300万元转款业务数据，触发了“新开立往来户在禁止支付期内异常支付”风险模型。

经核实，当日某客户在网点开立了一般结算账户，需要当日通过该账户对其企业年金进行分配，随后网点按照客户要求进行了付款业务操作，导致新开立往来户在禁止支付期内办理付款业务，违反了人民银行账户管理规定，被确认为风险事件。

二、案例分析
（一）人民银行账户管理规定：存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务，但注册验资的临时账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。

人民银行账户管理规定客户以其他用途需要开户的一般结算账户必须遵循正式开立之日起3个工作日后方可办理付款业务的规定。

（二）柜员在办理业务时，盲目顺从客户意愿，不能按照相关制度规定进行业务操作，一是易引发柜面业务操作风险，二是存在被监管部门处罚的风险。

三、案例启示
（一）合规经营理念，防控操作风险。

合规经营是服务品质提升的基础，是客户忠诚度的有力保障。

柜员在办理业务中，应严格守规，避免出现随意简化操作流程的违规行为，现场审核人员应严格履职，发现柜员的违规行为应及时纠正、严密防控业务操作风险。

（二）产品有效推广，防控监管风险。

一线员工在柜面服务中应熟知我行各类业务产品功能，依据客户需求，推广合适产品。

对未在我行开立基本账户的单位客户，可以建议其使用网银批量代发工资功能，通过网上银行实行快捷支付，即解决了客户急需，增加了我行中间业务收入，提高我行产品使用效果；又防控了柜面违规操作引发的外部监管风险。

违规代客保管工资卡的案例

违规代客保管工资卡的案例
一、案例介绍
监测发现某网点批量开卡100多笔，已经开立一个月，100多张卡全部未启用。

经核实，此网点为某单位办理代发工资批量开户，由于该公司工业园区内设立的ATM机暂时未到位，工资卡未发放，网点代为保管。

内控部门将此笔风险事件定为风险事件。

二、案例分析
（一）依据《银行经营管理禁令》规定：“严禁为本人经办各类业务及违反规定代客户办理业务，代客户保管重要物品”。

将卡留在网点代保管，形成了代客保管重要物品的违规事实，易形成员工挪用、盗用客户资金的风险。

（二）代客户保管重要物品，如保管不善容易引起纠纷。

反映出网点无视行内禁令规定，对代客保管的风险隐患认识不足。

三、案例启示
（一）加强对柜员禁止行为的教育。

《严禁柜台违规行为防范案件风险的工作意见》是全行经营管理的重要制度规定，是柜员业务操作行为的“高压线”，是防范重大事故和案件的内控底线，违反禁止规定必将受到严肃惩处。

加强柜员风险防范意识和合规操作意识的培训，有效防范风险隐患。

（二）加强管理人员执行规章制度力度。

管理人员要加强业务知识学习，树立高度的工作责任心和风险防范意识，认真履职，发挥把关作用，杜绝类似违规行为的发生。

违规代客户办理业务的案例

违规代客户办理业务的案例案例经过：**单位是支行的公司客户，平时与该支行业务关系密切，公司财务人员与支行客户经理关系较好。

一天，该单位申请开立员工代发工资账户，客户经理为方便客户，持该单位员工身份证件代理开户4笔，并代签账户人姓名。

在办理过程中，客户经理考虑到在同一柜台办理多笔代理开户业务可能会触碰银行运营风险监督模型，故通过不同柜员分别办理了业务。

次日，客户经理再次代理该单位3名员工办理了购汇业务，并汇往境外，相关业务凭证均由其代签客户姓名。

经查，上述客户经理代办的多笔业务中相关的客户账户、证件及回单，在业务办理完毕后均交给了**单位财务人员。

案例分析：上述案例中，客户经理以服务客户为由，无视银行规章制度，违规代客户办理开户、购汇等业务，并代客户签名，引发风险事件。

从其在不同柜员处代办业务的行为可看出，客户经理存在试图逃避监控的嫌疑。

客户经理的行为从始至终未能意识到自己作为一名银行员工的特殊身份，他的这种“过度服务”，不但超越了自己的职责范围，同时也逾越了制度的界限，一旦涉及违法行为或者引发客户纠纷，银行和客户经理个人都将处于十分被动的境地。

回顾事件过程，客户经理之所以能完成代客办理业务，绕开制度流程的限制，网点柜面操作人员、营业经理及网点负责人都有不可推卸的责任。

试想，如果操作柜员在客户经理提出违规办理业务的请求时能坚决地说不；或者营业经理在现场审核和管理时能及时发现风险隐患；再或者网点负责人在平时监督管理中将风险防控的弦绷得更紧些，那么这样的违规事件一定能得到有效遏制。

另外，相关责任人风险意识薄弱、制度观念淡薄，简单片面地认为只要不以自己牟利为目的，“帮助”一下同事也是应该的。

这种“以人情代替制度”、缺乏原则、背离规章的做法在一定程度上为客户经理的违规行为提供了可乘之机。

案例启示：客户经理“过度服务”，违规代客办理业务，违反了银行员工行为禁止规定，受到了相应的处罚。

这既是对他本人的一次深刻教训，也再一次为银行广大员工敲响了警钟。

银行各种安全风险案例汇编(一)

堵截伪造存单诈骗的案例一、案例经过一天，客户王**持一张万元定期存单，来网点办理到期取现销户业务。

在业务处理过程中，柜员输入销户金额后，系统提示“输入金额不能大于开户时存入金额”，经办人员觉得情况异常，马上上报现场管理并认真查询该存单开户信息。

经输入存单账号后核对，该存单户名为曹**，且开户金额仅为数百元，通过一番仔细核对，确认该存单为伪造存单。

客户声称该存单为其本人在一起医疗事故中所得赔偿款，且为其夫曹**代为开立，户名应为本人。

现场管理人员在稳住客户的同时，立即向上级行领导汇报，该上级行领导认为事情重大，迅速向保卫部门报告，成功堵截该起利用假存单诈骗银行资金的行为。

二、案例分析经查，曹**确实以王**名义开立了万元定期存单，但早已销户，为避免王**盘问，遂以个人名义开立数百元存单（凭证号与上述假存单相同）且伪造成上述假存单。

该起存单诈骗事件手法并不高明，该存单与银行真存单存在明显差异，乍看上去像水洗过，打印字体为蓝黑色，并非银行黑色字体，且印章模糊，伪造手法十分拙劣。

三、案例启示通过此次事件，在日常案件防控上有以下几点值得注意：（一）强化现钞、存单、身份证等重要物品的真假辨别能力。

社会上屡屡出现假币制造团伙，给居民带来损失的同时也给银行增加了大量的风险，银行在假钞鉴别上相对比较重视，对银行票据等鉴别措施也较完善，如犯罪分子抱着侥幸心理，妄图以假存单蒙混过关。

上述存单若伪造得跟真存单信息完全相同，则银行难免遭受损失。

同时，银行对身份证仅通过交易核查身份信息，并无识别证件本身真伪的仪器，由于身份证件签发日期与使用日期相隔较久，容貌与证件照片已有差别，若是不法分子与受害人较为相像，则银行很难识别真假。

（二）加强印章管理，规范印章使用方法。

目前，银行柜员印章一人一章，离柜上锁，基本杜绝了印章丢失及冒用印章的可能性。

但犯罪分子利用高科技手段依然能将印章模仿得几乎以假乱真，这就要求银行员工规范印章使用方法，不能在空白处盖印章，以避免给不法分子以可乘之机，一旦造假难度增加，银行就难易辨别真伪，可能遭受损失。

我国商业银行代发工资业务存在的问题及对策

·３０·《中国商界》２０１０年５月总第１９８期代发工资业务是指银行接受单位委托，代委托单位向其员工账户发放薪酬、福利费、养老金等的一项个人中间业务。

代发工资业务面广、量大，涉及个人、企业多方，社会效益明显。

代发工资业务是联系客户与银行的桥梁与纽带，是商业银行储蓄存款的重要来源之一，还为银行的其他金融产品提供了新营销契机，同时也方便了单位。

因此，银行对代发工资业务的竞争愈演愈烈，企业及个人对银行代发工资业务的要求也愈来愈高。

本文重点分析当前商业银行在代发工资业务实践工作中存在的问题，并对改进策略做一初探。

一、现阶段我国商业银行代发工资业务存在的问题（一）操作方式不统一，业务存在安全隐患由于当前国家相关的法律法规没有就银行代发工资业务作出具体的规定，没有统一的操作性规范，各单位与银行之间、同一家银行下属的不同机构之间的操作程序均没有统一的标准，存在着诸多不规范之处。

如工资核对清单返还时间不定，格式不一。

有些银行返还的是打印出来的是银行入账清单，即职工的存款回单；少部分银行还存在不返还核对单据的问题。

操作不严密易导致业务差错，如客户无法判断自己工资卡上的发放金额和单位的实际发放金额是否一致，银行录入金额和委托单位提交的实际数据是否相符。

（二）岗位制约不到位，银企双方均存在内控风险这一情况在银行和委托单位均存在。

在企业，委托银行代发工资方式下，领导审核多是形式，难以起到有效的监督作用；职工签字确认这一环节基本缺失，在银行没有返还核对单据的情况下，会计对出纳的监督、制衡作用也难以起效。

在银行，办理代发工资业务的重要岗位没有执行岗位分离，缺乏岗位制约。

如：工资数据磁盘导入操作岗位由一人完成，手工录入代发工资清单缺乏复核或授权，前后台管理职责不明确，存在制约风险。

（三）代理协议各行不一，签订多不规范这一情况在前几年、尤其对中小型企业发生较多。

目前，各行将大部分精力投入到拓展市场方向，老客户的维护精力明显不足。

代客户办理业务引发的风险事件

代客户办理业务引发的风险事件第一篇：代客户办理业务引发的风险事件代客户办理业务引发的风险事件一、案例介绍网点柜员使用交易从自己帐户通过网上银行进行对外转帐，涉及客户共计10多笔，触发“员工通过网银频繁转帐”监督模型。

二、核查分析过程及整改情况经核实：该网点为某协议代发工资户办理代发工资，将现金存入其内部账户后，由于未开立基本账户，系统不支持现金存入发放代发工资,客户要求当天必须将代发工资发放到位，柜员就将其现金存入自己账户，通过个人网上银行转账为客户进行工资代发。

属于员工代客户办理代发工资业务，违反员工行为准则，被确认为风险事件。

三、核查结果（一）该单位由于没有开立基本帐户，系统不支持现金存入发放代发工资，因单位急于办理工资发放，要求工资款当日转入该单位员工账户，柜员感情代替制度，违反操作规程，将单位现金存入自己账户，通过个人网上银行转账为客户进行工资代发，严重违反《员工行为禁止规定》规定，存在制度执行风险。

（二）柜员将客户资金存入自己账户并为其代办业务，说明该柜员风险意识淡薄，风险防范能力差，极易形成资金纠纷。

若柜员将客户资金挪为他用，将给银行带来诉讼风险，甚至经济损失。

四、管理措施或建议（一）加强规章制度学习，严格按照银行“员工行为禁止规定”约束自己形为，严格按照操作流程办理业务，养成规范操作的良好习惯，是杜绝差错最有效措施。

（二）加强员工思想教育，增强工作责任心，不断提高员工职业操守，强化责任意识和风险意识，要充分认识违规操作带来的危害，从源头上消除各类风险隐患。

（三）加强业务培训，提高员工业务素质。

采取不同培训方式，程处理每一笔业务，保证各项业务的真实性和合规性及服务优质性。

第二篇：代客户办理代发工资业务引发的风险事件代客户办理代发工资业务引发的风险事件一、案例介绍网点柜员使用交易从自己帐户通过网上银行进行对外转帐，涉及客户资金，触发“员工通过网银频繁转帐”监督模型。

二、核查分析过程及整改情况经核实：网点为某协议代发工资户办理代发工资，将现金存入其内部账户后，由于单位未开立基本户，系统不支持现金存入发放代发工资,客户要求当天必须将代发工资发放到位，柜员就将其现金存入自己账户，通过个人网上银行转账为客户进行工资代发。

浅析代发工资对于风险管控的意义和实施措施

申请，依据明细表将工资转入民工工资账户。并从总包商银行存款扣除相应资金；三是对分包商拖欠民工工资行为，银行有责任帮助总包商冻结分包商银行账户资金或强制划转分包商资金等措施。
３．３经济合同支持工程发包之初，招标文件明确代发工资列为参与投标的一个重要条件。总包商享有监控或直接代付分包商民工工资的权力。依靠双方签订合同来保障代发工资措施的Ｉｌｌ，，Ｊ实施。三、代发工资实麓的具体方法１代发工资宣传总包商可以利用多种形式对分包商民工开展代发工资宣传，明确分包商承担的管理责任，增强民工自身权益保护意识，防止分包商实施暗箱操作。
关键词：国外项目；代发工资；风险管控
一、代发工资措施实施背景建筑承包市场竞争随着相关施工企业的高速发展而日益激烈，为了提升市场竞争能力，成功的总包商一般都要寻求合作伙伴。有选择的进行工程分包。引入分包商能够为总包商提供重要的补充：即人力、技术、设备及资金补充等。但也会增加风险：比如有些分包商拖欠农民工工资，造成罢工、诉讼等。如何加强分包商管理，防止分包商拖欠农民工工资。降低自身风险，是总包商必须解决的课题。笔者结合在阿联酋分包管理的经验，就代发工资这一措施的意义，实施条件，具体方法和实际效果等几方面加以介绍。二、代发工资的意义１通过代发工资，掌握分包商人工成本通过为分包商代发工资，总包商能够掌握分包投入的有效人力，督促其加快施工进度．完成工程计划；在代发工资过程中．总包方依据进度结算情况。要求提高工作效率，降低成本，避免潜亏；能够准确掌握分包商的人工成本，分析出分包商的利润水平。为分包工程结算工作．提供数据支持，避免漫天要价；在满足分包商预期利润的基础上。减少分包结算工作量。２防止分包商拖欠民工工资。提高风险防控能力《建设领域农民工工资支付管理暂行办法》明确规定：工程总承包商应对劳务分包商工资支付进行监督。督促其依法支付农民工工资：业主或工程总包方未按合同约定与分包商结清工程款，致使企业拖欠农民工工资的，由业主或工程总包商先行垫付民工被拖欠的工资。所以分包商拖欠民工工资，很容易将风险转移给总包商．总包商通过代发工资的措施，符合国家有关文件要求。也保证民工能够得到劳动报酬，从而降低分包管理风险。３保障民工权益。实行队伍稳定。促进社会和谐通过代发工资措施的实施，充分保障农民工权益，稳定分包队伍，为总包商工程实施的顺利进行，提供保障，进而促进

代发工资业务引起的案例

代发工资业务引起的案例
一、案例经过
业务处理中心在监督网点代发养老金业务时，发现网点上传的工资清单中户数、金额与回盘文件中核对不一致，立即打电话与网点沟通，要求认真核实户数、金额后再进行处理。

网点答复：填表时漏合计几笔，造成代发养老金表中应代发数与实际发放数不符。

二、案例分析
代发工资业务是银行存款与中间业务的重要组成部分，是提高银行竞争对公对私存款业务的有效途径，同时也是高风险业务。

在办理此类业务时，网点受理人员如果未认真审核汇总就上传代发工资源文件，就可能产生错发或漏发的风险事件，给银行和客户资金带来损失。

三、案例启示
（一）代发工资业务是银行的一项重要工作，是充分发挥银行整体实力，促进客户资金不断向银行整体归集的有效手段，因此，代发工资网点一定要在代发各环节上保持高度的责任心，不能有丝毫的马虎，否则将会造成被代发工资单位的连锁反应，给银行声誉造成风险。

（二）规范员工业务操作行为，严格按照《代发工资业务管理办法》规章制度办理，坚持按操作流程审核户数金额，提高员工落实制度的自觉性和责任心。

（三）强化代发工资业务岗位人员职责的履行，受理岗，操作岗，监督岗认真履职。

代发工资监督人员应加强与前台受理人员的沟通，把好业务监督关，切实有效控制业务风险，保障银行代发工资业务持续健康发展。

代发工资协议超期风险

代发工资协议超期风险代发工资协议超期风险甲方：（以下简称“公司”）地址：法定代表人：联系电话：乙方：（以下简称“代发方”）地址：法定代表人：联系电话：鉴于：1. 公司拥有以自身名义将工资代发给职工的权利和义务；2. 代发方具有代发工资的资质，并能够按照公司的要求及时完成代发工资的任务；3. 双方在友好协商的基础上，就代发工资协议的履行建立本协议。

基于以上情况，双方达成如下协议：第一条代发方的权利和义务1.1 代发方应当按照公司的要求代发工资，并按时向职工发放代发工资。

同时，代发方应当保证代发过程中信息的保密性，保证职工的合法权益不受损害。

1.2 代发方应当在代发工资前，对职工的身份以及工资等相关情况进行核实，以避免出现误发或者漏发的情况。

1.3 如果代发方因自身原因未能完成代发工资任务，应当及时通知公司，并承担由此产生的全部责任和权益的风险。

第二条公司的权利和义务2.1 公司有权根据需要要求代发方代发工资，并保证向代发方提供准确完整的工资信息。

2.2 公司有权对代发方的代发工作进行监督，并有权要求代发方说明任何有关工资发放的问题和情况。

2.3 公司应当保证代发方在代发工资时所提供的信息的准确性，及时处理因代发工作出现的问题，并承担由此产生的全部责任和权益的风险。

第三条协议的履行3.1 本协议自双方签字之日起生效，并在协议约定的期限内履行完毕。

双方应当按照协议约定的履行方式、期限和具体条款履行自己的义务和责任。

3.2 在协议履行期间，如有变更，双方应当重新协商，重新签署协议。

第四条违约责任4.1 在协议履行期间，如果一方未能按照协议的约定履行自己的义务和责任，应当赔偿另一方因此产生的全部经济损失。

4.2 在协议履行期间，如果一方因违反法律法规导致另一方遭受损失，违约方应当承担全部法律责任和赔偿责任。

第五条法律效力和可执行性5.1 本协议受中华人民共和国相关法律法规的保护，具有法律效力。

5.2 如本协议的任何一项或几项条款被认定为无效或者无法执行的，不影响本协议其他条款的效力和可执行性。

代发工资业务风险整改措施

代发工资业务风险整改措施[object Object]一、引言代发工资业务是指企业委托第三方机构或个人代为发放工资、奖金和福利等金融资金的业务。

这种业务在现代企业中非常常见，可以提高工资发放效率，减轻企业的负担。

然而，代发工资业务也存在一定的风险，比如资金安全问题、信息泄露等。

为了有效降低代发工资业务风险，本文将提出一些整改措施。

二、风险识别与评估在整改代发工资业务风险之前，首先需要对风险进行识别和评估。

识别风险的方法包括风险清单、流程图、故事板等。

评估风险可以采用定性和定量方法，如风险矩阵、风险概率和影响评估等。

通过这些方法，可以全面了解代发工资业务存在的风险，为后续的整改措施提供依据。

三、资金安全风险整改1.选择可信赖的代发机构：企业应该选择有资质、信誉良好的代发机构，确保其具备资金安全保障措施，如资金监管、风险防控等。

2.建立资金监管机制：企业和代发机构可以建立专门的资金监管机制，确保资金的安全性和可追溯性。

比如设立专门的账户，实行资金专用制度，定期对账等。

3.加强内部控制：企业应加强内部控制，确保代发工资业务的合规性和安全性。

比如设立审批制度，规范资金流转流程，加强对代发机构的监督和管理等。

四、信息安全风险整改1.加强数据保护：企业应采取措施保护员工的个人信息安全，比如加密存储、权限管理、安全审计等。

同时，也要与代发机构签订保密协议，明确双方的责任与义务。

2.健全信息安全管理制度：企业应制定和完善信息安全管理制度，明确员工的工作规范和责任。

同时，定期进行员工教育和培训，提高员工的信息安全意识和技能。

3.强化信息安全监督和检查：企业应建立信息安全监督和检查机制，定期对代发工资业务的信息安全进行检查和评估，及时发现和纠正问题。

五、其他风险整改1.做好业务风险管理：企业应建立健全的业务风险管理制度，对代发工资业务的各个环节进行全面管理和控制。

比如设立风险管理团队，制定风险管理计划，及时应对和处理风险事件等。