现金及有价证券管理规定

合集下载

医院资金管理制度(四篇)

医院资金管理制度为了加强对医院内使用资金的监督和管理，加强资金周转，提高资金使用效率，保证资金安全，特制定本制度医院的资金管理，包括现金、银行存款、有价证券管理。

一、现金、银行存款管理现金与银行存款是流动性最强的资产，因此现金与银行存款管理也是资金管理的重点。

(一)根据《现金管理暂行条例》规定的现金结算范围支付现金，结算起点(____元)以上的款项，必须通过银行支付，尽量减少现金支出。

确需支付大额现金的，经院长批准后支付。

(二)医院库存现金的数额，控制在____元以内，超过部分送存银行。

(三)现金、银行存款支付严格按规定程序办理：1、2、3、4、5、由经办人申请；科室主任审核并签章；财务部门审核原始凭证或____单据签章；主管院长批准签字；出纳员审核付款。

出纳员应认真审核报销单据是否有科室主任审核签章、财务科长审核签章、院长批准签字；如无上述人员签章，应退回补办手续。

6、对收付款单据，出纳员在办理完收付款手续后，加盖“现金收讫”、“现金付讫”或“转讫”戳记。

7、各项现金报销截止时间为每月月底，当月各项预支借款必须在月底前到财务科结算清楚。

(四)收费处收费员应将每天的款项收入及时送存银行或集中交出纳员送存银行，严禁收款不入账或截留现金。

(五)出纳员每天应将有关收付款凭证及时记入现金日记账、银行存款日记账，每日核对清楚，保持账款相符。

(六)加强银行账户管理，按规定办理存款、取款结算，定期核对银行账户，编制银行存款余额调节表，及时查清不符原因。

(七)加强票据、印章和银行预留印鉴的管理，财务专用章及印章应由专人保管，分开存放。

做好票据的购入、保管、领用、注销、登记等工作。

㈧有价证券管理视同票据管理，要做好登记、入账工作。

医院资金管理制度（二）是指医院对资金的筹集、分配、使用和监管等活动进行规范和管理的制度。

该制度旨在提高医院的资金利用效率，确保资金使用合理、公平、透明，并有效防止财务风险。

医院资金管理制度一般包括以下内容：1. 资金筹集：规定医院资金的筹集渠道，比如医疗收费、政府拨款、贷款、慈善捐赠等。

资金的使用管理制度

资金的使用管理制度一、总则为规范公司资金的使用管理，提高资金使用效率，防范资金风险，保障公司的经营发展，制定本资金使用管理制度。

二、资金使用的范围1. 公司的各项资金，包括银行存款、现金、有价证券等。

2. 公司的各项资金收支活动，包括日常经营资金、投资资金、融资活动资金等。

三、资金使用管理的原则1. 合规原则：资金使用活动必须符合国家法律法规、公司章程和财务制度的规定。

2. 安全原则：资金使用应当合理预防和防范各类风险，保障资金的安全性。

3. 效益原则：资金使用应当合理配置，提高资金使用效率，实现最大的经济效益。

4. 透明原则：资金使用应当公开透明，做到信息公开、监督公开，接受各类监督和审计。

四、资金使用管理的责任主体1. 公司董事会：负责监督资金使用的决策和执行情况。

2. 公司经理：负责资金使用的组织和实施。

3. 财务部门：负责资金使用的具体管理和记录。

五、资金使用流程1. 资金使用申请：各部门需提前申请资金使用，包括资金金额、用途、支付方式等信息，并向财务部门提交申请材料及相关审批文件。

2. 资金使用审批：财务部门负责对资金使用申请进行审批，审批通过后，将资金使用计划报送公司经理或董事会审批。

3. 资金支付执行：财务部门根据资金使用计划进行资金支付，并将支付情况进行记录。

4. 资金使用跟踪：财务部门对资金使用情况进行跟踪和监督，确保资金使用符合申请用途和程序。

六、资金使用管理的具体要求1. 财务决策：公司董事会和经理应当根据公司经营状况和发展需要，统筹资金使用，做出合理的财务决策。

2. 风险控制：公司各部门应当加强对资金使用风险的防范和控制，做好资金使用风险评估和管理。

3. 资金流动：公司应当合理安排资金流动，控制好资金的周转速度，确保资金充分利用并避免资金占用过长时间。

4. 资金监督：公司董事会、经理以及内部审计部门应当对资金使用情况进行监督和审计，发现问题及时整改。

5. 资金使用信息公开：公司应当及时公开资金使用的情况和资金运作情况，接受各类监督和审计。

货币资金的核算及管理制度

货币资金的核算及管理制度1、货币资金的定义和分类1.1 定义货币资金是指企业拥有的可随时转换为货币形式、可以用来购买商品或支付债务的资金。

货币资金包括现金、存款、有价证券等。

它是企业经营活动中最基本的资金形式，也是企业经营活动中最容易造成资金风险的部分之一。

1.2 分类货币资金可以分为以下几类：•现金：企业工资、办公用品、差旅费等方面的费用一般都需通过现金支付；•存款：企业通常会将闲置资金存放在银行或其他金融机构，以保证企业短期流动资金的需要；•有价证券：企业可以购买国债、企业债等有价证券以获得一定的投资回报，但这也存在一定的风险。

2、货币资金的核算2.1 货币资金的核算方法货币资金的核算可以采用现金制度和资金制度两种方法。

1.现金制度现金制度是指企业对现金支出和收入进行实际计算，不考虑银行存款的支出和收入。

即企业用现金支付货款或收到现金货款，则计入账户。

企业向银行存款计入的现金及支票，不计入账户，但需加以登记。

现金制度优点是明确、简便，适用于银行存款很少的中小企业。

但它忽略了银行存款的存在，难以对货币资金进行准确核算。

2.资金制度资金制度是指企业同时对现金和银行存款的支出和收入进行核算。

在资金制度下，企业必须明确开展库存现金、银行存款和有价证券基金三个方面的准确核算，进行资金清算，并及时核对银行流水账户和企业资金账户。

资金制度相较于现金制度，其准确性和完整性更高，适用于大型企业和对货币资金核算要求较高的企业。

2.2 货币资金核算具体步骤货币资金的核算流程可以概括为下面几个步骤：1.查询银行流水账户信息，准确记载银行存款的进出情况；2.查询现金账户信息，准确记载现金的进出情况；3.记录有价证券的资金流动情况；4.对以上账户总金额进行核对和确认，以确保数据准确无误，并透明反映企业的真实资金状况。

3、货币资金的管理制度货币资金管理制度是指为了规范企业开展货币资金管理活动，防范经营、财务风险而制定的一系列规章制度和标准。

关于党政机关及其工作人员收送现金和有价证券问题处理的暂行规定

第一条为保持党政机关及其工作人员廉洁从政，净化社会风气，遏制并惩处收送现金和有价证券问题，依据《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则（试行）》、《中国共产党纪律处分条例（试行）》、中共中央国务院《关于实行党风廉政建设责任制的规定》、国务院关于《国家行政机关及其工作人员在国内公务活动中不得赠送和接受礼品的规定》，结合我省实际，制定本规定。

第二条党政机关及其工作人员，严禁收受直接管理和服务的对象、主管范围内下属单位和个人、其他与其行使职权有关系的单位和个人、外商及私营企业主，以各种名义和形式送的现金和有价证券。

第三条党政机关人员违反规定，收受现金和有价证券，超过一个月不上交的，由所在党组织、行政部门或纪检监察机关责令其登记上交，并给予党纪政纪处分或组织处理。

情节轻微的，给予党内警告、行政警告处分或组织处理；情节较重的，给予党内严重警告或撤销党内职务、行政记大过至撤职处分；情节特别严重的，给予撤销党内职务至开除党籍、行政撤职或开除处分。

索要现金和有价证券的，从重或加重处分。

党政机关工作人员违反规定赠送现金和有价证券的，按上述情节及处分档次，给予相应的党纪政纪处分或组织处理。

第四条党政机关工作人员的父母、配偶、子女及其他共同生活的家庭成员，利用该工作人员职务便利和影响收受他赠送的现金和有价证券，参照本规定第三条给予该工作人员党纪政纪处分或组织处理。

第五条党政机关违反规定，在对内对外公务活动中收受现金和价证券，应当上交不上交的，追究负直接责任的主管人员和其他直接责任人员的责任。

情节轻微的，给予党内警告、行政警告处分或组织处理；情节较重的，给予党内严重警告、行政记过或记大过处分；情节特别严重的，给予撤销党内职务或留党察看、行政降级或撤职处分。

将收受的现金和有价证券私分的，以贪污论处。

第六条用公款赠送现金和有价证券的，追究负直接责任的主管人员及其他直接责任人员的责任。

2023年现金管理暂行规定

2023年现金管理暂行规定第一章总则第一条为加强对现金管理的监督，促进现金管理的规范化、高效化，并防范和打击现金洗钱等违法犯罪活动，制定本暂行规定。

第二条现金管理是指对单位或个人所持有的现金资金进行统一管理和监控，包括现金流动、使用、存储、结算等一系列操作。

第三条现金管理的原则是合法、规范、安全、有效。

第四条现金管理分为单位现金管理和个人现金管理两个层面，本规定适用于单位现金管理。

第五条本规定所称单位现金是指单位所持有的货币、有价证券、贵金属等可以流通和储存的现金资金。

第六条现金管理工作应当遵循公平、公正、公开、便民、高效的原则。

第二章现金流动管理第七条单位应当建立完善的现金流动管理制度，明确流动资金的来源和去向，加强对现金流动的控制和监督。

第八条单位现金流动使用应当符合法律法规规定，不得用于非法、违法活动。

第九条单位现金流动应当通过银行等金融机构进行，不得进行私人间的现金流动。

第十条单位应当加强对现金流动的记录和核查，确保现金流动的准确性和可追溯性。

第三章现金存储管理第十一条单位应当建立现金存储管理制度，明确现金的存储地点、存储方式和存储责任人。

第十二条单位现金的存储地点应当选择具备一定安全防范措施的场所，如银行、金库等。

第十三条单位现金的存储方式可以选择现金箱、保险柜、电子钱箱等设备进行，保证存储安全和方便取用。

第十四条单位现金的存储责任人应当履行良好管理职责，确保现金的安全和完整。

第十五条单位现金的存储应当严格按照核准数额进行管理，不得超过核准数额。

第四章现金结算管理第十六条单位应当建立现金结算管理制度，确保单位现金的合理、准确、及时结算。

第十七条单位现金结算应当遵循合同约定和法律法规规定，不得擅自改变或拖延结算方式和时间。

第十八条单位现金结算应当采用接收票据、转账支付等方式，不得直接以现金支付。

第十九条单位应当加强对现金结算凭证的管理，确保结算的真实性和准确性。

第二十条单位应当定期对现金结算情况进行审计和核查，发现问题及时整改并追究责任。

货币资金、有价证券管理办法五篇范文

货币资金、有价证券管理办法五篇范文第一篇：货币资金、有价证券管理办法货币资金、有价证券管理办法范围本办法规定了公司货币资金、备用金、有价证券的范围、内容、开支、审核程序和考核。

本办法适用于公司及分公司的货币资金、备用金、有价证券的管理。

2 引用标准《会计法》、《企业财务通则》、《企业财务准则》、《企业财务制度》、《企业会计制度》 3 定义货币资金是指处于货币形态的资金，具体包括库存现金、银行存款和其他货币资金。

4 现金管理办法4.1 现金是指存放于公司财会部门、由出纳人员经管的货币现钞，在办理相关业务时，方便快捷，且是流动性最强的资产，因此必须严格遵守现金管理办法，正确进行现金收支的核算，监督现金使用的合法性与合理性。

公司可以在下列范围内使用现金：4.1.1员工工资、津贴、奖金； 4.1.2 个人劳务报酬；4.1.3 出差人员必须携带的差旅费； 4.1.4 结算起点500元以下的零星支出； 4.1.5总经理批准的其他开支。

4.2 除可使用现金范围外的款项。

出纳支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需支付现金的，由财务总监批准，主管会计审核后支付现金。

4.3 公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。

4.4 公司日常零星开支所需库存现金限额为3000元/天，祁东、汨罗、芷江分公司为1000元/天，超额部分应及时存入银行。

4.5 出纳支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。

因特殊情况确需坐支的，应事先报经财务总监批准。

4.6 出纳从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由财务总监批准后提取。

4.7 符合使用现金范围内的款项，凭发票、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字、相关签字程序、会计审核金额数量无误，填制记帐凭证。

由出纳支付现金。

4.8 差旅费及各种补助单(包括领款单)，由各主管部门领导签字，会计审核时间、天数无误并报送总经理签字，填制凭证，交出纳付款，办理会计核算手续。

【现金、支票管理规定】现金支票管理规定

【现金、支票管理规定】现金支票管理规定现金、支票管理规定现金、支票管理规定为了规范公司、分公司、子公司的现金、支票管理，保护国家、公司和投资人的利益，论据《中华人民洪和国会计法》、《企业会计制度》，结合公司实际，制定本规定。

一、现金管理1、现金使用范围(1)出差人员必须携带的差旅费;(2)临时用工劳务报酬;(3)独立董事报酬;(4)各种工资、奖金及工资性补贴、福利费用以及按规定对个人的其他支出;(5)结算起点(100元)以下的零星支出;(6)按规定应支付的其他现金款项。

2、库存现金限额及使用管理规定(1)库存现金限额每日不得超过银行核定的限额，当日库存现金超库存限额要及时送存银行;1(2)出纳员不得兼管稽核、会计档案管理和收入、费用、债权、债务账目的记录工作;(3)现金的收取必须遵循合法的原则，经审核符合规定后进行现金收款，并开具收据，在收据上加盖有日期的收讫戳记，出纳员要在落款签章;(4)各种收入款项不得坐支，应严格遵守现金收、付的有关规定;(5)出纳人员应及时登记《现金日记账》，每日盘点现金库存、核对账目，做到日清月结，保证账、款相符;(6)现金库内不准存放私人和其他单位的现金及有价证券等;(7)不准以白条抵库。

单位、个人不得私设小金库;(8)出纳人员必须对金库密码保密，金库钥匙必须随身携带，每天下班前点库、锁库并“破”码，上班时解码开库清点;(9)出纳人员如发现现金盈、亏要及时报告，不准私自将盈、亏款相抵;(10)现金支付实行预约制度，支款1000元以上，原则上用款人需提前一天通知出纳员，出纳员统一到银行提款;(11)出纳员支付各种款项前，必须进行审核，审核原始单据是否合法有效、所付款项的签批程序和权限是否符合相关规定;由出纳员审核后签章，再转给负责稽核的会计人员审2核签章，确认无误后方可支付。

‘二、银行支票管理1、银行支票使用范围:银行支票分为现金支票和转账支票。

(1)现金支票只能发放工资及提取备用金;(2)转账支票用于本埠的贷款结算及超出结算起点的其他款项的支付。

机关单位现金管理制度

机关单位现金管理制度一、总则1.为了加强机关单位现金管理，规范现金收支行为，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，结合我单位实际，特制定本制度。

2.本制度适用于我单位及所属各部门的现金管理工作。

3.本制度所称现金，包括人民币、外币及有价证券。

二、现金管理机构及职责1.财务部门是现金管理的主管部门，负责制定现金管理制度、监督现金收支、审批现金使用等工作。

2.各部门应指定专人负责本部门的现金管理工作，并报财务部门备案。

3.财务部门应定期对各部门现金管理情况进行检查，发现问题及时纠正。

三、现金收入管理1.各部门应严格按照收入项目、标准和范围开具收款凭证，确保现金收入的合法性、合规性。

2.现金收入应及时、足额上缴财务部门，严禁截留、挪用、私分现金收入。

3.财务部门应对现金收入进行严格审核，确保现金收入的真实性、准确性和完整性。

四、现金支出管理1.各部门应根据业务需要，合理申请现金支出，严禁虚报、冒领、套取现金。

2.财务部门应按照审批权限和程序，严格审查现金支出事项，确保现金支出的合规性、合理性。

3.现金支出应严格按照国家财经法规和本单位的财务管理制度执行，严禁超范围、超标准支出。

五、现金保管与使用1.各部门应加强现金保管，确保现金安全。

现金存放地点应采取必要的安全措施，防止失窃、火灾等事故。

2.现金使用应遵循“一事一借、一事一还”的原则，严禁挪用、占用、借用现金。

3.财务部门应定期对现金进行盘点，确保现金账实相符。

六、现金报告与分析1.各部门应定期向财务部门报告现金收支情况，报告内容应真实、准确、完整。

2.财务部门应定期对现金收支情况进行统计分析，为领导决策提供依据。

3.对现金管理中发现的问题，应认真分析原因，及时采取措施予以整改。

七、责任追究1.违反本制度规定的，将按照国家法律法规和单位内部管理规定，追究相关人员的责任。

2.对现金管理工作中表现突出的部门和个人，给予表彰和奖励。

货币资金管理制度

货币资金管理制度1.本规定所称货币是指单位所拥有的现金、银行存款、有价证券和其他货币资金。

2.建立货币资金业务的岗位责任制，明确岗位的职责、权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

3.出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记及财务专用章。

4.不得由一人办理货币资金业务的全过程。

5.单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。

对不符合要求或不合法的业务，财务人员有权拒绝办理。

6.单位取得的货币资金收入应及时入账，不得私设“小金库”，不得设账外账。

7.财务应当加强库存现金限额的管理，核定的库存限额不得超过3000元，超过库存限额的现金应及时交存银行。

8.必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金，不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算。

现金的使用范围包括：职工工资、津贴、个人劳务报酬、根据国家规定颁发给个人的科学技术等各类奖金、对职工个人发放的劳保、福利支出、出差人员携带的差旅费、结算起点以下的零星开支、银行确定需要支付的其他支出。

9.应当加强现金的管理，明确收付款等各个环节中出纳人员与相关人员的职责权限。

10.现金收入应及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出，不得作支现金。

11.应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。

12.出纳人员要认真记载现金日记账，并与会计核对总分类账，保证账账、账款相符，不得白条抵库和挪用现金。

13.单位应当按照国家《支付结算办法》的规定，在银行开立账户，办理存款、取款和转账结算。

14.单位除了按规定留存的库存现金以外，所有货币资金都必须存入银行，单位一切收付款项，除规定可用现金支付的部分外，都必须通过银行办理转账结算。

15.出纳人员应当及时核对银行账户，确保单位存款账面余额与银行对账单相符，并于每月底记完账后编制当月“银行存款余额调节表”及“出纳报告单”，一并装订在当月会计凭证中。

现金和有价证券的财务管理

一、现金管理的目标和内容包括 : 库存现金、各种形式的银行存款、银行本票、银行汇票等。

有价证券是现金的品种转换形式，是现金替代品，被视为“现金”的一部分。

企业置存一定数量现金主要是为了满足交易性需要、预防性需要和投机性需要。

交易性需要是指日常业务现金支付的需要。

考试吧预防性需要是指预防发生意外的支付。

投机性需要是指置存现金用于不寻常购买机会的需要。

但是如果企业置存过量的现金，会增大机会成本企业现金管理的内容主要包括 : 目标现金持有量的确定、现金收支日常管理和闲置现金投资管理。

二、目标现金持有量的确定确定现金持有量可采用下列的几种方法。

( 一 ) 成本分析模式是通过分析持有现金的成本 , 寻找持有成本最低的现金持有量。

企业持有现金的成本主要包括三部分。

1. 机会成本：现金持有量越大 , 机会成本越高。

2. 管理成本：现金管理成本是一种固定成本，与现金持有量之间无明显的比例关系3. 短缺成本：现金的短缺成本随现金持有量的增加而下降，随现金持有量的减少而上升 ( 二 ) 存货模式存货模式可用来解决企业现金在一定时期内最佳变现次数问题。

持有现金就丧失了投资于证券所得相应利息，我们称之为置存成本。

置存成本是一种机会成本。

降低置存成本，就要降低现金持有量，加大证券变现次数，而证券每次变现又要支付各种佣金和于续费等。

即交易成本。

企业置存成本与交易成本变化相反。

置存成本随着现金持有量的增大而增大 , 交易成本却随着现金持有量的增大而减少。

企业现金持有成本等于置存成本与交易成本之和。

考试吧现金持有成本＝现金置存成本+现金交易成本＝现金平均置存量×有价证券利率＋变现次数×每次交易成本最佳现金持有量是机会成本与交易成本相等时的现金持有量。

( 三 ) 随机模式随机模式是根据历史经验和现实需要，测算出一个现金持有量的控制范围 , 即现金持有量的上限和下限 , 并将现金量控制在这一范围之内。

三、现金收支管理( 一) 加速收款，主要指缩短应收账款的时间。

现金、票据、有价证券等重要物品的使用和保管制度

现金、票据、有价证券等重要物品的使用和保管制度现金、票据、有价证券等重要物品的使用和保管制度对于机构和组织的财务管理至关重要。

以下是一些常见的使用和保管制度：1. 使用制度：- 现金使用制度：规定了现金的使用范围、金额限制、使用权限和审批程序等。

通过明确规定使用规则，确保现金的合理使用和防止滥用。

- 票据使用制度：规定了票据的申请、使用、填写和审批流程。

确保票据的合法合规使用，防范虚假和失实的票据使用。

- 有价证券使用制度：规定了有价证券的申请、使用、登记和交接程序。

确保有价证券的安全使用和防范丢失或盗窃。

2. 保管制度：- 现金保管制度：规定了现金的保管人员、保管地点和保管措施。

包括使用安全柜、保险箱和监控设备等，确保现金的安全和防范盗窃。

- 票据保管制度：规定了票据的保管人员、保管地点和保管措施。

包括使用密封袋、保险柜和电子存储等，确保票据的安全和防止损毁。

- 有价证券保管制度：规定了有价证券的保管人员、保管地点和保管措施。

包括使用安全保管箱、电子登记和监控设备等，确保有价证券的安全和防范丢失。

3. 监督和审计：- 监督制度：建立独立的监督机构或职能部门，负责对现金、票据、有价证券等重要物品的使用和保管进行监督和检查，确保制度的执行和合规性。

- 审计制度：定期进行内部审计和外部审计，评估使用和保管制度的有效性和合规性，发现问题并提出改进措施。

以上是一些常见的使用和保管制度，具体的制度应根据机构或组织的实际情况和需求进行制定，并遵循相关法律法规和规章制度。

同时，制度的执行和监督也是关键，需要建立相应的管理机制和流程，确保制度的有效执行和防范风险。

《中国人民建设银行金库管理制度》

《中国人民建设银行金库管理制度》《中国人民建设银行金库管理制度》为加强建设银行金库管理，确保国家资金和财产安全，制定了《中国人民建设银行金库管理制度》，下面是详细内容。

《中国人民建设银行金库管理制度》第一章总则第一条为加强建设银行金库管理，确保国家资金和财产安全，根据有关规定，特制定本制度。

第二条建设银行金库，是建设银行为办理现金业务设置的现金业务库，是集中保管现金(包括外币现钞，下同)、有价证券(包括国库券、债券、股票等各类有价证券，以下简称证券)的专用库，是国家和银行的重点保卫场所。

金库管理工作是建设银行出纳工作的重要内容，各级行处必须高度重视，切实加强领导，严格执行本制度，认真负责做好金库管理工作，确保国家资金和财产安全。

第三条金库管理工作的主要任务是：一、认真执行国家金融法规、政策和建设银行有关规章制度，保证出纳和证券业务的顺利开展。

二、保管现金、证券和办理现金、证券的出库、入库，确保安全完整。

三、办理辖属办事处、分理处、储蓄所(以下简称处、所)现金、证券尾箱寄存。

四、按本制度规定，建立金库管理规定，检查安全设施，确保金库安全。

第二章基本规定第四条县以上对外办理现金出纳业务的行(含县级行)，应设置业务金库。

在同一城市的分、支行，可集中设置中心金库。

县以下对外办理现金出纳业务的处、所，原则上不设金库。

办理现金出纳业务但不设金库的处、所，应配置牢固的银行专用保险柜和收款尾箱、付款尾箱，保管当天办理收付款业务的备用现金。

每天营业终了，应将当天全部备用现金装入尾箱，双锁加封，交管辖行金库寄库保管，不得留存在处、所。

第五条金库设金库主任。

金库主任一般由主管出纳工作的行长兼任。

出纳负责人根据主管行长的授权，负责管理金库日常工作。

第六条金库实行双人管库制度。

管库工作是银行极端重要的要害工作岗位，各行要按照有关规定严格考核，选配两名忠诚可靠、事业心和责任感强的同志担任管库员。

管库员要保持相对稳定。

新配备的管库员，要经过专业培训或在岗带训。

现金、有价证券及其它贵重物品管理制度

桂阳县职业技术教育学校
现金、有价证券及其它贵重物品管理制度
1、办理现金收付和银行结算业务,严格国家有关现金管理和银行结算制度，对于重大的开支项目必须经过经费会计、总会计或单位领导审核方可办理。

库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行，不得以“白条"抵充库存现金，更不得任意挪用现金.
2、保管库存现金、各种有价证券.对于现金和各种有价证券，要确保其安全完整无缺,如有短少，都要查明原因,考虑到出纳员的职业特点,属于一般工作问题造成的短缺，在总结经验吸取教训后，可由单位领导人批准报销；属于重大责任事故造成的短款，也可由单位领导人作出处理，并报告上级财政机关；属于违法行为，必须依法严肃处理,现金如有多余,应先作暂存处理，在查明确无其他原因时,作预算收入缴库。

3、有价证券及其它贵重物品应将其放在保险柜中,而且保险柜应该有三人以上才能打开，防止上述物品的遗失。

4、保管有关印章、空白收据和空白支票。

出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使，便签发支票所使用的各种印章，不得全部交给出纳保管。

对于空白收据和空白支票，必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。

5、以上物品均由学校财会室经管、负责.
2012年1月。

现金、票证安全管理制度

现金、票证安全管理制度1. 安全管理制度的目的及适用范围公司为了保护现金和票证的安全，制定了本安全管理制度。

本制度适用于公司所有相关部门和员工，旨在确保现金和票证的安全使用、保管和管理。

2. 角色和责任2.1 公司财务部门将负责全面监督和管理现金和票证的发放、收取和使用。

财务部门将委托专门的人员负责现金和票证的安全保管。

2.2 各部门负责人将对所辖部门的现金和票证管理负全面责任，包括现金的收入、支出和账目的记录。

2.3 员工必须严格按照本制度的规定使用公司现金和票证，在使用过程中要注意保密，妥善保管，并按时上交或报销。

3. 现金管理规定3.1 公司将建立现金账户，并由财务部门负责日常现金存取、充沛余额的保持以及账目的准确记录。

3.2 公司将设立现金预算，对于每个月的现金收入和支出进行详细规划，并由财务部门进行审核和执行。

3.3 现金的收取必须由专人负责，收款员必须对所收到的现金进行清点和记录，并及时上交财务部门进行核对。

3.4 现金支出必须有相关的支出凭证，并经过预算和审批程序后方可支付。

支付时必须由财务部门授权的人员进行，并且需要经过专人的核对。

4. 票证管理规定4.1 公司将建立票证库存记录表，详细记录公司所拥有的各种票证的数量、存放地点和存放人员的信息。

票证必须由专人保管，不得私自取用。

4.2 票证的使用必须有相应的申请和审批程序，申请人必须详细说明用途和数量，并经过所在部门负责人的批准后方可使用。

4.3 使用票证时必须进行严格的记录和核对，包括票证的领用、使用和退还情况。

每张票证都必须有相关人员签字确认。

4.4 票证的过期作废必须及时处理，不得继续使用。

处理过程必须有相关人员的监督和记录。

5. 审计和监督5.1 公司将定期对现金和票证进行内部审计，以确保现金和票证的使用符合相关规定，并及时发现和纠正违规行为。

5.2 公司将建立监督机制，由内控部门负责对现金和票证管理进行监督和检查，发现问题及时报告并提出整改建议。

现金票据及有价证券盘点规定(万能版)

现金票据及有价证券盘点规定
一、现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应由财务部门会同经管部门共同盘点外，平时，财务部门至少每月抽查一次。

二、现金及票据的盘点，应于盘点当上下班未行收支前或当日下午结帐后办理。

三、盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对帐册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。

四、会点人依实际盘点数详实填列现金(票据)盘点报告表一式三联经双方签认后呈核，第一联经管部门存，第二联财务部门存，第三联呈送总经理。

五、有价证券及各项所有权状等应确实核对认定，会点人依实际盘点数详实填列有价证券盘点报告表一式三联，经双方签订后呈核。

第一联存经管部门，第二联存财务部门第三联呈送总经理，如有出入，应即呈报总经理。

现金使用管理规定模版

现金使用管理规定模版第一章总则第一条为规范本单位的现金使用管理，保障资金的安全、有效利用，根据国家法律法规和相关规定，制定本规定。

第二条本规定适用于本单位所有现金的使用管理。

第三条“现金”指以现金形式存放在单位资金账户中的货币，包括纸币、硬币和有价证券等。

第四条现金的使用应当遵循稳健、规范、公开、透明的原则，确保资金的安全和合理利用。

第二章现金的保管与发放第五条本单位应当设立专门的现金保管库房，由专人负责现金的保管和管理。

第六条现金保管库房应当具备防火、防盗、防水等安全设施，并定期进行安全检查和维护。

第七条现金保管库房应当配备专门的防护措施，确保现金的安全。

第八条现金发放应当进行登记，包括发放日期、受领人、用途等信息。

发放人员应当核实受领人的身份并妥善保管相关单据。

第九条现金发放应当按照预算程序进行，并经有权人批准后方可进行。

第三章现金的收支管理第十条现金收支应当及时、准确地进行登记和核对。

第十一条现金的收入应当按照规定的程序和要求进行，确保收入的真实性和合法性。

第十二条现金的支出应当按照预算程序和相关规定进行，凭有效单据进行报销，并经审批人员审核和确认。

第十三条现金支出应当严格控制，遵循节约、合理、规范的原则，禁止超标准支出。

第四章资金监督和检查第十四条本单位应当建立健全资金监督和检查制度，加强对现金使用管理的监督和检查。

第十五条资金监督和检查应当包括现金的保管、发放、收支等方面的内容。

第十六条监督人员应当定期对现金使用情况进行检查，并及时发现和处理问题。

第十七条对于现金使用中存在的违法违规行为，应当及时查处，并采取相应的纠正和惩处措施。

第五章附则第十八条本规定由本单位财务部门负责解释和修订。

第十九条本规定自颁布之日起施行。

以上即为现金使用管理规定模版，希望对您有所帮助。

现金管理规定209

现金管理规定一、总则：本规定所称现金是指公司库存现钞、存折、各类银行存款、有价证券。

二、适用范围：众美地产所属各公司员工在经济业务中收取、保管、支付现金需遵守本规定。

三、收取现金的要求：公司对外收取现金的，均应向交款方出具从主管会计人员处领用并且填制（开具）完整、准确的收据或发票。

收款时取得支票对方单位未填写收款单位的，应马上询问主管人员将收款单位填上，以免发生支票丢失款项被划走的损失。

非出纳人员收取现金的，必须在当日将所收现金交负责的公司出纳；公司出纳在公司外收取现金的当日必须送公司保险柜保存，所收支票须及时送开户银行进帐。

四、现金保管的要求现金保管的责任人为公司出纳和项目出纳。

现金必须日清日结。

公司应为出纳人员配备保险柜、点钞机等用品，并安排出纳人员在安装有防盗门防盗窗的办公室办公。

售楼处还应配备保安人员值班。

保险柜钥匙由出纳人员保管，不得交由其他人代管。

出纳人员工作变动时，应更换保险柜密码。

保险柜钥匙、密码丢失或发生故障应立即报请领导处理，不得随意找人修理或修配钥匙。

为确保人身、财产的安全，出纳在存取大额现金时，公司必须派专人（两人以上）、专车予以协助。

现金以外的物品如有价证券、发票等，如需寄放在保险柜内，应办理保管交接手续。

银行账户的财务章由财务经理保管，人名章由公司出纳保管。

财务经理外出的可交由其他会计人员或主管领导代管，不得交公司出纳代管。

出纳办理业务需要使用财务章的，由会计人员携带财务章同往办理。

出纳每天的库存现金（现钞）限额为2万元，当日现钞超过限额的应在开户银行下班前缴存银行。

公司现金存放的银行存折和银行卡均应设置密码，密码由出纳人员单独保管，不得与银行存折和银行卡放在一起。

除公司主管领导安排的财务检查、盘点人员可以监盘出纳人员现金外，其他人员无权检查。

五、现金支付的要求现钞支付仅限于：人工工资、奖金、津贴；各种劳保、福利费以及对职工个人的其他支出；支付企业外部个人的劳动报酬；出差人员必须随身携带的差旅费；票据结算起点以上的零星支出；向股东支付红利；按规定允许使用现金的其他支出。

银行金库管理制度

银行金库管理制度银行金库管理制度1. 金库管理目标银行金库管理旨在确保金库内现金、有价证券及其他贵重物品的安全，维护银行的声誉和客户的信任。

具体目标包括：- 防止金库内现金及其他贵重物品被盗窃、失窃或遗失；- 确保金库内现金及其他贵重物品的准确计数和登记；- 维持金库内现金、有价证券和其他贵重物品的所在位置的准确性和清晰的记录；- 在需要时提供有关金库内现金、有价证券和其他贵重物品的准确和及时信息。

2. 金库管理职责2.1 金库主任金库主任负责金库的日常管理和监督金库内现金及其他贵重物品的安全。

其具体职责包括但不限于以下几点：- 监督金库人员的行为，并确保他们按照制度执行各项任务；- 检查金库的门窗、保险柜等安全设施是否完好；- 负责金库钥匙的保管，并确保只有经授权的人员才能取得金库进入权限；- 定期进行金库的清点，确保金库内现金及其他贵重物品的准确性和完整性；- 监控金库内的摄像设备的正常运行和录像存储。

2.2 金库人员金库人员是指被授权进入金库的员工。

其职责包括但不限于以下几点：- 遵守金库管理制度，确保金库内现金及其他贵重物品的安全；- 准确计数和登记金库内现金及其他贵重物品的数量；- 遵守金库进出程式，只允许授权人员进入金库；- 周期性地检查金库内的安全设施是否完好，并及时上报异常情况；- 配合金库主任进行金库的清点和监控录像的查看。

3. 金库管理制度银行金库管理制度应包括以下内容：- 金库的开放和关闭时间；- 金库内人员的权限管理；- 金库内现金及其他贵重物品的计数和登记要求；- 金库的保险柜和其他安全设施的使用规定；- 金库进出程式和监控录像查看规定；- 金库安全检查的频率和内容；- 金库内人员的培训要求和考核制度。

4. 金库安保措施为确保金库的安全，应采取以下措施：- 金库的门窗应采用加固设计，配备有防护措施，如警报装置；- 金库内的保险柜应符合相关安全标准，并定期维护和检查；- 金库应设有视频摄像设备，全天候监控金库内的情况，并保存录像备份；- 金库应设有紧急出口，并确保出口通畅；- 金库内人员应配备与银行安保部门的紧急联系设备。